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Seminario
COFIA 2014
Oficialía de Cumplimiento,
Legitimación de Capitales
ética y corrupción
CAMBIAR NUESTRO MUNDO: DE QUÉ SE TRATA
Un científico vivía preocupado con los problemas del mundo y
estaba resuelto a encontrar medios para disminuirlos. Pasaba
días encerrado en su laboratorio en busca de respuestas para
sus dudas.
Cierto día, su hijo de siete años invadió su santuario decidido a
ayudarlo a trabajar. El científico, nervioso por la interrupción,
intentó hacer que el hijo fuera a jugar a otro sitio.
Viendo que sería imposible sacarlo de allí, el padre buscó algo
que pudiese ser ofrecido al hijo con el objetivo de distraer su
atención.
Entonces de una revista tomó un mapa del mundo, lo recortó en
varios pedazos con una tijera, y lo entregó al hijo diciéndole:
CAMBIAR NUESTRO MUNDO: DE QUÉ SE TRATA
“Hijo, como a ti te gustan los rompecabezas, voy a darte este,
que es del mundo. Aquí está el mundo hecho pedazos. Mira si
puedes componerlo. Y hazlo tú solo."
Calculó que al niño le llevaría todo el día recomponer el mapa, y
volvió de nuevo a su trabajo de búsqueda de soluciones a los
problemas del planeta.
Dos horas después oyó la voz del hijo que le llamaba: “Papá,
papá, ya lo logré. Conseguí terminar todo."
El padre no dio crédito a las palabras del hijo. Sería imposible a su
edad haber conseguido recomponer un mapa que jamás había
visto. El científico levantó los ojos de sus anotaciones, seguro de
que vería un trabajo hecho a medias. Para su sorpresa, el mapa
estaba completo. Todos los fragmentos habían sido puestos en
sus sitios respectivos.
CAMBIAR NUESTRO MUNDO: DE QUÉ SE TRATA
Incrédulo ante el resultado, que a él le parecía una hazaña, el
científico interrogó: “Hiciste un excelente trabajo. Pero tú no
sabías como era el mundo, hijo, entonces ¿Cómo lo
conseguiste?"
"Papá, yo no sabía cómo era el mundo, pero cuando tú quitaste
de la revista la hoja con el mapa, yo vi que del otro lado había la
figura de un hombre. Cuando tú me diste el mundo para
arreglarlo, yo intenté pero no lo conseguí. Entonces me acordé
del hombre, di vuelta a los recortes y empecé a arreglar el
hombre, que yo sabía cómo era. Cuando conseguí componer el
hombre, di la vuelta a la hoja y encontré qué había arreglado el
mundo."
De eso se trata...
Repaso de la Legitimación de Capitales
DINERO PROVENIENTE
DE DELITOS PARA SER
LEGITIMADO
Etapas de Lavado
RECEPCION
La recepción es la etapa en la que el individuo recibe en
forma física los bienes, en efectivo o en especie, como
consecuencia de la ejecución de actividades ilícitas.
Colocación
Colocación
En esta etapa se introduce el dinero por primera vez en el
sistema económico o en especial en el sector financiero.
Distribución
Esta involucra la transferencia de dinero a
distintas cuentas o instituciones para apartarlo de
su fuente original.
Integración
Es el momento en que se trasladan los fondos a negocios
de apariencia legal.
En esta etapa final también se utiliza la inversión en
negocios, que funciona como una fachada para encubrir la
legitimación ante el resto de la sociedad
Aspectos Éticos
¿QUÉ ES LA ÉTICA?
Necesitamos reglas para convivir en la pluralidad
Se dice que alguien es ético cuando juega limpio, cuando
no hace trampa, cuando cumple las reglas de juego
acordadas
La Ética es la autorregulación de las personas por
convicción propia para cumplir a cabalidad las
reglas de convivencia, derivando de dicho
cumplimiento una satisfacción consigo mismas
LA ÉTICA NO TIENE COLOR POLÍTICO NI DISTINGO ALGUNO.
TIENE QUE VER CON LA CONVIVENCIA DEMOCRÁTICA, CON NUESTRA
CONDICIÓN HUMANA, CON LA VIDA, CON EL PLANETA
COMPLEMENTARIEDAD ENTRE LEY Y ÉTICA
LEY
NORMAS,
REGLAMENTOS, Y
CÓDIGOS DE
CONDUCTA
Especifican cómo deben
ser las actuaciones e
indican cómo es el
mundo que deberíamos
tener
DEBER SER
CONDUCTAS
ACTUACIONES Y
COMPORTAMIENTOS
Expresan lo
que somos y
configuran el mundo
concreto que vivimos
SER O ACTUAR
Es sabido que muchas personas cumplen a cabalidad las leyes
y reglamentos, pero algunas, a pesar de conocerlos, no lo
hacen. ¿Por qué ocurre ello?
COMPLEMENTARIEDAD ENTRE LEY Y ÉTICA
LEY
NORMAS,
REGLAMENTOS, Y
CÓDIGOS DE
CONDUCTA
Especifican cómo deben
ser las actuaciones e
indican cómo es el
mundo que deberíamos
tener
DEBER SER
ÉTICA
PRINCIPIOS Y
VALORES
Definen el mundo que
queremos vivir,
motivan nuestras
actuaciones y nos
hacen sentirnos bien o
mal frente a lo que
hacemos
QUERER SER
CONDUCTAS
ACTUACIONES Y
COMPORTAMIENTOS
Expresan lo
que somos y
configuran el mundo
concreto que vivimos
SER O ACTUAR
¿QUÉ ES LA ÉTICA PÚBLICA?
La Ética Pública es la autorregulación por
convicción propia de los servidores públicos
para ejercer la función pública dentro del
estricto cumplimiento de la Constitución y la
Ley, en términos de eficiencia, integridad,
transparencia y orientación hacia el bien
común, derivando de dicho cumplimiento
una satisfacción consigo mismos
La Corrupción
LA CORRUPCIÓN, PRINCIPAL CORROSIVO DE LA
CONFIANZA SOCIAL
La corrupción aparece cuando quien administra lo público antepone el
interés particular al interés general
Consecuencias:
• Los recursos públicos alcanzan para menos personas
• El Estado no se rige por la ley, sino por consideraciones particulares
• El mercado no funciona sobre el libre juego de la oferta y la
demanda, sino con ventajas para ciertas empresas
La corrupción no es un delito banal equiparable a una infracción del
Código de Tránsito
La corrupción es un crimen social que contribuye al sufrimiento y la
muerte de personas, y al atraso en el desarrollo y el bienestar del pueblo
y de la nación que la padece
¿Qué es corrupción?
• Del latín “corrumpere”: echar a perder
• Elementos que la contienen: alternación, depravación,
descomposición, putrefacción y soborno
• Estas palabras hablan por sí mismas del significado de la corrupción
y sus efectos.
¿Qué es corrupción?
• Es cuando una persona, grupo o sector se beneficia directa o
indirectamente, de manera ilícita, poniendo sus intereses
personales, grupales o sectoriales por encima de los demás y
carente de toda ética.
¿Qué es corrupción?
• La corrupción no solo es recibir dinero hoy o mañana. La corrupción
también significa no hacer algo, a veces nos negamos a investigar,
enjuiciar y darle su merecido a quien corresponda. Eso también es
corrupción.
LA GOBERNANZA GENERA CONFIANZA CON
LAS PARTES INTERESADAS
MEDIOS DE
COMUNICACIÓN
COMUNIDAD
ÓRGANOS DE
CONTROL
CONFIANZA DE
LA CIUDADANÍA
EN EL ESTADO
Integridad
(Ética)
SOCIEDAD
CIVIL
Incremento de la Gobernabilidad
EMPRESARIOS
OTRAS
INSTITUCIONES
PÚBLICAS
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“Cuando una persona cambia su personalidad al ocupar una posición, es
una señal clara de que la posición es superior a la persona”.
Confucio
“Todos los caminos del hombre son limpios en su propia opinión, pero
Jehová pesa los espíritus”
Proverbios
“Porque los que quieren enriquecerse caen en tentación y lazo, y en muchas
codicias necias y dañosas, que hunden a los hombres en destrucción y
perdición, porque raíz de todos los males es el amor al dinero, el cual
codiciando algunos, se extraviaron de la fe, y fueron traspasados de muchos
dolores”
1 Timoteo 6:9/10
PREJUICIOS SOBRE LA INTEGRIDAD DEL
ADMINISTRADOR PÚBLICO
Un niño quería 50.000 colones y rezaba todos los días para que alguien
se los regalara. Un día decidió escribir una carta a Dios pidiéndole el
dinero y la mandó por correo. Cuando el Jefe de correos vio a quién
estaba dirigida la carta, determinó despachársela al Presidente de la
República.
El Presidente, al recibirla, quedó gratamente impresionado y le instruyó
a su secretaria enviarle al niño Col. 10.000, pensando que para un niño
pequeño, esa cifra debía significarle una gran cantidad.
El niño, feliz con los Col. 10.000, se sentó rápidamente a escribir una
carta de agradecimiento que decía:
"Gracias querido Dios por mandarme el dinero. Sin embargo, por alguna
razón, lo mandaste a través del Palacio de Gobierno, y como siempre,
estos corruptos se quedaron con el 80% de comisión.”
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• El doble discurso
En nuestro partido político
cumplimos con lo que prometemos.
Sólo los necios pueden creer que
no lucharemos contra la corrupción.
Porque si hay algo seguro para nosotros es que
la honestidad y la transparencia son fundamentales
para alcanzar nuestros ideales.
Demostraremos que es una gran estupidez creer que
las mafias seguirán formando parte del gobierno como en otros
tiempos.
Aseguramos sin resquicio de duda que
la justicia social será el fin principal de nuestro accionar.
Pese a eso, todavía hay idiotas que fantasean -o añoran- que
se pueda seguir gobernando con las mañas de la vieja política
Cuando asumamos el poder, haremos lo imposible para que
se acaben las jubilaciones de privilegio y los negociados
No permitiremos de ningún modo que
nuestros niños mueran de hambre
Cumpliremos nuestros propósitos aunque
los recursos económicos se hayan agotado
Ejerceremos el poder hasta que
Comprendan desde ahora que
Somos la "nueva política".
•
>
ROL DE LA OFICIALIA DE
CUMPLIMIENTO
El Oficial de Cumplimiento

Enlace con autoridades competentes

Función a tiempo completo

Alto nivel jerárquico (capacidad decisoria)

Apoyado por un equipo de trabajo humano y técnico

Contar con el apoyo de la Administración

Diseña normas, procedimientos y controles y vela por el fiel cumplimiento

Capacitador

Rinde cuentas a la Gerencia General y Junta Directiva

Constante actualización de las tendencias en esta materia
A quien aplica la Normativa para la prevención ?
BCCR
CONASSIF
SUGEF
SUGEVAL
SUPEN
SUGESE
Bancos
Puestos de Bolsa
Operadoras De
Pensiones
Sociedades
Agencia de
Seguros
Grupos
Financieros
Sociedades de
Fondos
Regímenes
Básicos y Fondos
Especiales
Sociedades
Corredoras de
Seguros
Cooperativas
Emisores
Corredores de
Seguros
Articulo 15
Custodios
Aseguradoras
Agentes de
Seguros
Riesgo Reputacional LA/FT
El reto de las Instituciones
Financieras
Definición de Riesgo de LA / FT
•
Incidente o situación ocurrida o probable,
•
relacionado con el delito de LA/FT realizada por un directivo,
funcionario o empleado de la compañía e inclusive por un
particular,
•
que ocurre en un lugar especifico,
•
durante un Intervalo de tiempo determinado,
•
en la que intervienen uno o varios agentes o factores de
riesgo presentes en situaciones de riesgo de LA/FT
•
y que se pueden materializar en riesgos asociados con las
consecuentes perdidas o daños para la empresa.
RIESGO REPUTACIONAL
 Es el riesgo de que se forme una opinión
pública negativa sobre el servicio prestado.
 Puede derivar en acciones que fomenten la
creación
de
una
mala
imagen
o
un
posicionamiento negativo en la mente de los
clientes, de tal forma que se produzca una
migración de fondos hacia otras entidades
debido a una pérdida de credibilidad.
RIESGO REPUTACIONAL
Asume la probabilidad de que se forme una
opinión pública negativa sobre el servicio
prestado
Causas
•La perdida de credibilidad
•El hecho de no estar presente
Consecuencias
•Migración de fondos hacia
la competencia
Efectos del L.A y F. T.
Riesgo Legal
Riesgo Reputacional
Pago de multas
Publicidad Negativa
American Express Bank
pago una multa de 65
millones de dólares por no
mantener un programa
efectivo AML
Perdidas Económicas
“Multa al Banco HSBC
Mexico por lavar fondos del
Gobierno Iraní
Perdida de Confianza
Pueden conducir
al cierre de la
entidad
Grupo financiero PNC acuerda comprar al
banco Riggs de EU, acusado de ocultar cuentas
millonarias de Pinochet
PERO TAMBIÉN REALIDADES SOBRE LA
INTEGRIDAD DEL ADMINISTRADOR
Un párroco se estaba retirando después de 25 años a cargo de la parroquia y los
feligreses decidieron ofrecer una cena de despedida en su honor
Se escogió a un destacado político local, miembro de la parroquia, para dar un
pequeño discurso durante la cena. Pero éste se retrasó y el sacerdote decidió
entonces decir unas breves palabras mientras esperaban al político
"Obtuve mi impresión inicial sobre esta parroquia en la primera confesión que
debí escuchar. Pensé que había sido destinado a un lugar terrible. La persona
que entró a mi confesionario me dijo que había robado un televisor y que
cuando iba a ser detenido por la policía, casi mata a golpes al oficial. Que había
robado dinero a sus padres,
PERO TAMBIÉN REALIDADES SOBRE LA
INTEGRIDAD DEL ADMINISTRADOR
sustraído mercancía de su sitio de trabajo, que engañaba a su esposa y tomaba
estupefacientes. Yo estaba anonadado... Pero a medida que pasaban los días,
me di cuenta que la inmensa mayoría de la gente de esta parroquia no era así y
que ciertamente había venido a una comunidad llena de gente buena y
amable...“
Justo cuando el sacerdote terminaba de pronunciar esas palabras, el político
entró al salón, disculpándose por la tardanza. Inmediatamente comenzó su
discurso en honor del párroco saliente:
"Nunca olvidaré el primer día que el Padre llegó a nuestra parroquia", dijo el
político. "De hecho, ¡tuve el honor de ser el primero en confesarme con él!“
LO QUE NO ES LA POLITICA CONOZCA
A SU CLIENTE
VIDEO
LO QUE NO ES LA POLITICA CONOZCA
A SU CLIENTE
• EL PASAPORTE
VIDEO
LO QUE NO ES LA DEBIDA DILIGENCIA
• EL GRAN ESCAPE
Estrategias de mitigación
IDENTIFICACION DE RIESGOS INHERENTES DE SU ACTIVIDAD
Está relacionado con en análisis de las normativas vigentes, los
modelos propuestos, las identificación de los riesgos globales y los
medios utilizados por los delincuentes para Legitimar sus ganancias
por medio de nuestras instituciones.
Leyes y normativas
(Locales)
Relaciones
Internacionales/ Leyes
Internacionales
Modelos de LA/FT
(exposición a ser
utilizados)
IDENTIFICACION DE RIESGOS INHERENTES DE SU ACTIVIDAD
Las entidades deben adoptar mecanismos que les permitan como mínimo:
Conocimiento
del mercado
Las entidades deben conocer a fondo las
características particulares de las actividades
económicas de sus clientes, así como de las
operaciones que estos realizan en los diferentes
mercados. Así mismo, debe conocer a fondo el
mercado al cuál se dirigen los productos que
ofrece.
El conocimiento del mercado debe permitirle a la
entidad establecer con claridad cuáles son las
características usuales de los agentes económicos
que participan en él y las transacciones que
desarrollan.
Del conocimiento se derivan…
Políticas.
Procedimientos.
Documentación.
Estructura organizacional.
Estructura de Control de Riesgos
Órganos de control.
Infraestructura tecnológica.
Divulgación de información.
Capacitación.
El valor de la reputación
Visión integral del Riesgo
Meditación final
Preguntas
¡MUCHAS GRACIAS!
“Los principios éticos elevados producen
métodos comerciales eficaces”.
James Watts
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Oficialía de Cumplimiento, Legitimación de Capitales ética y