V Programa de Asesoría a Docentes sobre el
Rol y Funcionamiento del Sistema Financiero,
de Seguros, AFP y Unidad de Inteligencia
Financiera – V PAD 2011
8. Unidad de Inteligencia Financiera
(Sesión 11)
Programa de Capacitación a Docentes. Convenio SBS – MINEDU
El Lavado de Activos
Es el proceso de convertir, custodiar, ocultar o
transferir dinero, bienes, efectos o ganancias, con el fin
de evitar la identificación de su origen ilícito y hacerlos
aparentar como legítimos.
Para que haya Lavado de Activos el dinero debe venir de
una fuente ilícita.
En resumen, el lavado de activos es el proceso mediante
el cual el dinero “sucio” se convierte en “limpio”.
El Lavado de Activos
El Lavado de Activos también es conocido como:
Lavado de Dinero
Blanqueo de Capitales
Legitimización de Capitales Ilícitos.
Se considera que el Lavado de Activos puede pasar por
hasta tres fases.
Colocación
Transformación
Integración
Fases
Colocación
• El lavador o criminal introduce los fondos ilegales al sector formal.
• Ejemplos de ello puede incluir:
• Dividir grandes sumas de efectivo en sumas más pequeñas
menos visibles, las que son depositadas directamente en una
cuenta bancaria,
• El depósito de un cheque de reembolso de un paquete de
vacaciones cancelado o de una póliza de seguros
• Adquiriendo una serie de instrumentos monetarios, como:
cheques de viajero u órdenes de dinero que son cobrados o
depositados en otra ciudad o institución financiera.
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Fases
Transformación u Ocultación
• Una vez introducido el dinero en el sistema formal, el lavador
efectúa una serie de operaciones con los fondos para alejarlos de
su fuente y procedencia, en algunos casos convirtiéndolos en bienes
distintos (por ejemplo, a través de la compra de bienes muebles o
inmuebles).
• Ejemplos de ocultamiento incluyen:
• El cambio de instrumentos monetarios por sumas más pequeñas,
• La transferencia cablegráfica o transferencia de fondos a
través de varias cuentas en una o más instituciones financieras.
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Fases
Integración
• Al lograr reciclar sus ganancias de origen criminal a través de las
dos primeras fases, el lavador las hace pasar por una tercera fase,
incorporándolas en actividades económicas legítimas.
• Estas transacciones protegen aún más al delincuente de la conexión
registrada hacia los fondos, brindando una explicación plausible
acerca de la fuente del dinero.
• Como ejemplos de estos casos puede mencionarse:
• La compra y reventa de inmuebles o títulos valores de
inversión, u otros activos.
• La compra de Vehículos, embarcaciones.
• Inversiones en negocios legítimos.
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¿Qué son las Unidades de Inteligencia Financiera?
La naturaleza mundial del lavado de activos requiere un esfuerzo de
cooperación y colaboración internacional para reducir la capacidad de los
delincuentes para lavar sus ganancias.
A nivel mundial las UIFs son Agencias Centrales Nacionales especializadas
diseñadas con el propósito de velar por la implementación y funcionamiento de
los Sistemas Nacionales de Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento
del Terrorismo.
Una de las tareas principales de las UIF es: recibir, analizar y tratar reportes
de operaciones sospechosas (ROS)
En el Perú los ROS son remitidos por algunos sectores señalados por la
legislación, estos sectores se denominan: Sujetos Obligados.
Consecuencias del Lavado de Activos
Afecta la Economía.
Quienes practican el Lavado de Activos emplean compañías de fachada
que mezclan las ganancias de actividades ilícitas con fondos legítimos,
para ocultar ingresos mal habidos.
En algunos países, por ejemplo, la delincuencia organizada ha utilizado
restaurantes de comida rápida para encubrir ganancias procedentes
del tráfico de drogas. Esto les permite subvencionar sus productos y
servicios a niveles por debajo de los precios del mercado.
Es casi imposible para los negocios legítimos competir con estas
empresas. Como resultado de esta situación las organizaciones
delictivas podrían desplazar a negocios legítimos .
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Consecuencias del Lavado de Activos
Costo Social
Existen costos y riesgos sociales considerables relacionados con el
lavado de dinero.
Permite a los delincuentes ampliar sus operaciones criminales.
Eleva el costo al gobierno debido a la necesidad de una mayor actividad
para la aplicación de la ley.
Incrementa los índices de Crimen.
Debilita y corrompe a la sociedad.
Daña la imagen del país y sus instituciones.
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Sujetos Obligados
Los sujetos obligados están señalados en el artículo 8º de
la Ley Nº 27693, incluyen:
• Empresas del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros.
• Notarios Públicos
• Compraventa de Divisas
• Casas de Préstamo y Empeño
• Compraventa de Vehículos, Embarcaciones, Aeronaves.
• Construcción e Inmobiliarias.
• Casinos, Sociedades de Lotería y Casas de Juego,
• Sociedades Agentes de
Intermediarias de Valores.
Bolsa,
Agentes
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de
Productos
e
Algunas Señales de Alerta
El cliente realiza en forma reiterada operaciones
fraccionadas o de gran monto que no tienen correlación
con los montos del giro del negocio o su ingreso individual.
Retiro por un monto significativo de una cuenta que había
tenido poco movimiento o de una cuenta que recibió un
depósito de gran cantidad fuera de lo común y/o Partición
de cuentas de depósitos con personas sin rubro de labor
conocida.
Compras de activos: autos, casas, animales, etc. de gran
valor y volumen, que no concuerdan con sus ingresos
legales.
Negocio minorista que realiza rutinariamente numerosos
depósitos de cheques pero que raramente realiza retiros
para sus operaciones diarias.
Construcciones en gran escala, sin aparente dueño o
empresa conocida en el medio y que el giro de su negocio
no esté en correlación con los desembolsos.
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Reporte de Operación Sospechosa (ROS)
Operaciones Inusuales
• Son aquellas que salen de los parámetros de normalidad en el que se
desenvuelve el cliente, o no tienen un fundamento legal evidente.
Operaciones Sospechosas
• Son aquellas que habiendo sido detectadas como inusuales, y en las
que se presuma proceden de alguna actividad ilícita, o que, por
cualquier motivo, no tengan un fundamento económico o lícito
aparente.
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Algunas de las modalidades más comunes del
lavado de activos
La creación y uso de empresas de fachada.
El uso de identificaciones y documentos
falsos.
El reclutamiento de terceras personas para
realizar
operaciones
financieras
por
encargo. Esta modalidad es comúnmente
conocida como: “Pitufeo”.
La sobre facturación o subfacturación en
operaciones
de
Exportación
y/o
Importación.
Prevención de Lavado de Activos
La Prevención del Lavado de Activos es toda acción efectuada
con el objetivo de limitar y reducir el uso de las diferentes
unidades económicas como plataformas para legitimar fondos
bienes o activos de procedencia ilícita.
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Modos de hacer Prevención
Educación
Formación
• Capacitación
• Entrenamiento
Supervisión
• Seguimiento
• Control
Mediano y Largo Plazo
Corto y Mediano Plazo
Corto Plazo
Impacto de las actividades de Prevención
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Campaña de Difusión
 Campaña sobre la prevención del
lavado de activos y financiamiento
del terrorismo, mediante la
distribución de afiche y dípticos.
 La campaña también se encuentra
disponible en la pagina Web de la
SBS (dentro del Portal de
Prevención de Lavado de Activos).
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¿Qué podemos hacer?
El lavado de activos afecta a todos los peruanos. Hagamos
nuestra parte en la lucha contra este delito.
¿Cómo podemos ayudar?
Contribuir a la implementación del SILAFT.
Brindar información cuando nos sea solicitada.
Ej. DNI
Trabajar de manera formal.
RUC
No prestar nuestro nombre o identidad para la realización de
operaciones por terceros.
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Si desea realizar consultas o sugerencias adicionales, puede dirigirse al
siguiente correo electrónico:
[email protected]
o contactarse con las siguientes personas:
•
Giovanna Prialé Reyes
[email protected]
•
Daniel Bouroncle Maldonado
[email protected]
•
Fermin Mendieta Solari
[email protected]
•
Lola Arteaga de la Gala
[email protected]
Para mayor información, visitar las siguientes direcciones electrónicas:
http://www.sbs.gob.pe
http://www.minedu.gob.pe (Ministerio de Educación)
Correo de la Biblioteca SBS:
[email protected]
Línea Gratuita SBS:
0800-10840 (a nivel nacional)
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El Lavado de Activos Fases