BTS, R.L de C.V.
•CAPACITACIÓN SOBRE
LA PREVENCIÓN EN EL
LAVADO DE DINERO Y
DE ACTIVOS
Lic. Roberto Adán Hernández G.
Oficial de Cumplimiento.
Contenido de la Presentación
 Introducción sobre el lavado de
dinero
 Etapas utilizados para el balqueo
de capitales
 Leyes, manuales contra el lavado
de dinero
Introducción sobre el
lavado de dinero
•
Qué es el lavado de dinero?
–
•
Permitir el uso legítimo de recursos procedentes
de actividades ilícitas manteniendo el valor de los
activos adquiridos.
Cuáles son las etapas del lavado de dinero?



Colocación
Estratificación o diversificación
Integración
A. Colocación
• Creando una serie de pequeños depósitos inferiores al nivel
mínimo requerido para la declaración.
• Adquiriendo una serie de Remesas que se cobran y depositan
en cuentas en otra localidad.
• Alternativamente los fondos pueden colocarse en una cuenta,
respaldada por una transacción comercial, aparentemente
legítima.
• Los fondos pueden colocarse en el sistema no financiero a
través de adquisiciones de bienes raíces y transacciones
relacionadas con éstos.
A. Colocación
• Creando una serie de pequeños depósitos inferiores al nivel
mínimo requerido para la declaración.
• Adquiriendo una serie de Remesas que se cobran y depositan
en cuentas en otra localidad.
• Alternativamente los fondos pueden colocarse en una cuenta,
respaldada por una transacción comercial, aparentemente
legítima.
• Los fondos pueden colocarse en el sistema no financiero a
través de adquisiciones de bienes raíces y transacciones
relacionadas con éstos.
NO TRANSPORTAN EL DINERO DE ESTA FORMA
LOS DESCUBREN DE INMEDIATO.
Dinero producto de la venta de drogas es transportada a las
Empresas de fachadas, ( Pero Legales ).
ICE
EMPRESA
Dinero producto
de la venta FACHADA
de drogas llegabaPARA
al
establecimiento.
CONTABILIZAR EL DINERO
UTILIZAN EMPRESAS DE FACHADAS PARA
REMESAR CANTIDADES DE DINERO DIARIAMENTE
Empleado y guardaespaldas depositan el dinero en
Agencias de Bancos especialmente en horas para cerrar.
MOVILIZAN A TODA LA ORGANIZACIÓN A
DEPOSITAR EL DINERO EN DISTINTAS
CUENTAS.
B. Estratificación o
diversificación
Trata de eliminar de alguna manera a
quien realiza el lavado de dinero,
mediante una serie de transacciones
comerciales, a través de las cuales los
fondos se convierten en otra forma o se
colocan en otro lugar.
RETIRAN DINERO DE LOS CAJEROS, DE
CUENTAS CORRIENTES, REALIZAN
TRANSFERENCIAS A OTROS BANCOS DEL
EXTERIOR
TRATAN DE BORRAR TODO RASTRO DE LA
PROCEDENCIA DEL DINERO Y LO
TRANSFIEREN DE BANCO A BANCO
RAPIDAMENTE
TRANSFIERENEL
ELDINERO
DINERO
TRANSFIEREN
ELECTRONICAMENTEAA
ELECTRONICAMENTE
DIFERENTESPAÍSES
PAÍSES
DIFERENTES
CANADA
$154,629
ASIA
$705,858
EUROPE
$3,227,795
OTHER US STATES
$2,309,970
NEW YORK
$5,336,100
(+New Yo rk B ay
Rem ittanc e Co mpa ny
$ 2 ,9 00 ,0 0 0)
TEXAS
$418,169
FLORIDA
$9,735,026
BANCO
POP ULAR
(+ Gl or ia E xc hang e
$ 3 ,1 00 ,0 0 0)
MEXICO
$291,097
CENTRAL AMERICA
$255,860
PHO NE
HOME
PUERTO R ICO
AFRICA
$6,090
COLOMBIA
$10,000,000
SOUTH AMERICA
$215,190
C. Integración
• Involucra
ejemplo:
diversas
técnicas,
como
por
– Empresas ficticias que vuelven a prestar el
dinero al propietario.
– Sobrefacturación.
– Facturas falsas para el comercio.
REALIZAN NEGOCIOS Y ENTRAN A LA
INVERSIÓN DE LA CONSTRUCCIÓN
ESTE TIPO DE PERSONAS VIVEN EN
RESIDENCIAS DE LUJO.
LES PERMITE TENER UN ESTILO DE
VIDA DIFERENTE OBTENIENDO
LUJOSAS CASAS EN LA PLAYA
ESTA CLASE DE PERSONAS TIENE UN ESTILO DE VIDA
DIFERENTE DE CUALQUIER PERSONA
Implicaciones del lavado de
dinero
• Distorsión económica.
• perjudicar el desarrollo del sector privado.
• Ocasionar cambios en la demanda de dinero y una mayor
volatilidad de los flujos internacionales de capital, las tasas de
interés y los tipos de cambio.
• Integridad financiera y el riesgo de reputación.
• Afectación a los recursos del gobierno.
• Repercusiones Socio – Económicas.
Esfuerzos contra el
lavado de dinero
• Leyes contra el Terrorismo y a su
financiamiento.
• Grupo de Acción Financiera sobre Blanqueo
de Capitales (GAFI)
• Grupo de Acción Financiera de América del
Sur (GAFISUD)
• Unidad de Inteligencia Financiera UIF
• Cooperación Internacional.
LEGISLACIÓN SALVADOREÑA
–
CONVENIO CENTROAMERICANO PARA LA PREVENCIÓN Y LA REPRESIÓN
DE LOS DELITOS DE LAVADO DE DINERO Y DE ACTIVOS.
–
LEY CONTRA EL LAVADO DE DINERO Y DE ACTIVOS Y SU REGLAMENTO.
–
LEY ESPECIAL CONTRA ACTOS DE TERRORISMO.
–
ACUERDO 356 DE LA FISCALIA GENERAL DE LA REPUBLICA.
–
MANUAL CONOZCA SU CLIENTE.
–
LEYES SECUNDARIAS.
CAPOS TRAFICANTES DE DROGAS CAPTURADOS
ESTE TIPO DE PERSONAS TIENEN QUE ESTAR EN PRICIÓN; Y SI
TÚ NO DESEMPEÑAS TU PUESTO CON LA APLICABILIDAD DE
LAS LEYES Y REGLAMENTOS “ TE LLEVAN”
ARTÍCULOS DE LA LEY CONTRA EL LAVADO
DE DINERO Y DE ACTIVOS.
•
•
IMPLICADO DIRECTAMENTE.
ART. 4, Será sancionado con prisión de 5 a 15 años, y 50 a
2,500 salarios minimos.
•
•
CASO ESPECIAL DE LAVADO.
ART. 5, Será sancionado con prisión de 8 a 12 años, y 50 a
2,500 salarios minimos.
•
•
ENCUBRIMIENTO CULPOSO.
ART. 8, Será sancionado con prisión de 2 a 4 años.
Recomendaciones
 Estar alerta de cualquier operación considerada
sospechosa.
 Reportar de inmediato cualquier sospecha de la
operación realizada.
 Conocer las normas necesarias para contrarestar
este flajelo.
 Identificar bien a cada cliente.
 Solicitar la documentación requerida por la
Ley, con la que cuentan los expediente de
cada cliente del banco.
Muchas Gracias
Lic. Roberto Adán Hernández
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