
En Octubre de 2008 México fue sujeto de una
evaluación conjunta por parte del GAFI-FATF
(Grupo de Acción Financiera Internacional sobre
el Blanqueo de Capitales y Financiamiento al
Terrorismo), del GAFISUD (Grupo de Acción
Financiera de Sudamérica) y el FMI ( Fondo
Monetario Internacional); y se le hicieron diversas
observaciones, entre ellas la 12 en materia de
lavado de dinero y financiamiento al terrorismo
(aprobada desde el 2003) al carecer nuestro país
de un régimen de prevención aplicable a los
denominados “gatekeepers”.



“gatekeepers”:
Sujetos de naturaleza jurídica diversa a las instituciones
financieras dedicados a actividades legales que pueden ser
utilizados u obligados por la delincuencia para la
realización de los procesos de lavado de dinero o de
financiamiento al terrorismo, se trata de personas que por
sus actividades, sus conocimientos, la naturaleza de sus
servicios o los giros comerciales a los que se dedican,
pueden constituir medios de acceso para incorporar a la
economía formal recursos de procedencia ilícita (concepto
utilizado desde la sesión de los G-8 celebrada en Moscú
en el año 1989).
De ahí la necesidad de contar con una ley como la que nos
ocupa.

CAPITULO II
Operaciones con recursos de procedencia ilícita
Artículo 400 Bis.- Se impondrá de cinco a quince años de
prisión y de mil a cinco mil días multa al que por sí o por
interpósita persona realice cualquiera de las siguientes
conductas: adquiera, enajene, administre, custodie, cambie,
deposite, dé en garantía, invierta, transporte o transfiera,
dentro del territorio nacional, de éste hacia el extranjero o a
la inversa, recursos, derechos o bienes de cualquier
naturaleza, con conocimiento de que proceden o representan
el producto de una actividad ilícita, con alguno de los
siguientes propósitos: ocultar o pretender ocultar, encubrir o
impedir conocer el origen, localización, destino o propiedad
de dichos recursos, derechos o bienes, o alentar alguna
actividad ilícita.


La misma pena se aplicará a los empleados y
funcionarios de las instituciones que integran el
sistema financiero, que dolosamente presten ayuda o
auxilien a otro para la comisión de las conductas
previstas en el párrafo anterior, sin perjuicio de los
procedimientos y sanciones que correspondan
conforme a la legislación financiera vigente.
La pena prevista en el primer párrafo será aumentada
en una mitad, cuando la conducta ilícita se cometa
por servidores públicos encargados de prevenir,
denunciar, investigar o juzgar la comisión de delitos.
En este caso, se impondrá a dichos servidores
públicos, además, inhabilitación para desempeñar
empleo, cargo o comisión públicos hasta por un
tiempo igual al de la pena de prisión impuesta.

EN CASO DE CONDUCTAS PREVISTAS EN
ESTE ARTÍCULO, EN LAS QUE SE UTILICEN
SERVICIOS DE INSTITUCIONES QUE
INTEGRAN EL SISTEMA FINANCIERO, PARA
PROCEDER PENALMENTE SE REQUIERE LA
DENUNCIA PREVIA DE LA SECRETARÍA DE
HACIENDA Y CRÉDITO PÚBLICO.
CUANDO DICHA SECRETARÍA, EN EJERCICIO
DE SUS FACULTADES DE FISCALIZACIÓN,
ENCUENTRE ELEMENTOS QUE PERMITAN
PRESUMIR LA COMISIÓN DE LOS DELITOS
REFERIDOS EN EL PÁRRAFO ANTERIOR,
DEBERÁ EJERCER RESPECTO DE LOS MISMOS
LAS FACULTADES DE COMPROBACIÓN QUE LE
CONFIEREN LAS LEYES Y, EN SU CASO,
DENUNCIAR HECHOS QUE PROBABLEMENTE
PUEDAN CONSTITUIR DICHO ILÍCITO.

PARA EFECTOS DE ESTE ARTÍCULO SE
ENTIENDE QUE SON PRODUCTO DE UNA
ACTIVIDAD ILÍCITA, LOS RECURSOS,
DERECHOS O BIENES DE CUALQUIER
NATURALEZA, CUANDO EXISTAN INDICIOS
FUNDADOS O CERTEZA DE QUE PROVIENEN
DIRECTA O INDIRECTAMENTE, O
REPRESENTAN LAS GANANCIAS DERIVADAS
DE LA COMISIÓN DE ALGÚN DELITO Y NO
PUEDA ACREDITARSE SU LEGÍTIMA
PROCEDENCIA.

PARA LOS MISMOS EFECTOS, EL SISTEMA
FINANCIERO SE ENCUENTRA INTEGRADO POR LAS
INSTITUCIONES DE CRÉDITO, DE SEGUROS Y DE
FIANZAS, ALMACENES GENERALES DE DEPÓSITO,
ARRENDADORAS FINANCIERAS, SOCIEDADES DE
AHORRO Y PRÉSTAMO, SOCIEDADES FINANCIERAS
DE OBJETO LIMITADO, UNIONES DE CRÉDITO,
EMPRESAS DE FACTORAJE FINANCIERO, CASAS DE
BOLSA Y OTROS INTERMEDIARIOS BURSÁTILES,
CASAS DE CAMBIO, ADMINISTRADORAS DE FONDOS
DE RETIRO Y CUALQUIER OTRO INTERMEDIARIO
FINANCIERO O CAMBIARIO.

LA
LEY
FEDERAL
PARA
LA
PREVENCIÓN E IDENTIFICACIÓN DE
OPERACIONES CON RECURSOS DE
PROCEDENCIA ILÍCITA

Fue publicada en el Diario Oficial el 17 de
octubre de 2012.

Entró en vigor el 17 de julio de 2013.



EL REGLAMENTO DE LA LEY FEDERAL PARA
LA PREVENCIÓN E IDENTIFICACIÓN DE
OPERACIONES
CON
RECURSOS
DE
PROCEDENCIA ILÍCITA
Fue publicado en el Diario Oficial el 16 de
agosto de 2013.
Entró en vigor el 1 de septiembre de 2013.

LAS DISPOSICIONES RELATIVAS A LA
OBLIGACIÓN DE PRESENTAR AVISOS POR
NOSOTROS EN TERMINOS DEL 17 DE LA LEY,
ASÍ COMO LAS RESTRICCIONES AL EFECTIVO,
ENTRARÁN EN VIGOR A LOS SESENTA DÍAS
SIGUIENTES A LA ENTRADA EN VIGOR DEL
REGLAMENTO (ES DECIR, HASTA EL 31 DE
OCTUBRE DE 2013) (Artículo Quinto
Transitorio de la Ley y Segundo Transitorio
del Reglamento).


LOS AVISOS CONTENDRÁN LA INFORMACIÓN
REFERENTE A LOS ACTOS U OPERACIONES
RELACIONADOS
CON
LAS
ACTIVIDADES
VULNERABLES ANTES MENCIONADAS QUE
HAYAN SIDO REALIZADAS A PARTIR DEL 1 DE
SEPTIEMBRE DE 2013 (Segundo párrafo del
Artículo Cuarto Transitorio de la Ley en
relación con el Segundo Artículo Transitorio del
Reglamento).
ES DECIR QUE DICHOS AVISOS TENDREMOS
COMO PLAZO MAXIMO PARA SU PRESENTACION
EL 17 DE NOVIEMBRE DE 2013.

LAS REGLAS DE CARÁCTER GENERAL A QUE
SE REFIERE LA LEY FEDERAL PARA LA
PREVENCIÓN E IDENTIFICACIÓN DE
OPERACIONES CON RECURSOS DE
PROCEDENCIA ILÍCITA

Fueron publicadas en el Diario Oficial el 23
de agosto de 2013.

Entran en vigor el 1 de septiembre de 2013.


LOS ANEXOS DE LAS REGLAS DE CARÁCTER
GENERAL A QUE SE REFIERE LA LEY FEDERAL
PARA LA PREVENCIÓN E IDENTIFICACIÓN DE
OPERACIONES CON RECURSOS DE
PROCEDENCIA ILÍCITA
Fueron publicados en el Diario Oficial el 23
de agosto de 2013.



LA RESOLUCIÓN POR LA QUE SE EXPIDE EL
FORMATO OFICIAL PARA EL ALTA Y
REGISTRO DE QUIENES REALICEN
ACTIVIDADES VULNERABLES.
Fue publicada en el Diario Oficial el 30 de
agosto de 2013.
Entra en vigor el 1 de octubre de 2013.

LAS DISPOSICIONES RELATIVAS A LA
OBLIGACIÓN DE DARNOS DE ALTA COMO
PERSONAS QUE REALIZAMOS ACTIVIDADES
VULNERABLES A FIN DE PODER DAR LOS
AVISOS RESPECTIVOS ASI COMO EL ENVIO DE
LA INFORMACION QUE DEBEMOS PRESENTAR
EN TERMINOS DEL ARTICULO 12 DEL
REGLAMENTO Y DEL ANEXO UNO DE LAS
REGLAS , COMENZARA A PARTIR DEL 1 DE
OCTUBRE DE 2013) (Artículo Tercero
Transitorio del Reglamento).



LA RESOLUCIÓN POR LA QUE SE EXPIDEN
LOS FORMATOS OFICIALES DE LOS AVISOS E
INFORMES QUE DEBEN PRESENTAR QUIENES
REALICEN ACTIVIDADES VULNERABLES.
Fue publicada en el Diario Oficial el 30 de
agosto de 2013.
Entra en vigor el 31 de octubre de 2013.
El objeto de la Ley es proteger el sistema financiero
y la economía nacional, estableciendo medidas y
procedimientos para prevenir y detectar actos u
operaciones que involucren recursos de procedencia
ilícita,
a
través
de
una
coordinación
interinstitucional, que tenga como fines recabar
elementos útiles para investigar y perseguir los
delitos de operaciones con recursos de procedencia
ilícita, los relacionados con estos últimos, las
estructuras financieras de las organizaciones
delictivas y evitar el uso de los recursos para su
financiamiento.
Actividades Vulnerables: Las actividades que
realicen las Entidades Financieras en términos del
artículo 14 y a las que se refiere el artículo 17 de
esta Ley;
Aquellos que deben presentarse en
términos del artículo 17 de la Ley, así como a los
Avisos:
reportes que deben presentar las entidades
financieras en términos del artículo 15, fracción II,
de esta Ley;
Beneficiario Controlador: La persona o grupo de
personas que:
A.
Por medio de otra o de cualquier acto, obtiene el
beneficio derivado de éstos y es quien, en última
instancia, ejerce los derechos de uso, goce,
disfrute, aprovechamiento o disposición de un
bien o servicio, o
B.
Ejerce el control de aquella persona moral que, en
su carácter de cliente o usuario, lleve a cabo actos
u operaciones con quien realice Actividades
Vulnerables, así como las personas por cuenta de
quienes celebra alguno de ellos.
Se entiende que una persona o grupo de personas
controla a una persona moral cuando, a través de
la titularidad de valores, por
cualquier otro acto, puede:
contrato o de
i) Imponer, directa o indirectamente, decisiones en
las asambleas generales de accionistas, socios u
órganos equivalentes, o nombrar o destituir a la
mayoría de los consejeros, administradores o sus
equivalentes;
ii) Mantener la titularidad de los derechos que
permitan, directa o indirectamente, ejercer el voto
respecto de más del cincuenta por ciento del
capital social, o
iii)
Dirigir,
directa
o
indirectamente,
la
administración, la estrategia o las principales
políticas de la misma.
Entidades Financieras: Aquellas reguladas por
los artículos 115 de la Ley de Instituciones de
Crédito; 87-D, 95 y 95 Bis de la Ley General de
Organizaciones y Actividades Auxiliares del
Crédito; 129 de la Ley de Uniones de Crédito;
124 de la Ley de Ahorro y Crédito Popular; 71 y
72 de la Ley para Regular las Actividades de las
Sociedades Cooperativas de Ahorro y Préstamo;
212 de la Ley del Mercado de Valores; 91 de la
Ley de Sociedades de Inversión; 108 Bis de la
Ley de los Sistemas de Ahorro para el Retiro;
140 de la Ley General de Instituciones y
Sociedades Mutualistas de Seguros, y 112 de la
Ley Federal de Instituciones de Fianzas;
Fedatarios Públicos: A los notarios o corredores
públicos, así como a los servidores públicos a
quienes las Leyes les confieran la facultad de dar fe
pública en el ejercicio de sus atribuciones
establecidas en las disposiciones jurídicas
correspondientes,
que
intervengan
en
la
realización de Actividades Vulnerables;
Relación de negocios: Aquella establecida de
manera formal y cotidiana entre quien realiza una
Actividad Vulnerable y sus clientes, excluyendo los
actos
u
operaciones
que
se
celebren
ocasionalmente, sin perjuicio de lo que establezcan
otras disposiciones legales y reglamentarias;
Secretaría: SHCP.
Unidad: La Unidad
Financiero de la PGR.
Especializada
en
Análisis
ARTICULO 5.La SHCP será la autoridad competente en el ámbito
administrativo para aplicar la ley y el reglamento.
ARTICULO 6.- ATRIBUCIONES DE LA SHCP:




Recibir avisos de quienes realicen las Actividades
Vulnerables (fracción II).
Requerir información, documentación, datos e
imágenes (fracción III).
Coordinarse con otras autoridades.
Presentar denuncias al MP



Requerir comparecencia de presuntos
infractores
Conocer sobre los recursos de revisión en
contra de las sanciones.
Emitir las Reglas de Carácter General.
ARTICULO 7.-
La PGR contará con una Unidad
Especializada de Análisis Financiero.




Podrá requerir información a SHCP.
Conducir la investigación.
Requerir información de: Autoridades Federales
y Locales y de personas responsables de dar avisos
(Artículo 8 fracción X).
Coadyuvar con la UE prevista en la LFDO.
En todos los casos los requerimientos deberán
hacerse en el marco de una investigación
formalmente iniciada, así como sobre individuos y
hechos consignados en una averiguación previa.
Establecer medidas para la protección de la
identidad de las personas que dan avisos.
Al
establecer
deberán:




regulaciones
administrativas,
Procurar un adecuado equilibrio regulatorio.
Facilitar el cumplimiento de la ley.
Mitigar su impacto económico.
Evitar que el sistema financiero sea utilizado
para operaciones ilícitas.
XII.- La prestación de servicios de fe pública, en los
términos siguientes:
A.- Tratándose de los notarios públicos.
a) La transmisión o constitución de derechos reales
sobre inmuebles, salvo las garantías a favor de
instituciones del sistema financiero u organismos
públicos de vivienda.
Aviso: Valor mayor del inmueble (precio, valor
catastral en su caso valor comercial) o el monto
garantizado por suerte principal. 16,000 VSMDF
($1´036,160.00 M.N.).
b) Poderes para actos de administración o dominio
irrevocables.
Aviso: en todo caso
c) Constitución de personas morales, aumento o
disminuciones de capital, fusión o escisión,
compraventa de acciones o partes sociales.
Aviso: Monto igual o superior a 8025 VSMDF
($519,699.00 M.N.)
d) La constitución o modificación de fideicomisos
traslativos de dominio o de garantía sobre
inmuebles, salvo de garantía a favor de
instituciones del sistema financiero u organismos
público de vivienda.
Aviso 8025 VSMDF ($519,699.00 M.N.)
e) Contratos de mutuo o crédito, con o sin garantía
en los que el acreedor no forme parte del sistema
financiero o no sea un organismo público de
vivienda.
Aviso en todo caso.
OPERACIONES FRACCIONADAS.
Los actos u operaciones que se realicen por
montos inferiores a los señalados no darán lugar a
obligación alguna. NO OBSTANTE, si una persona
realiza actos u operaciones por una suma
ACUMULADA, en un periodo de seis meses que
supere los montos establecidos en cada supuesto
para la formulación de AVISOS, podrá ser
considerada como operación sujeta a la obligación
de presentar avisos.
ARTICULO 18.-
Quienes realicen
actividades vulnerables tendrán las siguientes
obligaciones.
I.- Identificar a los clientes y usuarios con
identificación oficial, verificar su identidad y recabar
copia.
II.- Para los casos que se establezca una RELACIÓN
DE NEGOCIOS, solicitar al cliente o usuario
información sobre su actividad u ocupación,
basándose entre otros en sus avisos al RFC.
III.- Solicitar al cliente o usuario información si tiene
conocimiento de la existencia de un DUEÑO
BENEFICIARIO, y, en su caso, presente identificación
de éste o declare que no cuenta con ella.
IV.- Custodiar y mantener la información física
o electrónicamente por 5 años contados desde
la fecha en que se realizó la actividad
vulnerable, salvo que, las leyes de la materia de
las entidades federativas establezcan un plazo
diferente.
V.- Permitir visitas de verificación.
VI.- Presentar los Avisos en tiempo y forma.
El Reglamento deberá considerar como medio
alternativo de cumplimiento otros avisos que
los particulares deban dar y que contengan la
misma información que los avisos (Artículo 19).
Artículo 20.- Las personas físicas que realicen
actividades vulnerables tendrán que cumplir
personal y directamente con las obligaciones que
impone la Ley.
Artículo
21.Quien
realice
Actividades
Vulnerables
deberá
abstenerse
sin
responsabilidad alguna, de llevar a cabo el acto u
operación cuando el cliente se niegue a
proporcionar documentación o información.
Artículo 22.- La presentación de avisos,
información y documentación
no implica
trasgresión de la obligación de confidencialidad,
secreto legal, profesional, fiscal, bancario o
fiduciario y no podrá ser objeto de cláusula de
confidencialidad.
PLAZO PARA AVISOS
Artículo 23.- Quienes realicen actividades vulnerables
presentarán aviso ante la SHCP a más tardar el día 17 del
mes inmediato siguiente, a aquel en que se hubiere llevado a
cabo la operación que le dio origen.
Artículo 24.- Contenido de los avisos.
I.- Datos generales de quien realice la actividad vulnerable.
II.-Datos generales del cliente, usuario o Beneficiario
Controlador y la información sobre su actividad u ocupación
(cuando hay Relación de Negocios).
III.- Descripción de la Actividad Vulnerable.
A los notarios se les tendrá por cumplida la obligación de
avisar mediante el sistema electrónico por el que dan Avisos
y Declaraciones a que se refiere las leyes fiscales federales.
AVISO POR CONDUCTO DE ENTIDADES
COLEGIADAS.
Artículo 26.-
Los sujetos que deben presentar
avisos lo podrán hacer por conducto de Entidad
Colegiada.
RESTRICCIÓN AL USO DE
EFECTIVO
Artículo
32.Queda
prohibido
dar
cumplimiento a obligaciones, y en general
liquidar o pagar, así como aceptar la liquidación
o el pago, mediante el uso de
billetes,
monedas, divisas y metales preciosos, en:
I.- Constitución o transmisión de derechos reales sobre
bienes inmuebles por un valor igual o superior al
equivalente a 8025 VSMDF ($519,699.00 M.N.), al día en
que se realice el pago o se cumpla la obligación;
VI.Transmisión
de
dominio
o
constitución de derechos de cualquier naturaleza
sobre los títulos representativos de partes
sociales o acciones de personas morales por un
valor igual o superior al equivalente a 3,210
VSMDF ($207,879.60 M.N.), al día en que se
realice el pago o se cumpla la obligación.
VII.- Constitución de derechos personales
de uso y goce sobre los bienes de las fracciones
I, II y V.
Artículo 33.- Los Fedatarios Públicos en los
instrumentos en los que haga constar cualquiera
de las operaciones del artículo anterior, deberán
identificar la forma de pago en operaciones
superiores a 8025 VSMDF ($519,699.00 M.N.)
Si el valor es inferior al mencionado o el precio se
recibió parcial o totalmente con anterioridad a la
firma del instrumento, bastará la declaración que
bajo protesta de decir verdad hagan los clientes o
usuarios
En los demás casos la operación deberá
formalizarse mediante la expedición de la factura
previa identificación del cliente y especificar la
forma de pago.
VISITAS DE VERIFICACIÓN
Artículos del 34 al 37.- Regula el
procedimiento para las visitas de
verificación que podrá practicar SHCP,
se regirá por la LFPA (Artículo 4 de la
Ley).
DE LA RESERVA Y MANEJO DE INFORMACIÓN
Artículos del 38 al 51.-
- Avisos, identidad de quién los presentó, los datos de
representantes de personas morales así como de
representantes de entidades colegiadas, se considerará
CONFIDENCIAL y RESERVADA en términos de la LFTAIPG.
- La SHCP informará al MP de cualquier acto u operación
que derive de una Actividad Vulnerable que pudiera dar
lugar a la existencia de un Delito del fuero federal.
- Durante la investigación y el proceso penal se mantendrá
resguardo absoluto de la identidad y cualquier dato
personal que se obtenga de la aplicación de esta Ley.
- Los avisos en ningún caso tendrán valor probatorio
pleno, ni se podrá sostener investigación exclusivamente
en ellos.
DE LAS SANCIONES ADMINISTRATIVAS
Artículo 53.- MULTA
I.- No cumplir con requerimientos de la SHCP.
II.- Incumpla las obligaciones del 18.
III.- Incumpla con las obligaciones de presentar en
tiempo los avisos del 17.
Si se da dentro de los 30 días de vencido el plazo,
si excede será la sanción del 55.
IV.- Avisos incompletos.
V. Incumpla obligaciones del Art 33
VI. Omita dar los avisos del 17
VII.- Participen en cualquiera de los actos u
operaciones prohibidos por el Art 32.
Artículo 54.



Monto de las multas
$12,952.00 M.N. - $129,520.00 M.N., fracciones I,
II, III, IV.
$129,520.00 M.N. - $647,600.00 M.N., la fracción
V.
$647,600.00M.N. - $4´209,400.00 M.N., o del 10%
hasta el 100% del monto de la operación, la que
resulté mayor, las fracciones VI y VII.
Artículo 55.- Perdón al infractor primerizo que
cumpla espontáneamente.
Artículo 58.- Cuando el infractor sea un
Notario Público, además de la multa
aplicable:

Cesación del ejercicio de la función
notarial.
 Reincidencia en la violación al
artículo 53, fracciones I, II, III, IV y
V.
 Violación a VI y VII del artículo
53.
DE LOS DELITOS
Artículo 62.-
2 a 8 años de prisión y multa de
$32,380.00 M.N. a $129,520.00 M.N.
I.- Proporcione de manera dolosa a quien debe dar
información, documentación datos o imágenes que
sean falsos o completamente ilegibles.
II.- De manera dolosa, modifique o altere
información, documentación, datos o imágenes
destinados a ser incorporados en los Avisos o
incorporados a los avisos presentados.


Tiene por objeto establecer las bases y disposiciones
para la debida observancia de la Ley.
El ejercicio de las facultades de las autoridades
señaladas en la Ley que intervengan en la aplicación
de esta y del Reglamento, en el ámbito de sus
respectivas competencias, así como las medidas,
procedimientos y Reglas de Carácter General que se
establezcan, estarán dirigidos a recabar elementos
útiles para prevenir, investigar y perseguir los delitos
de operaciones con recursos de procedencia ilícita,
los relacionados con estos, las estructuras financieras
de las organizaciones delictivas y evitar el uso de los
recursos para su financiamiento.


Cliente o Usuario, a cualquier persona física o moral, así como
fideicomisos que celebren actos u operaciones con quienes realicen
Actividades Vulnerables;
Firma Electrónica Avanzada, al certificado digital con el que deben
contar las personas físicas y morales, conforme a lo dispuesto por el
artículo 17-D del Código Fiscal de la Federación;

Reglas de Carácter General, a las que emita la Secretaría en términos
del artículo 6, fracción VII de la Ley y del Reglamento;

SAT, al Servicio de Administración Tributaria, órgano administrativo
desconcentrado de la Secretaría, y

UIF, a la Unidad de Inteligencia Financiera, Unidad Administrativa
Central de la Secretaría.

Interpretar para efectos administrativos la Ley, el
Reglamento, las Reglas de Carácter General y demás
disposiciones que de estos emanen, excepto por lo
que refiere a las atribuciones que correspondan a la
Unidad;

Requerir a quienes realicen las Actividades
Vulnerables a que se refiere el artículo 17 de la Ley la
información, documentación, datos o imágenes
necesarios para el ejercicio de sus atribuciones;

Determinar y expedir los formatos oficiales para la
presentación de los Avisos;


El SAT, además de las atribuciones que le
confiere su ley, este Reglamento, su Reglamento
Interior y las demás disposiciones jurídicas
aplicables, tendrá las siguientes:
Integrar y mantener actualizado el padrón de
personas que realicen las Actividades Vulnerables
establecidas en el artículo 17 de la Ley.

Recibir los Avisos de quienes realicen las
Actividades Vulnerables establecidas en el
artículo 17 de la Ley y remitirlos a la UIF;






Llevar a cabo visitas de verificación
Requerir la información, documentación,
datos o imágenes necesarios para comprobar
el cumplimiento de las obligaciones derivadas
de la Ley, el Reglamento y las Reglas.
Vigilar el cumplimiento de obligaciones de la
presentación de los avisos
Imponer las sanciones
Informar a las autoridades supuestos del 58
de la Ley.
(Artículo 6 fracciones I y II de la Ley)
Para efectos de la identificación de los Clientes o
Usuarios, así como para la presentación de los
Avisos correspondientes, la fecha del acto u
operación que deberá ser considerada, será
aquella en que estos se hayan celebrado.
Tratándose de los Notarios, se entenderá como
fecha del acto u operación a la fecha en la que se
haya otorgado el instrumento público respectivo.
(Artículo 17 y 23 de la Ley).
Para determinar el monto o valor de los actos u
operaciones a que se refieren los artículos 17 y
32 de la Ley, este Reglamento y las Reglas de
Carácter General, quienes las realicen no
deberán considerar las contribuciones y demás
accesorios que correspondan a cada acto u
operación.

(Artículo 17 y 32 de la Ley).
Los actos u operaciones que celebren quienes
realicen las Actividades Vulnerables establecidas
en el artículo 17 cuya suma acumulada, por tipo de
acto u operación, en un periodo de seis meses
alcance los montos para la presentación de Avisos
a que se refiere el mencionado artículo estarán
sujetas a la obligación de presentar Avisos,
debiendo considerarse, para tales efectos,
únicamente los actos u operaciones que se
ubiquen en los supuestos de identificación
establecidos en el artículo 17 de la Ley.
Tanto la UIF como el SAT, podrán requerir en
todo momento y de manera directa la
información, documentación, datos e imágenes
necesarios que conserven en términos de los
artículos 18, fracción IV de la Ley, misma que
deberá ser remitida a la UIF o al SAT, según
corresponda, dentro de un plazo de diez días
hábiles a partir del día en que reciban el
requerimiento respectivo.


La UIF o el SAT, según corresponda, previa
solicitud del interesado, podrán prorrogar el
plazo para la entrega de la información,
documentación, datos e imágenes solicitados,
hasta por cinco días hábiles.
En caso de no ser atendido el SAT impondrá las
sanciones administrativas que correspondan. La
UIF hará del conocimiento del SAT aquellos casos
en los que no sean atendidos los requerimientos
que formule, con la finalidad de que imponga las
sanciones correspondientes.




Artículo 9.-
Como consecuencia de la revisión a la información o
documentación requerida en términos del artículo anterior, el SAT emitirá un
oficio en el que se haga constar en forma circunstanciada los hechos u
omisiones que se hubiesen advertido, otorgando en el mismo oficio un plazo
de cinco días hábiles para presentar la información o documentación que
desvirtúe las observaciones realizadas por el SAT.
Se tendrán por consentidos los hechos u omisiones consignados en el oficio,
si en el plazo probatorio no presenta documentación comprobatoria que los
desvirtúe y, se impondrá la sanción correspondiente.
Si derivado de la revisión a la información y documentación entregada, no
hubiera hechos u omisiones o se desvirtúan las mismas, el SAT notificará a
estos la conclusión de la revisión de los documentos presentados.
Artículo 10.-
Obligación de observar lo dispuesto en las Reglas de
Carácter General, así como en las disposiciones que de estas emanen, de
conformidad con el artículo 6, fracción VII, de la Ley.


Debemos estar inscritos en el RFC y contar con la
FIEL correspondiente, a fin de realizar las
acciones relativas al alta ante el SAT para la
presentación de los Avisos.
Para efectos de que el SAT lleve a cabo las
acciones relativas al alta debemos enviar la
información de identificación que se establezca
en las Reglas de Carácter General (ANEXO UNO),
y a través de los medios y en el formato oficial
que para tales efectos fue publicado por la UIF en
el DOF el día 30 de agosto.


Para efectos del cumplimiento a lo previsto
en la fracción III del artículo 18 de la Ley, se
entenderá como dueño beneficiario al
Beneficiario Controlador.
(Artículos 3 fracción III y 18 fracción III de la
Ley)
Quienes realicen las Actividades Vulnerables
establecidas en el artículo 17 de la Ley, podrán
dar cumplimiento a la obligación de
identificación de Clientes o Usuarios
establecida en la fracción I del artículo 18 de la
Ley, a través de medidas simplificadas cuando
quienes las realicen sean consideradas de bajo
riesgo.

Quienes realicen las Actividades Vulnerables,
podrán solicitar por escrito a la UIF la
determinación de medios de cumplimiento
alternativos, siempre y cuando estos cumplan
con lo establecido en dicho artículo. La UIF, a
más tardar a los veinte días hábiles de
recibida la solicitud, resolverá si el medio
propuesto se considera medio de
cumplimiento alternativo.
Los Notarios podremos cumplir con la obligación
de presentar los Avisos en los casos de los actos u
operaciones previstos en el artículo 17, fracción
XII, Apartados A, inciso c) de la Ley:
 1.- Utilizando el sistema electrónico por el que
informamos o presentamos las declaraciones y
avisos a que se refieren las disposiciones fiscales
federales y siguiendo los plazos y términos que
tales disposiciones fiscales señalen, o
 2.- Mediante el formato oficial que determine y
expida la UIF, en cuyo caso, los plazos y términos
para hacerlos serán los establecidos en la Ley.


En este casos debemos informar previamente al SAT,
a través de cuál modalidad presentarán sus Avisos.
Una vez que optemos por alguna de estas
modalidades, sólo podremos modificarla, previa
notificación al SAT, y será respecto de los actos u
operaciones que se verifiquen en el mes siguiente.
En cuanto a los actos u operaciones a que se refiere
el artículo 17, fracción XII, Apartado A, inciso a), de la
Ley, los Fedatarios Públicos presentarán, en todos los
casos, los Avisos correspondientes, a través del
sistema electrónico por el que informen o presenten
las declaraciones y avisos a que se refieren las
disposiciones fiscales federales.

Debemos conservar copia de los Avisos
presentados, así como los acuses
correspondientes que el SAT emita por un
plazo no menor a cinco años, contado a
partir de la fecha de presentación de los
Avisos correspondientes y de la emisión del
acuse respectivo.


Las prohibiciones de uso de efectivo
(monedas, billetes, divisas y metales
preciosos), deberán ser observadas en los
términos establecidos en la Ley cuando:
Se dé cumplimiento a la obligación, se
liquide, se pague o se acepte el pago o
liquidación de un acto u operación individual,
ya sea en una o más exhibiciones, o

Para el cumplimiento de las obligaciones
establecidas en el artículo 32 de la Ley,
quienes participen en la realización de los
actos u operaciones referidos en dicho
artículo, al momento de recibir efectivo para
llevar a cabo un acto u operación y esta se
cancele o requiera una devolución de
recursos, deberán regresarlos en la misma
forma de pago y con la misma moneda o
divisa con la que se realizó el acto u
operación.

Quienes participen en la realización de los
actos u operaciones referidos en el artículo
32 de la Ley, podrán dar o aceptar, para
cubrir las obligaciones referidas en dicho
artículo, instrumentos de pago o liquidación
distintos a los señalados en dicho precepto.

Los Notarios para el cumplimiento de lo
establecido en el artículo 33 de la Ley, en la
identificación de la forma de pago, deberán
considerar el monto, fecha y forma de pago, y
moneda o divisas con la que se haya
efectuado el referido pago.

Asimismo, por lo que respecta a la
declaración de señalada en el segundo
párrafo del artículo 33 de la Ley, esta deberá
señalar la forma en la que se paguen o hayan
pagado las obligaciones en términos del
párrafo anterior, para lo cual deberán
observar lo previsto en el artículo 32 de la
Ley (restricciones de efectivo)


Organismo público de vivienda, a los
fondos nacionales de la vivienda
contemplados en el artículo 123 de la
Constitución Política de los Estados Unidos
Mexicanos (INFONAVIT, FOVISSSTE E
ISSSFAM), así como aquéllos que las
Entidades Federativas establezcan para
tales efectos y, en general, a todos aquellos
programas o fondos públicos que se
establezcan para el apoyo a la vivienda;

Actividad Vulnerable, a las actividades a que se
refiere el artículo 17 de la Ley;

Aviso, a aquéllos que deben presentarse en
términos del artículo 17 de la Ley;

Beneficiario, a la persona designada por el titular
de un convenio o contrato celebrado con alguna
persona que realice una Actividad Vulnerable
para que, en caso de fallecimiento de dicho
titular, tal persona designada ejerza ante ésta los
derechos derivados del convenio o contrato
respectivo;

Proveedor de Recursos, a la persona que sin ser el titular del acto
u operación, aporta recursos sin obtener los beneficios
económicos derivados del mismo;
Mucho cuidado con esta definición si se interpreta en relación con
el Artículo 22 de las Reglas.


Relación de Negocios, aquélla establecida de manera formal y
cotidiana entre quien realiza una Actividad Vulnerable y sus
Clientes o Usuarios, excluyendo los actos u operaciones que se
celebren ocasionalmente.
Se entenderá por formal y cotidiano cuando al amparo de un
contrato un Cliente o Usuario pueda realizar con quienes lleven a
cabo Actividades Vulnerables, actos u operaciones que no se
extingan con la realización de los mismos, es decir, que el
contrato perdura en el tiempo, y que un acto u operación es
ocasional, cuando por su simple ejecución el mismo se extinga
siendo o no formal;


Para efectos de los artículos 12 y 13 del
Reglamento, deberemos ingresar al Portal en
Internet, a efecto de enviar, bajo protesta de
decir verdad, la información señalada en el
ANEXO UNO de las Reglas para nuestra alta y
registro.
El envío de la información para el trámite de
alta y registro a que se refiere el presente
artículo, deberá ser firmado con nuestra FIEL.

El SAT, una vez que reciba la información a
que se refiere el artículo anterior, expedirá el
acuse electrónico de alta y registro respectivo
con sello digital y otorgará el acceso a los
medios electrónicos a través de los cuales
podremos enviar los Avisos correspondientes
y recibiremos las notificaciones, informes o
comunicaciones por parte del SAT, de la UIF o
de SHCP, según corresponda.

Al momento de firmar el trámite de nuestra
alta y registro con nuestra FIEL, aceptaremos
que la SHCP, la UIF o el SAT, lleven a cabo las
notificaciones que correspondan a través de
los medios electrónicos señalados en el
artículo anterior.

Cuando tengamos que eliminar, modificar o
agregar información de nuestro registro,
efectuaremos el trámite de actualización
correspondiente, mediante el procedimiento
señalado en el artículo 4 de las Reglas, a más
tardar dentro de los seis días hábiles
siguientes a que se presente la situación,
utilizando los medios y en el formato oficial
que para expida la UIF mediante publicación
en el DOF.


Cuando por cualquier circunstancia ya no
realicemos Actividades Vulnerables, debemos
darnos de baja del padrón del SAT, mediante
el trámite de actualización a que se refiere el
artículo anterior, a fin de que el SAT restrinja
el acceso a los medios electrónicos.
La baja surtirá sus efectos a partir de la fecha
en que sea presentado el trámite de
actualización.


El SAT en todo momento y de manera directa
podrá requerirnos a quienes realicemos
Actividades Vulnerables, mediante correo
electrónico, información y documentación
que le permita corroborar y acreditar la
información de nuestra alta y registro.
Debemos atender el requerimiento dentro de
los cinco días hábiles siguientes al día en que
nos sea notificado.




A los 90 días naturales contados a partir de
nuestra alta y registro debemos elaborar y
observar una política de identificación del
Cliente y Usuario, la cual comprenderá:
Los lineamientos establecidos para tal efecto
en las Reglas
Los criterios, medidas y procedimientos
internos para su debido cumplimiento; y
Los relativos a la verificación y actualización
de los datos proporcionados por los Clientes
y Usuarios.

Debemos de integrar y conservar un expediente
único de identificación de cada uno de nuestros
Clientes o Usuarios, en el que se deberá asentar
datos e incluir copia de lo que expresamente se
señala en los anexos en base a lo siguiente:.







Cuando sea persona física de nacionalidad mexicana o de
nacionalidad extranjera residente temporal o residente
permanente Anexo 3.
Cuando sea persona moral de nacionalidad mexicana Anexo 4.
Cuando sea persona física extranjera visitante o distinta a las
establecidas en la fracción I de dicho artículo Anexo 5.
Cuando sea persona moral de nacionalidad extranjera Anexo 6.
Cuando sea personas morales, dependencias y entidades a que
hace referencia el Anexo 7-A deberán integrar lo que señala el
Anexo 7.
Cuando sea un fideicomiso Anexo 8.
Cuando se trate de la existencia de Dueño Beneficiario, debemos
de asentarán y recabarán los mismos datos y documentos que
los establecidos en los Anexos 3, 4, 5, 6 u 8, según corresponda,
en caso de que el Cliente o Usuario cuente con ellos;


Cuando los documentos de identificación proporcionados
presenten tachaduras o enmendaduras, debemos recabar
otro medio de identificación o, en su defecto, solicitar dos
referencias bancarias o comerciales y dos referencias
personales cuya autenticidad será verificada con las
personas que suscriban tales referencias, antes de que se
celebre el acto u operación respectivo.
También podremos conservar en forma física los datos y
documentos que formen los expedientes de identificación
de nuestros Clientes o Usuarios, sin necesidad de
conservarlos de manera electrónica, siempre y cuando
cuenten con todos los datos y documentos del expediente
de identificación respectivo dentro de un mismo archivo
físico único.

Se contempla una obligación especial solo
para los Notarios que consiste en identificar,
al momento de realizar el acto u operación de
que se trate, a la persona que solicite
materialmente la formalización del
instrumento público, recabando la
información en términos del inciso a),
numerales i), ii), ix) y x), del Anexo 3 de las
Reglas (nombre, fecha de nacimiento, CURP,
RFC e identificación).



Este Artículo nos impone la obligación de establecer mecanismos
para dar seguimiento y acumulación de los actos u operaciones
que, en lo individual, realicen nuestros Clientes o Usuarios, por
montos iguales o superiores a los señalados en los supuestos de
identificación previstos en la fracción XII –excepto cuando se
trate de los supuestos establecidos en el incisos b) (poderes) y e)
(mutuos y créditos) del Apartado A, del artículo 17 de la Ley.
Para efectos de lo anterior, debemos acumular los montos de los
actos y operaciones a que se refiere dicho párrafo, en periodos
de, cuando menos, seis meses.
A fin de llevar a cabo la acumulación para la presentación de los
Avisos que, en su caso, correspondan, debemos establecer un
registro de los actos u operaciones objeto de identificación y
realizar el seguimiento y acumulación de éstos.

Cuando tengamos información basada en
indicios o hechos acerca de que alguno de
nuestros Clientes o Usuarios actúa por cuenta
de otra persona, sin que lo haya declarado de
acuerdo con lo señalado en el artículo 12 de
las Reglas, debemos solicitarle información
que nos permita identificar al Dueño
Beneficiario, sin perjuicio de los deberes de
confidencialidad frente a terceras personas
que dicho Cliente o Usuario haya asumido por
vía convencional.


En términos del artículo 18, fracción I y 21 de
la Ley, debemos de abstenernos de llevar a
cabo el acto u operación sin identificar a
nuestros Clientes o Usuarios.
También debemos de abstenernos de llevar
los registros de nuestros Clientes o Usuarios
bajo nombres ficticios o confidenciales.

Debemos presentar los Avisos ante la UIF, por
conducto del SAT, a través de medios
electrónicos, utilizando la clave del RFC y la
FIEL, en los formatos oficiales expedidos por
la UIF publicados en el DOF el día 30 de
agosto de 2013.


Quienes no hayamos llevado a cabo actos u
operaciones que sean objeto de Aviso durante el
mes que corresponda, debemos remitir un
informe en el que sólo se llenarán los campos
relativos a nuestra identificación, por el periodo
que corresponda, así como el señalamiento de
que en el periodo correspondiente no se
realizaron actos u operaciones objeto de Aviso.
Lo establecido en este artículo también es
aplicable aunque presentemos los Avisos
conforme a lo establecido en Artículo 17 del
Reglamento.




En caso de que quien realice Actividades Vulnerables lleve a cabo un
acto u operación que sea objeto de Aviso en la que cuente con
información adicional basada en hechos o indicios de que los recursos
pudieren provenir o estar destinados para la comisión de los Delitos de
Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita, deberá presentar a la
UIF, por conducto del SAT, el Aviso dentro de las 24 horas siguientes
contadas a partir de que conozca dicha información.
Asimismo, quien realice las Actividades Vulnerables deberá presentar el
Aviso dentro del plazo señalado cuando el Cliente o Usuario sea alguna
de las personas a que se hace referencia en el segundo párrafo del
artículo 38 de las Reglas.
Lo establecido en el presente artículo no será aplicable para quienes
presenten los Avisos conforme a lo establecido en los artículos 16 y 17
del Reglamento.
Mucho cuidado con este último párrafo ya que admite una doble
interpretación.

En términos de lo referido en el artículo 38 de la
Ley, NOSOTROS COMO NOTARIOS, nuestros
administradores, directivos, empleados,
apoderados etc., etc., deberán mantener
absoluta confidencialidad sobre la información,
documentación, datos e imágenes relativas a los
actos u operaciones que realicen nuestros
Clientes y Usuarios, así como de aquellos que
sean objeto de Aviso, salvo cuando la solicite la
UIF, el SAT y demás autoridades, o en los casos
previstos en el artículo 33 de las Reglas.

Por lo anterior tenemos prohibido alertar o dar aviso a nuestros Clientes
o Usuarios o a algún tercero:

Respecto de cualquier referencia que sobre éstos se haga en los Avisos.



Respecto de cualquiera de los requerimientos de información,
documentación, datos o imágenes previstos en la Ley y en el
Reglamento, y
Sobre la existencia o presentación de órdenes de aseguramiento que
realicen las autoridades competentes antes de que sean ejecutadas.
EN BASE A LA ANTERIOR OBLIGACION SE RECOMIENDA SUPRIMIR
CUALQUIER CERTIFICACION QUE HAGA MENCION A LOS AVISOS U
OBLIGACIONES QUE NOS IMPONE LA LEY, CON EXCEPCION DE LA FORMA
DE PAGO LA CUAL SE DEJA A LA CONSIDERACION QUE CADA UNO DE
USTEDES DECIDA CONFORME A LA PRUDENCIA Y EL ACTUAR DEBIDO.


La información, documentación, datos e
imágenes que requieran la UIF o el SAT, deberá
ser presentada en copia, salvo que la UIF o el SAT
soliciten que sea certificada, o en archivos
electrónicos, siempre y cuando quien realice la
Actividad Vulnerable cuente con la aplicación que
le permita generar el tipo de archivo respectivo.
LA COPIA CERTIFICADA A QUE HACE SE REFIERE
ESTE ARTÍCULO NO CONSISTE EN UNA COPIA
CERTIFICADA EN TERMINOS DE NUESTRA LEY DEL
NOTARIADO, SINO EN HACER CONSTAR EN
DICHA COPIA QUE FUE OBTENIDA DE NUESTRO
“EXPEDIENTE UNICO DE IDENTIFICACION”.


En las notificaciones efectuadas a través de los
medios electrónicos referidos en el artículo 5 de las
Reglas, se solicitará que acusemos de recibido por
conducto de los mismos medios electrónicos.
Debemos de acceder a los referidos medios
electrónicos de manera periódica; ya que las
notificaciones que nos realicen a través de éstos
medios surtirán efectos al momento de acusar su
recepción o, en caso de que no se acuse la recepción
correspondiente, a los cinco días hábiles siguientes
contados a partir de que la autoridad remita las
notificaciones y las haga disponibles en los
mencionados medios.




A los noventa días naturales de alta y registro
referidos en el artículo 4 de estas Reglas,
debemos contar con un documento en el que:
Desarrollemos los lineamientos de identificación
de Clientes y Usuarios
Los criterios, medidas y procedimientos internos
que adoptamos en términos de lo previsto en el
artículo 11 de las Reglas. y;
Ponerlo a disposición de la UIF o del SAT cuando
lo requieran.

La UIF establecerá mecanismos de prevención para
que quienes realicen las actividades vulnerables a que
se refiere la Ley, eviten ser utilizados para la
realización de actos u operaciones que permitan la
comisión de Delitos de Operaciones con Recursos de
Procedencia Ilícita, los relacionados a estos y evitar el
uso de recursos para el financiamiento de
organizaciones delictivas, así como de otras
actividades ilícitas, para ello, la UIF podrá utilizar las
listas que emitan autoridades nacionales, así como
organismos internacionales o autoridades de otros
países, que se reconozcan como oficialmente
emitidas en términos de los instrumentos
internacionales de los que México sea parte, respecto
de personas vinculadas a los ilícitos anteriores.

TIENE POR OBJETO ESTABLECER EL FORMATO
OFICIAL QUE PERMITA A QUIENES
REALIZAMOS LAS ACTIVIDADES VULNERABLES,
PREVISTAS EN EL ARTÍCULO 17 DE LA LEY,
CUMPLIR CON LAS OBLIGACIONES
ESTABLECIDAS EN LOS ARTÍCULOS 20 DE LA
REFERIDA LEY; 12 Y 13 DE SU REGLAMENTO;
Y 4, 5 Y 10 DE LAS REGLAS.


Artículo 2.- Debemos a través del Portal en
Internet, enviar la información requerida para
el alta y registro, utilizando para tal efecto el
Formato Electrónico que se acompaña a la
presente Resolución como Anexo "A".
La página electrónica del Portal en Internet es
la siguiente: https://sppld.sat.gob.mx/sppld/

Artículo 3.- Una vez realizado el trámite el
SAT generará un acuse electrónico de alta y
registro con sello digital en el que se hará
constar la información capturada en el
Formato Electrónico, número de folio, fecha
de envío, así como fecha y hora de recepción.

Artículo 5.- La UIF, por conducto del SAT,
deberá proporcionar los catálogos para que
quienes realicen las Actividades Vulnerables
capturen la información contenida en el
Formato Electrónico.

TIENE POR OBJETO ESTABLECER LOS FORMATOS
OFICIALES PREVISTOS EN EL ARTÍCULO 24 DE LA
LEY, Y LOS ARTÍCULOS 24, 25 Y 27 DE LAS
REGLAS, APLICABLES A QUIENES REALICEN
ACTIVIDADES VULNERABLES, PREVISTAS EN LOS
ARTÍCULOS 17 DE LA REFERIDA LEY Y 22 DEL
REGLAMENTO, Y A LAS ENTIDADES COLEGIADAS,
EN TÉRMINOS DE LO ESTABLECIDO EN LOS
ARTÍCULOS 26 Y 28 DE LA LEY ANTES REFERIDA.






Artículo 2.- Para efectos de esta Resolución, así como de sus Anexos, serán aplicables las
definiciones establecidas en el artículo 3 de las Reglas, además de las siguientes que podrán
utilizarse en singular o plural:
I.
Formato Electrónico, al que se refiere el artículo 3 de esta Resolución;
II.
Instrumento Monetario, a los billetes y las monedas metálicas de curso legal en los
Estados Unidos Mexicanos o en cualquier otro país, los cheques de viajero, cheques de caja, las
monedas acuñadas en platino, oro y plata, los cheques, las obligaciones de pago asumidas
mediante el uso de una tarjeta de crédito o de débito, las tarjetas emitidas por quien realice
una Actividad Vulnerable no vinculadas a una cuenta bancaria en las que se almacenen
recursos susceptibles de utilizarse como medio de pago o de retirarse mediante disposiciones
en efectivo en cajeros automatizados o establecimientos bancarios o mercantiles, así como los
valores o los recursos que se transfieran por cualquier medio electrónico o de otra naturaleza
análoga, y cualquier otro tipo de recursos, derechos, bienes o mercancías;
III. Reglas, a las Reglas de carácter general a que se refiere la Ley;
IV. Tarjetas abiertas, a aquellas que cuentan con el respaldo de alguna red de pago,
permitiendo hacer transacciones con cualquier establecimiento que participe en la red que
corresponda. Asimismo se consideran con tal carácter aquellas que tengan acceso a la red
global de cajeros automáticos, las que permitan el envío de transferencias, y aquellas que
contemplan la devolución del monto abonado en alguna terminal punto de venta o cualquier
otro medio, y
V. Tarjetas cerradas, a aquellas que sólo se pueden usar para adquirir productos o servicios
en un conjunto de establecimientos predeterminados. Estas tarjetas no tienen acceso a la red
global de cajeros automáticos y no contemplan la devolución del monto abonado.

Artículo 3.- Quienes realicen Actividades
Vulnerables, deberá remitir a la UIF, por
conducto del SAT, el Aviso correspondiente
de conformidad con los supuestos
establecidos en los artículos 17 de la Ley; 7 y
22 del Reglamento, y 24, 25 y 27 de las
Reglas, mediante el Portal en Internet,
utilizando para tales efectos los Formatos
Electrónicos que se acompañan a la presente
Resolución, conforme a lo siguiente:

Quienes realicen las Actividades Vulnerables
referidas en la fracción XII, del artículo 17 de
la Ley, tomando en consideración el Anexo
"12".

Artículo 4.- En términos del artículo 25 de las
Reglas, quienes realicen Actividades
Vulnerables y no hayan realizado actos u
operaciones que sean objeto de Aviso
durante el mes que corresponda, deberán
llenar para tales efectos hasta el campo "2.3"
"Clave de la actividad vulnerable" del Formato
Electrónico.


Artículo 6.- Los Fedatarios Públicos que no presenten sus
Avisos a través del sistema electrónico por el que éstos
informen o presenten declaraciones y avisos a que se
refieren las disposiciones fiscales federales, en términos
de lo señalado en el artículo 17 del Reglamento, deberán
utilizar los medios y el Formato Electrónico señalados en
el artículo 3 de ésta Resolución.
Tratándose de los Fedatarios Públicos que sí envíen sus
Avisos a través del sistema electrónico por el que informen
o presenten declaraciones y avisos a que se refieren las
disposiciones fiscales federales señaladas en el párrafo
anterior, éstos deberán dar cumplimiento a lo establecido
en el artículo 25 de las Reglas, en términos de lo señalado
en los artículos 3 y 4 anteriores, utilizando para tales
efectos el Anexo "12".

Artículo 8.- La información a que se refiere el artículo
3 de la presente Resolución únicamente se podrá
modificar por una sola ocasión, mediante la
transmisión de un Aviso, dentro de los 30 días
siguientes a la presentación del Aviso que se
pretende modificar, en el que deberán establecer si el
Aviso es modificatorio y la descripción de dicha
modificación, así como capturar nuevamente la
información contenida en el Aviso que se modifica,
para lo que, en caso de presentar los Avisos en
términos del artículo 5 de la presente Resolución,
deberá incluir la etiqueta <modificatorio> conforme
se establece en el campo "3.2" "Datos si el aviso es
modificatorio" y capturar la información que derive de
ésta, utilizando para tal efecto el Formato Electrónico.

Artículo 9.- La UIF, por conducto del SAT,
deberá proporcionar los catálogos para que
quienes realicen las Actividades Vulnerables o
las Entidades Colegiadas, según corresponda,
capturen la información relativa a los Avisos e
informes a que se refieren los artículos 3 y 4
anteriores.

ANEXO "12" DE LA RESOLUCIÓN POR LA QUE
SE EXPIDEN LOS FORMATOS OFICIALES DE LOS
AVISOS E INFORMES QUE DEBEN PRESENTAR
QUIENES REALICEN ACTIVIDADES
VULNERABLES.
¡¡¡¡¡¡GRACIAS¡¡¡¡¡¡
[email protected]
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LEY FEDERAL PARA LA PREVENCIÓN E IDENTIFICACIÓN DE