MODULO VII
Contenido
Conflictos de intereses:
Exógenos y Endógenos
MÓDULO VII: MEJORES
PRÁCTICAS FIDUCIARIAS
LOS CONFLICTOS DE INTERESES
¿qué debo hacer?
Enfrentamientos y diferencias de Criterios
Falta de apoyo y de comunicación
¿Cómo establecer equilibrios? : Acción y Previsión
¿Cómo solucionar conflictos?
MÓDULO VII: MEJORES
PRÁCTICAS FIDUCIARIAS
CONFLICTOS DE INTERESES
I. EXOGENOS:
1. Autoridades:
a) Entes Supervisores y Fiscalizadores:
● Superintendencias de Bancos y de Seguros
● Ministerio de Finanzas: SENIAT
● Oficina Nacional del Tesoro (ONT)
● BCV (transferencias y requerimientos de información)
b) Entes Legisladores y administradores
● Asamblea nacional (Leyes)
● Ejecutivo Nacional (Decretos)
● Gobierno Central (Consejo de Ministros)
● Ministerios
● Gobierno descentralizado (Empresas e institutos autónomos)
● Gobiernos Regionales (Estatales y Municipales)
2. Clientes: Personas Naturales, Jurídicas (Privadas y Publicas)
3. Auditores externos (Por el Banco o por el Cliente)
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PRÁCTICAS FIDUCIARIAS
CONFLICTOS DE INTERESES
II. ENDÓGENOS:
1. FIDEICOMISO:
a) NEGOCIACIÓN vs. ADMINISTRACION
b) ADMINISTRACION vs. SISTEMAS
c) y Viceversa
2. UNIDADES DE APOYO O COMPLEMENTO DE GESTION:
a) Finanzas
b) Auditoria y Contraloría
c) Control de Riesgo
Con los factores Endógenos podrían
d) Consultoría Jurídica
presentarse 3 situaciones de conflicto:
e) Operaciones
● Discrepancias internas de criterios,
f) Contabilidad
políticas y procedimientos.
g) Crédito
● Calidad y cantidad de apoyo al
h) Negocios
fiduciario, así como el interés
i) Alta gerencia
en complementarlo.
j) Mercadeo
● Imposición de prioridades y marginalidad
k) Valores
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PRÁCTICAS FIDUCIARIAS
El sometimiento a presiones que obligan a la toma de decisiones:
“el ¿qué debo hacer? , frente a presiones internas y externas”
¿ Me voy o los enfrento
y me botan ?
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PRÁCTICAS FIDUCIARIAS
PREVISION DE CONFLICTOS
ASPECTOS FUNDAMENTALES
■ COMUNICACIÓN E INFORMACIÓN
■ COMPRENSIÓN
■ PROFESIONALIZACIÓN
■ CONTROL
■ INSPECCIÓN
■ HONESTIDAD, AUTENTICIDAD Y SINCERIDAD
■ COOPERACIÓN Y CREATIVIDAD
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PRÁCTICAS FIDUCIARIAS
LOS CONFLICTOS DE INTERESES
Toma de Decisiones
Aprovechar :
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VIVENCIAS
EXPERIENCIAS REFERIDAS
CONOCIMIENTOS
NUESTRA ETICA: Actuando en Armonía con nuestros
Valores basados en Principios
Morales y en las Leyes.
MÓDULO VII: MEJORES
PRÁCTICAS FIDUCIARIAS
LOS CONFLICTOS DE INTERESES
FACTORES QUE INCIDEN
• ESTRUCTURA
Aquella que cuyo diseño e integración, permita una Interrelación
que prevenga en mayor grado los conflictos de intereses
exógenos y endógenos.
• LA MEJORES PRACTICAS FIDUCIARIAS
Aquellas donde la ejecución del conocimiento y el uso de las
herramientas, se realicen adecuadamente
• LA INFORMACIÓN
El conocimiento y la adecuada comunicación.
• LA ÉTICA
El apego a los Valores, Principios, Regulaciones y sanas Políticas
de la Institución Fiduciaria
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ASPECTOS FISCALES Y JURISPRUDENCIA TEMA 5