MÓDULO VII: MEJORES
PRÁCTICAS FIDUCIARIAS
Planificación
Planificación Fiduciaria
La Planificación es el diseño de procesos ordenados, que permitan el
desarrollo e implementación de actividades para alcanzar propósitos y
objetivos.
Dentro de los negocios, se usa para proporcionar una estrategia general
que sea capaz de alcanzar el objetivo deseado.
OBJETIVOS
METAS
TAREAS
ACTIVIDADES
MISION y
VISION
Módulo VII:
Planificación Fiduciaria
ORGANIZACIÓN
COORDINACIÓN
PLANIFICACIÓN
CONTROL
DIRECCIÓN o
POLITICAS
EVALUACION
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PRÁCTICAS FIDUCIARIAS
POLITICAS GLOBALES PARA LOS FIDEICOMISOS
POLITICAS DE LA INSTITUCION:
Es la aceptación de un conjunto de criterios consolidados, expresados
por la dirección de la institución financiera, con la finalidad de orientar los
principios, derechos y deberes correspondientes al quehacer ordenado
de los proyectos y objetivos.
PREMISAS:
La Política de la Institución en su desempeño como fiduciario, tiene como
prioridad el cumplimiento cabal de las leyes y normativas que regulan la
actividad fiduciaria, debiendo actuar de buena fe, como administrador
diligente y con el celo de un “buen padre de familia” en beneficio del
fideicomitente y en atención de sus obligaciones contraídas en el
contrato de fideicomiso. En tal sentido su política debe centrarse en las
siguientes premisas:
1.Calidad del Servicio
2.Apego a la legalidad
3.Calidad de la Cartera de Inversiones
4.Las mejores prácticas fiduciarias
5.La información y los resultados oportunos y certeros
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POLITICAS FIDUCIARIAS clasificación:
1- POLITICAS DE NEGOCIACION
a.
b.
c.
d.
Para la Aceptación de los Negocios: Criterios de Riesgos y Costos
Para determinar las Comisiones del Fiduciario y su aplicación
Para el Perfil del cliente (Nicho, tipo de fideicomitente, ubicación)
Para que Tipos de Negocios a desarrollar, promover e inducir
2- POLITICAS DE MEJORES PRÁCTICAS FIDUCIARIAS
a. Criterios que deben prevalecer en El Contrato
b. Criterios para la previsión de Los Conflictos
c. Criterios de Información y Resultados
d. Criterios sobre los Riesgos del Fiduciario
3- POLITICAS DE INVERSION
a. Criterios en cuanto a la dirección de las inversiones
b. Criterios de compra y venta de instrumentos de inversión
c. Criterios sobre los Riesgos de Inversión
d. Criterios sobre El respaldo Físico y La custodia de los Instrumentos.
e. Criterios de Distribución de Rendimientos
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LEGITIMACION DE CAPITALES
• Resolución IV, articulo 44, numeral 7:
Adiestramiento del personal, Inducción en materia de
Prevención y Control de Legitimación de Capitales, antes
de desempeñarse como empleados bancarios.
Cursos de actualización permanente en Legitimación.
Multas entre el 0.1% al 0.5% de su capital pagado del
banco Articulo 416 de la Ley General de Bancos y la
LOSEP, Artículo 215 numeral 5: Actualización de
programas en Materia de Legitimación de capitales. Multa
1335 a 1670 días de salario mínimo urbano.
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• El Articulo 4 de la resolución indica:
“Los sujetos Obligados deberán, para el fiel cumplimiento y aplicación
de normas de seguridad y cuidado, diseñar y desarrollar un SISTEMA
INTEGRAL DE PREVENCION Y CONTROL que comprenda medidas
apropiadas, suficientes y eficaces, orientadas a evitar que en la
realización de cualquier operación de Naturaleza financiera sean
utilizados como instrumento para ocultar el origen, propósito u objeto y
destino ilícito de los capitales; ya sea por disposición, transferencia,
conversión o mediante inversión, incluyendo compra y venta de valores,
aprovechamiento en cualquier forma de dinero u otros bienes
provenientes de actividades delictivas o para dar apariencia de
legalidad a las transacciones y fondos vinculados con las mismas.
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PRÁCTICAS FIDUCIARIAS
· Gaceta Oficial No. 39.388 de fecha 18 de marzo de
2.010, contentiva de la Resolución 119.10 de la
SUDEBAN, mediante la cual se dictan las "Normas
relativas a la administración y fiscalización de los
riesgos relacionados con los delitos de legitimación
de capitales y financiamiento al terrorismo
aplicables a las instituciones reguladas por la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras”
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ASPECTOS FISCALES Y JURISPRUDENCIA TEMA 5