ESTADOS FINANCIEROS A
DICIEMBRE DE 2012
1
CONTENIDO
1.
Balance General
2.
Estado de Actividad Financiera Economica y Social
2
BALANCE GENERAL
(cifras en millones de pesos)
ACTIVO
Dic-12
Efectivo
Inversiones
Deudores
Inventarios
Pro. Planta y Equipo
Bienes de Beneficio y Uso Publico
Otros Activos
TOTAL ACTIVO
3
Dic-11
Var $
Var %
205.179
690.055
522.939
20.559
5.005.298
45.264
3.498.315
156.987
552.002
385.872
20.477
4.960.645
35.799
3.389.336
48.192
138.053
137.068
82
44.653
9.464
108.979
31%
25%
36%
0%
1%
26%
3%
9.987.608
9.501.118
486.490
5%
BALANCE GENERAL
(cifras en millones de pesos)
PASIVO
Dic-12
Dic-11
Var $
Var %
Op. de Crédito Público y Financiamiento
Cuentas por Pagar
Obligaciones Laborales
Pasivos Estimados
Otros Pasivos
516.000 516.000
144.654 150.370
30.057
28.442
2.529.496 2.345.689
665.127 564.229
0 0%
-5.716 -4%
1.615 6%
183.807 8%
100.899 18%
TOTAL PASIVO
3.885.335 3.604.730
280.605
4
8%
BALANCE GENERAL
(cifras en millones de pesos)
PATRIMONIO
Capital Fiscal
Reservas
Resultados del Ejercicio
Superávit y Revalorizaciones
TOTAL PATRIMONIO
5
Dic-12
900.084
2.097.914
Dic-11
897.861
1.922.589
Var $
Var %
2.222 2%
175.325 9%
206.539
2.897.737
175.325
2.900.614
31.214
-2.876
18%
0%
6.102.274
5.896.388
205.885
3%
ESTADO DE ACTIVIDAD ECONOMICA SOCIAL Y AMBIENTAL
Concepto
INGRESOS OPERACIONALES
Venta de Servicios
Dic-12
Dic-11
Var $
Var %
1.400.294
1.400.294
1.323.769
1.323.769
76.525
76.525
6%
6%
COSTO DE VENTAS
629.020
638.854
-9.834
-2%
Costo de Ventas de Servicios
629.020
638.854
-9.834
-2%
UTILIDAD BRUTA
771.274
684.915
86.359
13%
GASTOS OPERACIONALES
615.700
550.636
65.063
12%
Administración
Provisiones, Depreciaciones, Amortización
Transferencias
Gasto Publico Social
474.995
135.623
2.294
2.788
418.749
127.980
2.227
1.681
56.246
7.643
67
1.107
13%
6%
100%
66%
EXCEDENTE OPERACIONAL
155.574
134.278
21.296
16%
Otros Ingresos
127.415
106.816
20.599
19%
Otros Gastos
76.450
65.769
10.681
16%
NETO OTROS INGRESOS / GASTOS
50.965
41.046
9.918
24%
206.539
175.325
31.214
18%
EXCEDENTE DEL EJERCICIO
6
INGRESOS ACUMULADOS
(cifras en millones de pesos)
Concepto
Dic-12
Dic-11
Var $
Var %
Servicio de Acueducto
840.569
787.230
53.339
7%
Servicio de Alcantarillado
Devoluciones , Rebajas, y Descuentos
484.115
-1.282
453.310
0
30.805
-1.282
7%
100%
1.323.402
1.240.540
82.862
7%
6.472
6.782
-310
-5%
1.329.874
1.247.322
82.552
7%
Estimado Agua
149.976
145.996
3.980
3%
Reversión Estimado Acueducto
145.997
129.779
16.218
12%
Neto Estimado
3.979
16.217
-12.238
-75%
Neto ingresos por Servicios
1.333.853
1.263.539
70.314
6%
241.817
175.375
223.516
163.287
18.301
12.088
8%
7%
66.442
60.229
6.213
10%
1.400.294
1.323.769
76.525
6%
Total venta de servicio de Acu. y Alc.
Otros Servicios
Total venta de servicios
Subsidios
Aportes
Neto Subsidios y Aportes
INGRESOS POR SERVICIOS
7
ANEXO DE COSTOS
(Cifras en millones de pesos)
Concepto
Dic-12
Dic-11
Var $
Var %
Sueldos y Prestaciones
82.009
74.318
7.691
10%
Contribuciones Imputadas
10.938
9.983
956
10%
Contribuciones Efectivas
13.765
12.575
1.190
9%
Aportes Sobre la Nómina (ICBF-SENA)
3.145
2.798
347
12%
Total Costos Nomina
109.858
99.673
205.280
8.978
8.095
1.169
186.680
10.584
22.041
1.348
18.600
-1.607
-13.946
-180
10%
-15%
-63%
-13%
3.433
44.294
14.251
35.358
31.360
5.247
42.105
13.443
40.358
54.758
-1.813
2.188
807
-5.000
-23.397
-35%
5%
6%
-12%
-43%
Honorarios
Servicios Públicos
Otros Costos de Operación y Mtto.(Materiales)
Seguros
Impuestos, Contrib, y Tasas
Contratos de servicios ( Incluye Gestores)
13.725
2.997
13.398
7.053
544
129.241
14.958
3.502
14.140
8.999
664
120.338
-1.233
-506
-743
-1.945
-120
8.903
-8%
-14%
-5%
-22%
-18%
7%
Inventario de Aguas en Redes
Sub Total
-13
519.162
15
539.181
-29
-20.019
-187%
-4%
629.020
638.854
Depreciaciones
Generales
Amortización Estudios/Proyectos
Arrendamientos
Amortizaciones
Costo de Bienes y Servicios para la Venta.(Tibitoc)
Contribuciones y Regalías
Consumo de Insumos Directos
Ordenes y Contratos de Mtto y Reparación
TOTAL
8
10.184
-9.834
10%
-2%
ANEXO DE GASTOS
(Cifras en millones de pesos)
Concepto
Dic-12
Sueldos y Salarios
Dic-11
Var $
Var %
35.315
31.766
3.549
11%
342.437
294.388
48.049
16%
21.667
20.741
925
4%
Aportes Sobre la Nóm ina (ICBF-SENA)
1.387
1.243
143
12%
Subtotal Nomina Administrativa
400.805
348.138
52.667
15%
10.680
807
6.872
10.740
558
10.475
-61
249
-3.603
-1%
45%
-34%
Servicios Publicos
Arrendam ientos
Trans porte y com unicaciones
Seguros
As eo y Cafeteria
1.270
665
919
1.846
1.713
1.394
1.224
1.879
949
1.711
-124
-560
-961
897
2
-9%
-46%
-51%
95%
0%
Otros Gas tos Generales
2.620
2.179
441
20%
27.391
31.109
-3.718
-12%
Valorización
Im pues to al Patrim onio
Gravam en a los Im pues tos Financieros
34
14.183
5.770
37
5.609
6.570
-3
8.574
-800
-8%
153%
-12%
Contribuciones CRA
Otros Im pues tos (incluye IVA-PREDIAL)
9.238
17.574
9.207
18.078
31
-504
0%
-3%
46.799
39.501
7.298
18%
474.995
418.749
56.246
13%
Contribuciones Im putadas
Contribuciones Efectivas
Honorarios
Vigilancia y Seguridad
Mantenim iento
Subtotal Gastos Generales
Subtotal Impuestos y Contribuciones
TOTAL
9
ANEXO DE GASTOS
( Cifras en millones de pesos)
Concepto
Provision Para Obligaciones Fiscales
Provision Para Deudores
Provisión Para Contingencias
Otras Provisiones
Dic-12
117.069
8.006
3.977
1.552
93.629
16.962
9.106
1.920
23.440
-8.956
-5.129
-368
Subtotal Provisiones
130.604
121.617
8.987
2.003
3.017
3.159
3.204
-1.156
-187
-37%
-6%
135.623
127.980
7.643
6%
Amortizaciones
Depreciaciones
Total
Dic-11
10
Var $
Var %
25%
-53%
-56%
-19%
7%
INGRESOS NO OPERACIONALES
(Cifras en millones de pesos)
Concepto
Dic-12
Dic-11
Var $
Var %
34.196
52%
Financieros (Valoración del Portafolio)
99.909
65.713
Ajustes Ejercicios Anteriores
-2.628
240
-2.868 -1195%
58
783
-725 -93%
0
2.474
-2.474 -100%
8.733
10.959
-2.226 -20%
21.343
26.647
-5.304 -20%
Ajuste Por Diferencia en Cambio
Utilidad por Método Participación Patrimonial
Otros Ingresos Ordinarios
Extraordinarios
Total
127.415 106.816
11
20.599
19%
INGRESOS FINANCIEROS NO OPÉRACIONALES
(Cifras en millones de pesos)
Concepto
Dic-12
Dic-11
Var $
Var %
Utilidad Por Valoración De Las Inversiones En Títulos De Deuda
14.603
13.109
1.494
11%
Utilidad Por Valoración Inversión Amortización Títulos De Deuda
24.230
12.497 11.733
94%
38.833
25.606
13.227
52%
46.327
27.996 18.331
65%
Subtotal
Rendimientos Sobre Recursos Entregados En Administración
Intereses Sobre Depósitos En Instituciones Financieras
8.745
4.765
3.980
84%
Dividendos y Participaciones
288
296
-8
-3%
Recargo Por Mora
978
1.812
-834
-46%
3.654
3.558
96
447
624
14
1.244
437
0
-797
187
14
-64%
43%
100%
Subtotal
61.077
40.108
20.969
52%
Total
99.909
65.713
34.196
52%
Intereses De Deudores
Gestión Recuperación Cartera Improductiva
Utilidad Inversiones Admón. liquidez Títulos Participativos
Otros Ingresos Financieros
12
3%
OTROS INGRESOS ORDINARIOS NO OPERACIONALES
(Cifras en millones de pesos)
Concepto
Dic-12 Dic-11 Var $ Var %
3.497 3.944 -447
-11%
3.484 4.093 -609
-15%
512
511
1
0%
29
30
-1
-3%
148
399
-251
-63%
55
0
0
100%
3
4
-1
-25%
Cuotas partes pensiónales
Comisiones (Facturas de Aseo)
Arrendamientos
Fotocopias
C.E.R.S
Donaciones
Publicaciones
Venta de pliegos
Otros Ingresos Ordinarios
Total
1.006
1.608
-602
-37%
0
52
-52
-100%
10.959 -2.226
-20%
8.733
13
PASIVOS ESTIMADOS
(Cifras en millones de pesos)
Concepto
Dic-12
Dic-11
Var $
Var %
Prov Obligaciones Fiscales
29.083
16.105
12.978
81%
Prov Contingencias
24.852
32.968
-8.116
-25%
Prov Diversas (Gestores - Proveeduría y Contribuciones)
50.181
37.665
12.516
33%
Total Corriente
104.116
86.738
17.378
20%
1.997.478
1.886.543
110.935
6%
Bonos Pensiónales
120.548
117.854
2.694
2%
Calculo Actuarial
2.118.026
2.004.397
113.629
6%
307.355
254.554
52.801
21%
Total Calculo Actuarial
2.425.381
2.258.951
166.430
7%
Total
2.529.496
2.345.689
183.807
8%
Provisión Para Pensiones
Calculo Actuarial Servicio Medico
14
INGRESOS EXTRAORDINARIOS NO OPERACIONALES
(Cifras en millones de pesos)
Concepto
Recuperaciones
dic-12 dic-11 Var $ Var %
14.241 20.880 -6.639 -32%
Otros Ingresos Extraordinarios
4.723
Indemnizaciones
1.607
Aprovechamientos
742
TOTAL
21.343
15
4.588
135
155 1.452
972
3%
937%
-230 -24%
26.647 -5.304
-20%
OPERACIONES DE CREDITO PUBLICO
(Cifras en millones de pesos)
Concepto
Préstamos banca comercial
Dic-12
Dic-11
316.000
246.000 70.000
28%
Bonos emitidos
200.000
270.000 -70.000
-26%
Op. de crédito público Internas
516.000
516.000
0
0
516.000
516.000
0
0%
316.000
446.000 -130.000
TOTAL
TOTAL NO CORRIENTE
16
Var $
Var %
-29%
OTROS GASTOS
(Cifras en millones de pesos)
Concepto
Intereses (Deuda)
Comisiones (Deuda)
Ajuste Por Diferencia En Cambio
Financieros
Otros Gastos Ordinarios
Extraordinarios
Ajustes De Ejercicios Anteriores
TOTAL
Dic-12
Dic-11
Var $
Var %
52.586
718
130
21.014
44.683
500
667
20.891
7.903
218
-537
123
18%
44%
-81%
1%
984
86
370
0
614
86
166%
933
-1.341
2.274
100%
-17%
76.450
65.769
10.681
16%
17
CUENTAS POR PAGAR
(Cifras en millones de pesos)
Concepto
Anticipos sobre venta bienes y servicios
Dic-12
8.558
Dic-11
5.896
Var $
2.662
Var %
45%
Anticipos sobre convenios
25.233
44.956
-19.723
-44%
Impuestos contribuciones tasas y autorretencion
32.700
48.051
-15.351
-32%
Depósitos Recibidos de Terceros (Retegarantia)
27.036
32.106
-5.070
-16%
Adquisiciones Bienes y Servicios
1.219
11.632
-10.413
-90%
Subsidios Asignados (aportes recibidos)
4.062
2.497
1.565
63%
Intereses y Comisiones
4.816
5.155
-339
-7%
Acreedores
7.692
77
7.615
9890%
144.654
150.370
-5.716
-4%
Total
18
DEUDORES
(Cifras en millones de pesos)
DEUDORES MISION
Concepto
Dic-12
Dic-11
Var $
Var %
Comercialización Acueducto y Alcantarillado
70.157
76.062
-5.905
-8%
Deudas De Difícil Cobro de la Misión
56.936
51.568
5.368
10%
127.093
127.630
-537
0%
-59.853
-53.613
-6.240
12%
Total Deudores Servicios Públicos
67.240
74.017
-6.777
-9%
Subsidios entregados a estratos 1, 2 y 3
40.665
20.185
20.480
101%
Minimo Vital
30.540
0
30.540
100%
171.291
145.997
25.294
17%
4.906
3.061
1.845
60%
Otras Cuentas por Cobrar
247.402
169.243
78.159
46%
Total Cartera Servicio
314.642
243.260
71.382
29%
Total Comercialización
Provisión Para Deudores
Estimados de facturación
Asistencia Técnica - Nuevos Negocios
DEUDORES NO MISION
19
DEUDORES NO MISION
(Cifras en millones de pesos)
Concepto
Dic-12
Cuotas partes de pensiones
Dic-11
Var $
Var %
25.619
26.358
-739
-3%
-20.623
-20.422
-201
1%
4.996
5.936
-940
-16%
Avances y Anticipos Entregados
73.058
49.775
23.283
47%
Anticipos Saldos a Favor Impuestos
14.940
13.234
1.706
13%
Recursos Entregados en Administración
46.450
3.270
43.180
1320%
113
7.615
-7.502
-99%
49.187
43.923
5.264
12%
Prestamos por instituciones no financieras
1.253
1.179
74
6%
Otros Intereses cuentas del servicios
9.642
10.808
-1.166
-11%
Deudas no misión
Deceval
Cuentas por Cobrar en Proceso Judicial
Otros deudores
3.411
655
26
3.179
2.623
0
0
4.249
788
655
26
-1.070
30%
100%
100%
-25%
Total Deudores No Misión
201.914
136.676
65.238
48%
TOTAL DEUDORES
522.939
385.872
137.068
36%
Provisión Cuotas Partes Pensiónales
Valor Neto Cuotas Partes Pensiónales
Depósitos Entregados - Embargos
Créditos a empleados
20
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
(Cifras en millones de pesos)
Concepto
Dic-12
330.083
29
381.784
431.704
7.891
5.998
Dic-11
325.077
48
381.068
583.724
10.347
9.876
Var $
5.006
-19
716
-152.020
-2.456
-3.878
Edificaciones
Plantas , Ductos ,Túneles
394.814
1.833.540
389.304
1.779.554
5.510
53.986
Redes, Líneas y Cables
Maquinaria y Equipo
Equipo Medico y Científico
Muebles, Enseres y Equipos de Oficina
Equipos de Comunicación y Computación
Equipos de Transporte, Tracción y Elevación
Equipos de Comedor, Cocina
3.182.514
204.276
11.119
8.615
68.159
68.788
997
2.851.433
201.051
9.773
9.037
68.134
68.537
998
331.081
3.225
1.346
-422
25
251
-1
12%
2%
14%
-5%
0%
0%
0%
6.930.311
6.687.961
242.350
4%
-1.924.874
-25
-115
-1.726.620
-48
-648
-198.254
23
533
11%
-48%
-82%
Subtotal
-1.925.014
-1.727.316
-197.698
11%
TOTAL
5.005.298
4.960.645
44.653
Terrenos
Semovientes
Maquinaria, planta y equipo en montaje
Construcciones En Curso
Bienes Muebles En Bodega
Propiedad Planta y Equipo No Explotados
Subtotal
Depreciación Acumulada
Amortización Acumulada
Provisión Protección Planta y Equipo
21
Var %
2%
-40%
0%
-26%
-24%
-39%
1%
3%
1%
OTROS ACTIVOS
(Cifras en millones de pesos)
Concepto
Reserva Financiera Actuarial
Bienes y Servicios pagados por anticipado
Cargos diferidos
Bienes entregados a terceros
Amortización acumulada de bienes entregados
Derechos en fideicomiso -Titularizacion
Intangibles
Amortización acumulada de intangibles (Cr)
Valorizaciones
Dic-12
616.796
6.952
133.742
79.437
-38.930
16.546
147.817
-117.908
2.653.863
Dic-11
501.506
9.511
144.336
80.144
-36.864
14.364
134.150
-114.549
2.656.738
Var $
115.290
-2.559
-10.594
-707
-2.066
2.182
13.667
-3.359
-2.875
Var %
23%
-27%
-7%
-1%
6%
15%
10%
3%
0%
Total
3.498.315
3.389.336
108.979
3%
22
OPERACIONES DE FINANCIAMIENTO E INSTRUMENTOS DERIVADOS
Distribucion
3ra Emisión
4ta Emisión
5ta Emisión
Banco Popular
Banco BBVA
Banco Santander
Total Deuda Interna
Valor
70.000
90.000
110.000
109.600
100.000
36.400
Tasa
IPC+8,99%
IPC+8,2%
IPC+8,1%
DTF+3,57%
DTF+3,55%
IPC+4,6%
516.000
Part %
14%
17%
21%
21%
19%
7%
100%
23
OTROS GASTOS FINANCIEROS
(Cifras en miles de pesos)
Concepto
Gastos Titularización
Perdida por Valoración Inversión Administración Titulos de Deuda
Dic-12 Dic-11 Var $ Var %
20.626 20.450 176
1%
350
237
113
48%
Sostenimiento En Bolsa y Registro
17
16
1
6%
Otros Gastos Financieros (Encargos Fiduciarios)
20
68
TOTAL
21.014 20.891
24
-48 -71%
123
1%
OTROS INGRESOS EXTRAORDINARIOS
(Cifras en miles de pesos)
Concepto
Reembolso consumo de energia Tibitoc
sanciones y Multas: Superservicios
sanciones a usuarios
Dic-12 Dic-11 Var $
1.434
1.928
-494
Var %
-26%
794
1.417
891
627
-97
790
-11%
126%
Seguro prestamos de vivienda
Sanciones a empleados
ExtraOrdinar-Incapacidades EPS
243
5
337
232
30
298
11
-25
39
5%
-83%
13%
reconocimiento compañias de seguros
292
540
-248
-46%
conceptos varios
202
42
160
381%
4.723
4.588
135
3%
TOTAL
25
OTROS PASIVOS
(Cifras en millones de pesos)
Concepto
Dic-12
Dic-11
Var $
Var %
Impuesto Diferido
411.820
309.766
102.054
33%
Ingresos recibidos por anticipado
250.000
250.000
0
0%
3.308
4.463
-1.155
-26%
665.127
564.229
100.899
18%
Otros Recaudos
Total
26
CONTRIBUCIONES IMPUTADAS
(Cifras en millones de pesos)
Concepto
Amort. Actua. Pensiones Actuales
Amortización Calculo Servicio Medico
Amort. Liq. Prov. Cuotas Partes Bonos
Amortiz, calculo actuarial cuota pensionales
Dic-12
256.768
52.802
3.228
1.641
Dic-11
230.493
6.053
7.411
1.017
Var. $
26.275
46.749
-4.183
625
Subtotal Calculo Actuarial
314.439
244.974
69.465
28%
Gastos Salud Pag
Otras Contribuciones Imputadas
Incapacidades
Subsidio Familiar
TOTAL
27.262
489
217
30
342.437
24.463
440
216
28
294.388
2.798
48
2
2
48.048
11%
11%
1%
7%
16%
27
Var. %
11%
772%
-56%
61%
RECUPERACIONES
(cifras en millones de pesos)
Concepto
Extraordinarios -Recuperación Gastos
Dic-12
1.064
Dic-11
190
Var $
874
Var %
460%
Provisiones Contingencias
11.445
18.773
-7.328
-39%
12.509
18.963
-7.328
-39%
Reintegro Alimentos
20
18
2
11%
Extraordinarios Recuperaciones Inversión
10
120
-110
-92%
Bogota Recuperación Gastos de Cobranza
9
3
6
100%
10
2
8
100%
Recuperación de gastos
790
1.310
-520
-40%
Recuperación de Servicios gravados (Comisión Red Assits)
887
456
431
95%
7
7
0
0%
14.241
20.880
-6.639
Total Recuperación de provisiones
Soacha Recuperación Gastos Cobranza
Recuperación de otros gastos
TOTAL
28
-32%
INDEMNIZACIONES
(cifras en millones de pesos)
Concepto
Dic-12
Indemnización compañias de seguros
Total
Dic-11
Var $
Var %
1.607
155
1.452
937%
1.607
155
1.452
937%
APROVECHAMIENTOS
(cifras en millones de pesos)
Concepto
Dic-12
Venta de material de reciclaje, obsoleto e inservible
Total
29
Dic-11
Var $
Var %
742
972
-230
-24%
742
972
-230
-24%
TOTAL VENTA DEL SERVICIO
(cifras en millones de pesos)
Concepto
Cargo fijo
Dic-12
Dic-11
Var $
Var %
224.888
207.814
17.074
8%
1.039.411
974.946
64.465
7%
Conexión y reconexiones
32.905
30.636
2.269
7%
Agua en Bloque
25.367
23.891
1.476
6%
Constructores y Urbanizadores
2.105
3.239
-1.134
-35%
Devoluciones Rebajas y Descuentos
-1.282
0
-1.282
-100%
Verificación Metorologia de Medidores
3
15
-12
-80%
1.323.402
1.240.540
82.862
* Consumo real
Total Venta de Servicio Acueducto y Alc
* Incluye Valor del Minimo Vital
51.923
30
7%
31
Descargar

Diapositiva 1 - Empresa de Acueducto de Bogotá