ADMINISTRACION
RIESGO DE CARTERA
FUNCION SOCIAL DEL
CREDITO
Redistribución de recursos
superavitarias y deficitarias.
entre
unidades
RIESGO DE CARTERA
Una
adecuada
evaluación garantiza
una
correcta
decisión (minimizar
riesgo).
Evaluar
situación
actual y pronosticar
situación futura.
CONSECUENCIAS DE LA
MALA ADMINISTRACIÓN
Disminución de los
ingresos. (Intereses)
Incremento en los
gastos.(Provisiones,
gastos judiciales)
Deterioro
de
la
estructura financiera
del
Balance
General.
(Improductivos)
EL PROCESO DE CREDITO
MARCO ESTRATEGICO
PROCESO
OBJETIVOS CLAROS Y PRODUCTOS CLAROS
MERCADO OBJETIVO
ANALISIS
FORMALIZACION
ADMINISTRACION
ORIGEN
RECOPILACION
FIRMA DOCUMENTOS NORMAL
EVALUACION
DESEMBOLSO
RIESGO
CONDICIONES
APROBACION
MARCO FUNCIONAL
PERSONAL
POLITICAS Y PROCEDIMIENTOS
ORGANIZACIÓN, IDONEIDAD, CAPACIDAD
El proceso es contínuo, la etapa de administración debe generar el reconocimiento de
problemas para evaluar y poder modificar o mantener el mercado objetivo.
MERCADO OBJETIVO
Identificar necesidades y características
del mercado.
Identificar fortalezas y debilidades de la
entidad.
Definir productos para aprovechar las
oportunidades actuales.
“NO TODOS LOS ASOCIADOS SON
SUJETOS DE CREDITO”.
ANALISIS DE CREDITO
Comprende cuatro pasos o subetapas:

Recopilación de información: Se realiza
mediante formularios, documentación anexa y
visita “in situ”. Su objetivo es resolver los
siguientes interrogantes:




Cuál es el objetivo del préstamo?
Quién es el cliente sujeto del crédito?
Cuál es su actividad económica?
Cuáles son las posibles garantías?
ANALISIS DE CREDITO

Evaluación financiera: El análisis debe ser
histórico y proyectado hacia el futuro, mínimo la
vida del crédito solicitado.




Honestidad y moralidad: “si tiene duda absténgase”.
Capacidad de pago: presente y futuro
Capacidad de endeudamiento: apoyo transitorio y no
apoyo permanente.
Garantías:
posibilidad de venta en diferentes
escenarios
ANALISIS DE CREDITO
Algunos criterios de evaluación:








Propósito apropiado (mercado objetivo, actividad
del cliente)
Impacto de las tendencias económicas
Sector económico
Calidad de administración
Riesgos principales identificados
Referencias formales e informales
Garantías evaluadas, inspeccionadas y
aseguradas
Cifras financieras auditadas y/o verificadas
ANALISIS DE CREDITO
 Condiciones
del crédito: Deben ser
determinadas por la Cooperativa y no por el
cliente.
•
•
Propósito
Necesidades


•
•
Plazo
Monto
Garantías
Tasa de interés
ANALISIS DE CREDITO
 Aprobación del crédito
• “Cuatro ojos ven más que dos”
• La tendencia generalizada es independizar el área
comercial de las decisiones de crédito, más no de
las recomendaciones.
• Debe basarse en aspectos netamente objetivos y
comprobables.
• La existencia de un esquema de aprobaciones de
acuerdo a los montos de los créditos es
importante para mantener el principio de la “doble
firma”.
• Personal capacitado y con experiencia en crédito
FORMALIZACION
La experiencia indica que la mayor parte de los
cobros jurídicos no exitosos se deben a
equivocaciones en esta etapa del proceso.
Pagarés sin firma o firmados por terceros, hipotecas
mal constituidas o sobre bienes embargados,
seguros vencidos etc.; son algunas posibilidades.
Para evitar problemas de esta índole, debe existir un
responsable de “alto” nivel que asegure el éxito del
proceso y responda por el mismo.
El desembolso es, en todos los casos, posterior a
la verificación de que las condiciones exigidas
se cumplen.
ADMINISTRACION
La responsabilidad en cartera no termina
cuando el crédito ha sido desembolsado.
La administración de cartera implica el
“RECONOCIMIENTO
OPORTUNO
DE
PROBLEMAS”.
La administración debe ser Proactiva y no
Reactiva. “qué pasa si..”
Existen dos clases de administración


Normal
De riesgo
ADMINISTRACION
Administración normal:



Objetivo: reconocimiento oportuno de problemas.
Se practica sobre cartera “sana” o al día
Lo criterios para su realización son:






Seguimiento a los riesgos identificados en la iniciación del
crédito.
Seguimiento a cifras financieras claves.
Contacto permanente con el cliente y su entorno económico
Inclusión en “listas con prioridad” si falta información o se han
detectado problemas y no han sido verificados.
Clasificación adversa oportuna y correcta
Se deben establecer herramientas de alerta temprana mediante
la revisión constante del portafolio de cartera en forma individual
y por sectores.
ADMINISTRACION
Administración de riesgo:
Objetivo: Disminución del índice de cartera
vencida.
 El ideal es practicarla sobre cartera
vencida a partir de 1 día de mora.
 Se caracteriza por la existencia de planes
de acción con metas cuantificadas en
valores de recuperación.

ADMINISTRACION

Los criterios para su realización son:

Todas las cuentas problema deben tener un plan de acción.




Resultados cuantificables




Fechas límites
Responsable
Decisión clara de seguir o abandonar
Cartera recuperada
Disminución en la cartera mal calificada
Mejora u obtención de garantías
Personal calificado y profesional


Unidad de recuperación especializada
No son relacionistas públicos, son cobradores
ADMINISTRACION

Criterios (continuación)

Involucrar abogados en la labor de cobro jurídico




Cartera recuperada
Disminución en la cartera mal calificada
Mejora u obtención de garantías
Las oficinas y la Gerencia deben:



Presentar reportes periódicos de la gestión de cobro
Presentar reportes periódicos de la recuperación de
cartera vencida.
Recalificar a sus clientes de acuerdo a los niveles de
riesgo..
REGIMEN DE
PROVISIONES
El principal objetivo de las provisiones de
cartera es “cuantificar” el efecto adverso del
incumplimiento por parte de los deudores.
El sector cooperativo de ahorro y crédito y
multiactivas con sección de ahorro y crédito
se rige por las Res. 1507 de 2001 y 1152
de 2002.
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MATEMÁTICAS FINANCIERAS