LEGITIMACIÓN DE
GANANCIAS ILÍCITAS
MECANISMOS PARA PREVENIR EL LAVADO DE
DINERO
CONCEPTOS BÁSICOS

Lavado de Dinero:
 Se
refiere a una serie de técnicas, procedimientos o
procesos, por medio de los cuales los fondos obtenidos
a través de actividades ilegales o criminales son
convertidos en otro tipo de activos, de forma tal que se
oculte su verdadero origen, propietario o cualquier
otro factor que pueda indicar alguna irregularidad.
 El
objetivo principal del lavado de dinero es legitimar
el ingreso que se origine de ese tipo de fuentes.
CONCEPTOS BÁSICOS

Financiamiento del terrorismo
 Se
refiere a la provisión o cobro intencional de fondos,
por cualquier medio, en forma directa o indirecta, con
el fin de utilizarlos, o con conocimiento de que serán
utilizados, para facilitar o llevar a cabo actos
terroristas.
 El
terrorismo puede financiarse
legítimamente percibidos.
con
ingresos
Diferencia entre Lavado de Dinero y
Financiamiento del Terrorismo
FINANCIAMIENTO DEL
TERRORISMO
LAVADO DEL DINERO
FUENTES DE LOS FONDOS
Actividades legales e
ilegales
Actividades ilegales
PROPÓSITO
Financiar actividades
ilegales
Limpia lo procedente de
actividades ilegales
MOTIVO
Ideología/Filosofía
Ganancia
DESTINO
Financiar actividades
terroristas
Invertir en empresas
legales/conservación de la
riqueza
Marco Internacional
Marco Internacional (Continuación)
ETAPAS DEL LAVADO DE DINERO

COLOCACIÓN

Se dispone del producto de la actividad ilícita y se lo
ingresa al sistema financiero.
ETAPAS DEL LAVADO DE DINERO

ESTRATIFICACIÓN

Se concretan el
mayor número de
transacciones u
operaciones
posibles en aras
de impedir, una
vez finalizado
todo el proceso,
que se conozca el
origen de la
“colocación”.
ETAPAS DE LAVADO DE DINERO

INTEGRACIÓN


Se dispone de los fondos dentro de un marco económico legal, pues en lo
inmediato provienen de actividades financieras que resultan lícitas en sí mismas.
Una vez concluida esta etapa, los fondos quedan “blanqueados” de su origen
ilícito, ya no generan sospecha sobre su procedencia y son nuevamente utilizados
en operaciones financieras.
El lavado de dinero y la actividad
aseguradora


Las instituciones financieras, incluyendo las entidades
aseguradoras se han convertido en los destinos principales
de las operaciones de lavado de dinero, debido a la
variedad de servicios y vehículos de inversión que ofrecen,
los cuales pueden ser usados para ocultar el origen de los
recursos invertidos en ellos.
El lavado de dinero implica un riesgo financiero y de
reputación significativo para la actividad aseguradora, así
como el riesgo de procesamiento criminal, si se verifica la
participación de algún actor de la actividad aseguradora.
Principios básicos y políticas de la
actividad aseguradora

Los cuatro principios básicos que se deben adoptar
para combatir el Lavado de Dinero son:
Dar cumplimiento a las leyes en contra del Lavado de
Dinero.
 Conocer a sus clientes.
 Cooperar con las autoridades legales, de supervisión de
seguros y otras autoridades de investigación y supervisión.
 Implementar políticas contra el Lavado de Dinero,
procedimientos y programas de entrenamiento en la
materia.

Importancia de la Intermediación de
seguros



Los intermediarios de seguros deben tener un papel
importante en la prevención del lavado de dinero.
Debe enfatizarse la importancia de conocer a sus
clientes y las consecuencias de colaborar en las
actividades de lavado de dinero.
Los mismos principios que aplican a las Entidades
Aseguradores deben aplicarse, generalmente, a los
intermediarios de seguros.
Penalidades

A través de la Ley Nº 170, se han incorporado al
Código Penal, las figuras penales de
Financiamiento del Terrorismo y Separatismo, la
modificación de las tipificaciones de los delitos de
Terrorismo y de Legitimación de Ganancias Ilícitas;
y, la asignación a la Unidad de Investigaciones
Financieras–UIF, de atribuciones con las que se
instituye el régimen administrativo del delito de
Financiamiento del Terrorismo.
Penalidades

ARTÍCULO 133 bis.- (FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO).
I. Todo aquel que de manera deliberada, directa o
indirectamente, proveyere, recolectare, transfiriere, entregare,
adquiriere, poseyere, negociare o gestionare fondos, bienes,
recursos o derechos, sea mediante el ejercicio de actividades
legales o ilegales, con la intención de que se utilicen o a
sabiendas de que serán utilizados, en todo o en parte, para
financiar el terrorismo, será sancionado con presidio de quince
(15) a veinte (20) años y la confiscación de los fondos y
bienes utilizados, así como del producto del delito.
Penalidades

ARTÍCULO 185 bis.- (LEGITIMACIÓN DE GANANCIAS ILÍCITAS).
El que adquiera, convierta o transfiera bienes, recursos o derechos,
vinculados a delitos de: elaboración, tráfico ilícito de sustancias
controladas, contrabando, corrupción, organizaciones criminales,
asociaciones delictuosas, tráfico y trata de personas, tráfico de
órganos humanos, tráfico de armas, terrorismo y financiamiento
del terrorismo, con la finalidad de ocultar, o encubrir su
naturaleza, origen, ubicación, destino, movimiento o propiedad,
será sancionado con privación de libertad de cinco (5) a diez
(10) años, inhabilitación para el ejercicio de la función pública
y/o cargos electos y multa de doscientos (200) a quinientos
(500) días.”
Sanciones Administrativas

Amonestación; por algún incumplimiento enmendable o
subsanable de las normas legales como resultado de
alguna negligencia o imprudencia no imputable a los
representantes de la entidad y que no causen daño
económico o perjuicio a Consultores de Seguros S.A. o a
los clientes.
Sanciones Administrativas

Multas; La aplicación administrativa de multa,
corresponderá a la comisión de una infracción leve o
grave
Se entenderá como infracción grave, el incumplimiento
enmendable o subsanable de las normas legales como
resultado de culpa o dolo imputable a los representantes
legales de la entidad y que causen daño económico o
perjuicio a Consultores de Seguros S.A. o a los
asegurados, tomadores del seguro, beneficiarios u otros
terceros.
Sanciones Administrativas



Suspensión temporal de
actividades y operaciones;
realizar
determinadas
Revocatoria de la Autorización de Financiamiento;
(calificada como insubsanable)
Se entenderá como por infracción insubsanable, el
incumplimiento, no enmendable o subsanable de las
normas legales de la entidad y que causen daño
económico o perjuicio a Consultores de Seguros S.A. o a
los asegurados, tomadores de seguros beneficiarios u
otros terceros.
Formas de lavado de dinero



En el sistema asegurador, los lavadores de dinero pueden estructurar
sus transacciones, coaccionar empleados para que colaboren y falsear
los datos de los reportes, o establecer instituciones de seguros
aparentemente legítimas para lavar dinero. (Sociedades Pantallas)
La forma más común de lavado de dinero en instituciones de seguros
toma la forma de una propuesta de contrato de prima o póliza única.
El lavador de dinero buscará obtener nuevamente el dinero mediante
una terminación anticipada del contrato o una reclamación fraudulenta.
Formas de lavado de dinero
(continuación)





Las pólizas de inversión de prima única son ejemplos del
tipo de contratos que es particularmente atractivo como un
vehículo para el lavado de dinero, por ejemplo:
a. contratos de prima única de unidades ligadas (unitlinked);
b. adquisición de anualidades;
c. primas adicionales pagadas de una vez “lump sum top
ups” a un contrato de vida existente;
d. contribuciones adicionales de indemnizaciones globales a
contratos personales de pensiones.
Formas de lavado de dinero
(continuación)


El lavado de dinero en el ramo de daños puede
observarse en reclamaciones fraudulentas (los
lavadores de dinero adquieren negocios legítimos y
después mediante un daño causado por ellos mismos
generan una reclamación fraudulenta que les permite
recuperar parte de su inversión).
Una forma común de lavado de dinero que emplea el
ramo de daños, se dá mediante el uso de reaseguro.
Los reaseguradores relevantes podrían tener,
normalmente, conexiones (tanto por influencias como
por afiliación) con los lavadores de dinero.
Responsabilidad de Vigilancia

La responsabilidad de la vigilancia es evitar la
asistencia en el proceso de lavado de Dinero y
reaccionar ante posibles intentos de emplear al
mercado asegurador con ese propósito.
La
responsabilidad
de
la
vigilancia
consiste
fundamentalmente en los siguientes elementos:
a. Verificación de identidades;
b. Reconocimiento y reporte de clientes/transacciones
sospechosas;
c. Almacenamiento de registros;
d. Capacitación.
Métodos de verificación

Identificación del Cliente
 Personas
Naturales (Primas menores a USD 5.000.-)
 Personas Naturales (Primas mayores o iguales a USD
5.000.-)
 Personas Jurídicas
Ver Formularios
FIC PN, PJ
Formulario Identificación Clientes - PN

El personal de Consultores de Seguros S.A. a tiempo de iniciar cualquier
relación comercial con el Cliente, deberá identificar al mismo, con la
documentación de respaldo pertinente, a objeto de conocer, registrar y
verificar por medios fehacientes, los siguientes aspectos:
Para Primas iguales o mayores a $us. 5.000.- (FIC-PN-001)







Nombres y Apellidos
Fecha de Nacimiento
Nacionalidad
Número y extensión del documento de identidad
Número de Identificación Tributaria (NIT) (Si corresponde)
Estado civil y en su caso nombre del cónyuge
Domicilio particular y comercial
Formulario Identificación Clientes - PN
Para Primas iguales o mayores a $us. 5.000.- (FIC-PN-001)
Teléfonos
 Correo electrónico
 Profesión
 Actividad Económica u Ocupación Principal
 Lugar de Trabajo
 Cargo
 Ingresos
 Fecha de ingreso en el lugar de trabajo
 Referencias personales y comerciales

Formulario Identificación Clientes - PN
Para Primas menores a $us. 5.000.- (FIC-PN-002)










Nombres y Apellidos
Fecha de Nacimiento
Nacionalidad
Número y extensión del documento de identidad
Estado Civil
Teléfonos
Correo electrónico
Domicilio Particular
Profesión
Actividad Económica u ocupación principal
Formulario Identificación Clientes - PN


Para personas extranjeras adicionalmente de lo descrito, se le solicitará una fotocopia
del pasaporte vigente o de la cédula de identidad de extranjero o documento que lo
identifique.
A las personas naturales que tienen un seguro vigente intermediado por Consultores de
Seguros S.A., que residen en el exterior, además de la información señalada en los
puntos anteriores, según sea el caso, se les debe solicitar lo siguiente:







País, ciudad de residencia
Dirección del domicilio
Nombre de la empresa donde trabaja en el exterior
Cargo
Dirección de la Empresa (Calle, ciudad, país, teléfonos, correo electrónico, página web)
Nombre completo, teléfono y correo electrónico de una persona de referencia personal
Nombre y cargo de una persona de referencia laboral en la empresa donde trabaja
Documentos no aceptables

Los documentos que son fáciles de obtener con cualquier nombre no
deben ser aceptados sin un mayor análisis, algunos ejemplos son:








Acta de nacimiento
Credencial del trabajo, aún si esta cuenta con fotografía
Tarjetas de crédito
tarjetas de presentación
credenciales del seguro social
licencias de manejo sin fotografías
licencias de manejo provisionales
credenciales de asociaciones estudiantiles.
Formulario Identificación Clientes - PJ

Formulario de Identificación Personas Jurídicas FIC-PJ-001









Razón Social
Actividad Principal
Número de Identificación Tributaria (NIT)
Domicilio de oficina principal
Documento constitutivo de la empresa (Testimonio)
Poder del Representante Legal
Teléfonos
Fotocopia de la matrícula de inscripción en FUNDEMPRESA o
registro que acredite su existencia legal.
Número de Registro del Viceministerio de Inversión Pública y
Financiamiento Externo (VIPFE), si se tratase de una ONG
Identificación Persona Jurídica

En el caso de personas jurídicas de procedencia
extranjera, que no estén inscritas en el Registro de
Comercio FUNDEMPRESA u otra entidad pública
nacional; el personal de Consultores de Seguros
S.A. deberá exigir que se presente la
documentación que acredite legalmente su
existencia, origen de los fondos, autorización de
funcionamiento; debiendo los documentos estar
debidamente legalizados por el Ministerio de
Relaciones Exteriores de Bolivia y transcritos en
castellano cuando corresponda.
Causales especiales para Identificar al
Cliente

Cuando la suma de las primas de seguros sea igual o
mayor a $us. 5.000.- De igual manera si se realizan
inclusiones posteriores a la emisión de la póliza y las mismas
general generen primas superiores a los $us. 5.000.-

Pago de siniestros iguales o mayores a $us. 10.000.- (Diez
Mil 00/100 Dólares Americanos).

Cuando el cliente efectúe la suscripción de cualquier tipo de
póliza, cuyo asegurado sea otra persona.

En caso de siniestros, identificar al beneficiario o
apoderado.
Identificación Beneficiario Económico
Para Personas Naturales (FBE-PN-001)
 Nombre
y Apellido
 Vínculo con el tomador de seguro
 Número de cédula de identidad y extensión
 Nacionalidad
 Actividad Económica u ocupación principal
 Domicilio
Identificación Beneficiario Económico
Para Personas Jurídicas (FBE-PJ-001)
 Razón
Social
 Actividad Económica principal
 Número de identificación Tributaria (si corresponde)
 Identificación en el Registro de Comercio, Gobiernos
Autónomos de Departamentos y/o Municipios o en la
institución pública donde se establezca su registro
 Domicilio de la oficina principal
IDENTIFICACIÓN DEL CLIENTE Y BENEFICIARIO
CUANDO SE LIQUIDE UN SINIESTRO
Cuando el Beneficiario sea una persona natural, debe
requerir una fotocopia del documento de Identidad,
firmada por el Beneficiario, y el llenado del Formulario
de Pago de Siniestros Persona Natural FPS-PN-001,
que contiene la siguiente información:
Nombre y Apellidos
 Número de Cédula de Identidad y extensión
 Nacionalidad
 Actividad Económica u ocupación principal
 Domicilio

IDENTIFICACIÓN DEL CLIENTE Y BENEFICIARIO
CUANDO SE LIQUIDE UN SINIESTRO
Formulario de Pago de Siniestros Persona Jurídica FPS-PJ001
 Razón
social
 Actividad Económica Principal
 Número de Identificación Tributaria (NIT)
 Identificación que acredite su existencia legal
 Domicilio de la Oficina Principal
Procedimientos de Debida Diligencia

Política de Aceptación del Cliente:

Recabar toda la información a objeto de conocer su actividad
profesional o empresarial

Cuando el Cliente no está actuando por cuenta propia
(Identificación Beneficiario Económico)

Reportar al Funcionario Responsable, operaciones comerciales
o transacciones con personas de las que se dificulte obtener
información (origen del fondo, naturaleza de la actividad,
entre otros)
Procedimientos de Debida Diligencia

Clientes que Requieren Autorización de un Órgano
Competente
Se deberá contar con la autorización de un órgano
competente para los siguientes clientes:






Clientes relacionados con la comercialización de armas, explosivos o
similares.
Actividades de juegos y apuestas debidamente autorizadas.
Actividades Inmobiliarias.
Comerciantes de Metales y Piedras Preciosos.
Personas públicas relevantes no residentes en el país.
Personas Expuestas Políticamente nacionales, extranjeras y de
aquellas que hayan alcanzado fama y notoriedad. (PEP)
Procedimientos de Debida Diligencia
Gestión del Riesgo
Clientes Potenciales Corporativos
Para evitar que a través de nuestra intermediación de seguros se produzca la
Legitimación de Ganancias Ilícitas, toda solicitud previa al proceso de
cotización, se debe contar con la aprobación previa al proceso de
suscripción de una póliza, por parte del Comité Gerencial UIF, de los casos
que tengan las siguientes características:





Clientes no residentes
Operaciones complejas, inusuales o sin propósito económico o lícito
aparente..
Clientes que no actúen por cuenta propia.
Contratos a favor de fundaciones, otras entidades de beneficencia y
Organizaciones sin fines de lucro.
Donaciones.
Procedimientos de Debida Diligencia

Clientes ya existentes
Operaciones no acordes al perfil.
 Si la documentación del cliente cambia sustancialmente.
 Se produce un cambio importante en el contrato.
 El personal de la Compañía se da cuenta que carece de
suficiente información sobre el cliente que ya existe.


Las gestiones para conseguir la información faltante, deben
realizarse mediante nota escrita para obtener la constancia
de recepción, por parte del Asegurado, de la solicitud de
información.
Obligación de Informar




Las Áreas Comercial y de Operaciones, tienen el deber de informar todas las
operaciones sin límite de monto, de aquellas personas, naturales o jurídicas, que se
rehúsen o nieguen a dar información o documentación requerida. El Funcionario
Responsable pondrá en consideración del Comité Gerencial UIF estos casos.
Asimismo, las Áreas Comercial y de Operaciones deben informar al Funcionario
Responsable, mediante correo electrónico, con copia a los miembros del Comité Gerencial
UIF, los casos en los que no es posible la verificación de la procedencia de los recursos
financieros.
En cuanto a aquellas operaciones iguales o por encima del umbral de $us. 5.000.-, o
para pago de Siniestros iguales o mayores a $us. 10.000.-, el Funcionario Responsable
deberá remitir los Formularios PCC - 04 a la UIF, cada 15 de cada mes.
Ver Formulario PCC-004
Obligación de Actuar

Cuando un empleado se encuentre frente a una operación inusual con
características detalladas anteriormente, deben informar al
Funcionario Responsable, sobre todo, en los siguientes casos:





Con asegurados, tomadores o beneficiarios que eviten todo contacto
Con asegurados, tomadores o beneficiarios que se muestren renuentes a
facilitar su identificación
Con asegurados, tomadores o beneficiarios sobre los que se tiene
conocimiento o información de que se siguen sobre ellos investigaciones o
están implicados en procesos judiciales en curso
Cuando se tenga conocimiento que se ha producido una pluralidad de
seguros, es decir el hecho que por cualquier medio el tomador o
asegurado ha contratado pólizas sobre una misma persona en dos o más
entidades aseguradoras, por montos significativos.
Cuando Consultores de Seguros S.A. realice operaciones provenientes o
con destino a países clasificados como paraísos fiscales.
¿Cómo actuar ?


En los casos anteriores, los funcionarios de las áreas
antes citadas deberán pedir por escrito, información
adicional al cliente sobre el origen y destino de los
fondos así como también sobre el objeto de la
operación e identidad del Beneficiario Económico, y
requerir respuesta por escrito a esta solicitud.
Una vez obtenida esta información adicional, se debe
remitir la misma al Funcionario Responsable, quien a su
vez pondrá en consideración del Comité Gerencial UIF
para la calificación de dicha solicitud como sospechosa
en los casos que correspondan.
Reconocimiento y reporte de transacciones
sospechosas por parte del cliente

Contrario a los patrones de un negocio legítimo, las
transacciones sospechosas se deben de reconocer
por caer en una o más de las siguientes categorías:
 cualquier
actividad financiera inusual del cliente de
acuerdo a su comportamiento ordinario;
 cualquier transacción inusual en el curso de una
actividad financiera inusual;
 cualquier transacción ligada inusual;
Reconocimiento y reporte de transacciones
sospechosas por parte del cliente
 cualquier
retiro prematuro de una póliza de seguros en
condiciones inusuales y desventajosas;
 cualquier
empleo inusual de un intermediario, para
transacciones ordinarias o actividad financieras; por
ejemplo, pago de reclamaciones o comisiones altas a
un intermediario inusual;
 cualquier
método de pago inusual.
Ejemplos de transacciones sospechosas
a. solicitud de una póliza por parte de un cliente potencial,
desde una plaza remota donde una póliza similar
puede ser conseguida;
b. solicitud de un negocio fuera del patrón de negocios
ordinario de un asegurado.
c. contratación por medio de un agente en una jurisdicción
no regulada o pobremente regulada o en lugares
donde se tiene conocimiento de la existencia de
organizaciones criminales (por ejemplo tráfico de drogas
o actividades terroristas);
Ejemplos de transacciones sospechosas
d. cualquier requerimiento de información o retraso en la
provisión de información para completar la verificación;
e.
cualquier
anónimos;
transacción
que
envuelva
participantes
f. la terminación anticipada de un producto, especialmente
si ello ocasiona una pérdida y si la devolución del dinero
es solicitada en efectivo o a nombre de un Tercero;
Ejemplos de transacciones sospechosas
g. la transferencia del beneficio de un producto a una
tercera persona aparentemente no relacionada;
h. solicitud de una compra grande de un contrato por
una suma global cuando el asegurado tiene poca
experiencia;
i. intento de usar un cheque emitido por una tercera
persona para adquirir una póliza;
Ejemplos de transacciones sospechosas
j. cuando el solicitante de negocio de seguro muestra poco
interés por el comportamiento de la póliza, pero mucho
interés en la terminación anticipada del contrato;
k. cuando un solicitante de negocio de seguro intenta usar
efectivo para completar una transacción y donde ese tipo de
negocios se pagan con cheque u otro instrumento de pago
distinto al efectivo;
l. cuando un solicitante de negocio de seguro solicita realizar un
pago por un monto global por medio de una transferencia
electrónica o con moneda electrónica.
Ejemplos de transacciones sospechosas
m. cuando un solicitante de negocio de seguro se niegue a
proveer información normal para adquirir una póliza,
proveyendo información mínima o ficticia o proveyendo
información que es difícil o muy cara de verificar por
parte de la aseguradora;
n. cuando un solicitante de negocio de seguro tenga
contratadas pólizas con varias aseguradoras;
o. cuando un solicitante de negocio de seguro adquiera
pólizas por cantidades por arriba de las posibilidades
aparentes del cliente;
Ejemplos de transacciones sospechosas
p. cuando un solicitante de negocio de seguro adquiera una
póliza relativamente grande y cancele dicha póliza en un
periodo corto de tiempo, solicite que se le reembolse el
efectivo mediante el pago a una tercera persona.
q. cuando un solicitante de negocio de seguro quiera retirar el
máximo efectivo del valor de una prima, habiendo
recientemente realizado el pago por la póliza;
r. cuando un solicitante de negocio de seguro utilice una
dirección de correo fuera de la jurisdicción del supervisor y
cuando el teléfono de su domicilio se encuentre
desconectado.
Alertas!

Debemos estar alertas cuando los funcionarios de las Entidades
Aseguradoras o incluso nuestro personal tienen los siguientes
comportamientos:





Cambien repentinamente a un estilo de vida dispendioso o no
tomen vacaciones
Muestren un inesperado y muy amplio incremento en sus ventas
Tengan un nivel exagerado de negocios de prima única
Utilicen su propia dirección de negocios para recibir la
documentación de sus clientes
Rechacen cualquier cambio de sus responsabilidades tal como
promociones.
Formulario ROS-01: (Reporte de
Operaciones Sospechosas)
 Documento
que registra operaciones sospechosas,
emergentes de la actividad o servicio que solicite el
potencial asegurado o cliente; vinculado a la
Legitimación de Ganancias Ilícitas, Financiamiento del
Terrorismo y/o Delitos Precedentes.
REPORTE - PROCEDIMIENTO

El Funcionario Responsable tiene el deber de reportar
las operaciones calificadas como sospechosas, por el
Comité Gerencial UIF, vinculadas a la Legitimación de
Ganancias Ilícitas, Financiamiento del Terrorismo y/o
Delitos Precedentes, a la Unidad de Investigaciones
Financieras - UIF, en el Formulario Reporte de
Operaciones Sospechosas – 01 (ROS-01), en el
plazo de 48 horas de haberse calificado la operación
como sospechosa, por parte del Comité Gerencial UIF
REPORTE - PROCEDIMIENTO

Se deben cumplir los siguientes parámetros:

Adjuntar al Formulario ROS-01 los antecedentes y toda la
documentación de respaldo.

Mientras se espere instrucciones por parte de la UIF, Consultores
de Seguros S.A. debe mantener relaciones comerciales con el
cliente y efectuar el seguimiento de las operaciones del mismo.

En todas estas actuaciones Consultores de Seguros S.A.,
mediante el Funcionario Responsable o el personal que atiende
al cliente, mantendrá en reserva cualquier información del
mismo.
CASO PRÁCTICO

Instrucciones:
 Grupos
de 3 a 4 personas.
 Tiempo: 30 minutos
 Deben identificar indicadores de transacciones
sospechosas
 Llenado Formulario correspondiente
Descargar

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