Superfinanciera, Primera en Transparencia
Superfinanciera, Primera en Transparencia
MODERNIZACIÓN DEL SECTOR
ASEGURADOR COLOMBIANO Y LA
PROTECCIÓN AL CONSUMIDOR FINANCIERO
Gerardo Hernández Correa
Superintendencia Financiera de Colombia
XXII Convención Internacional de Seguros 2013 - Fasecolda
Cartagena de Indias, Septiembre 12 de 2013
Superfinanciera, Primera en Transparencia
Agenda
1. Crecimiento y desempeño del sector asegurador
2. La importancia de la protección al consumidor
3. ¿Hacia dónde vamos en el sector asegurador?
Superfinanciera, Primera en Transparencia
3
Agenda
1. Crecimiento y desempeño del sector asegurador
2. La importancia de la protección al consumidor
3. ¿Hacia dónde vamos en el sector asegurador?
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4
Crecimiento de las Primas
Al igual que en años anteriores, el sector asegurador colombiano continúa presentando
niveles elevados de expansión, impulsado por el crecimiento económico, la reducción
del desempleo y el crecimiento de la cartera. En los últimos 5 años ha alcanzado un
crecimiento promedio anual real de aproximadamente 7.9% en primas emitidas.
Miles de millones COP
Monto primas emitidas
Junio 2013*
Crecimiento real del PIB y tasa de desempleo
(%)
18000
16%
16000
14%
14000
12%
12000
20
Construcción
15
10%
Desempleo
10
10000
8%
8000
6%
6000
4000
4%
2000
2%
0
0%
2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
Generales
Vida
Crecimiento anual real sector (eje derecho)
Fuente: Datos SFC. *Información acumulada a junio de 2013.
5
PIB
0
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
-5
-10
Fuente: Datos DANE. Información a marzo de 2013.
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5
Crecimiento de las Primas
En el año anterior, Colombia presentó el segundo mayor crecimiento real por primas
emitidas, alcanzando un incremento de 9,9%, superado únicamente por Brasil con
15,8%.
Crecimiento real USD-2012
18%
16%
14%
12%
10%
8%
6%
4%
2%
0%
Brasil
Colombia
México
Argentina
Total Primas
Chile
Ecuador
Perú
Panamá
Prom AL y
Caribe
PIB
Fuente: Swiss Re, Sigma 2013.
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6
Atractivo del Sector Asegurador
Colombia continúa presentando indicadores de penetración y densidad por debajo del
promedio de la región, mostrándose como un mercado atractivo en el largo plazo. Esto
sumado a las perspectivas económicas positivas y a un incremento en la facilidad para
hacer negocios.
Oportunidades del sector asegurador en América Latina*
Profundidad (Prima/PIB)
4,5%
4,0%
Argentina
3,5%
Chile
Brasil
3,0%
Colombia
AL y Caribe
2,5%
2,0%
México
Ecuador
1,5%
Perú
1,0%
0
100
200
500
400
300
Densidad (USD, prima per capita)
600
700
* Los indicadores de profundidad y densidad se evalúan como potenciales de recuperación del mercado
Fuente: Swiss Re, Sigma 2013
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7
Crecimiento de las Primas
Históricamente los ramos más representativos y que explican el mayor crecimiento son
automóviles para el caso de las compañías de seguros generales y seguridad social
en las compañías de seguros de vida.
Monto de emisión primas principales
ramos persona y seguridad social (mm COP)
7.000
Miles de millones COP
Miles de Millones COP
Monto de emisión primas principales
ramos daños (mm COP)
6.000
5.000
4.000
3.000
8.000
7.000
6.000
5.000
4.000
3.000
2.000
2.000
1.000
1.000
0
2003
2004
Automóviles
Cumplimiento
2005
2006
2007
2008
2009
Incendio y Lucro Cesante
Responsabilidad Civil
2010
2011
Terremoto
S.O.A.T
2012
2013*
0
2003 2004 2005 2006
Colectivo y Vida grupo
Cumplimiento
2007 2008 2009
Accidentes personales
Salud
2010
2011 2012
Vida Individual
2013*
Seguridad Social
Fuente: Datos SFC. *Información acumulada a junio de 2013.
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8
Desempeño del Sector Asegurador
El sector asegurador ha mostrado ser una industria rentable. Sin embargo dicha
rentabilidad proviene de los ingresos generados por el portafolio de inversiones, al
tiempo que el resultado técnico ha sido consistentemente negativo.
La rentabilidad de las aseguradoras está expuesto a la dinámica del mercado.
500 600
400 500
300 400
200 300
100 200
80
0 100
-100
0
-200 -100
dic-06 dic-07 dic-08 dic-09 dic-10 dic-11 dic-12 jun-13
-200
2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013*
ROA: 3.9%
4.8%
2.4%
3.3%
3.6%
2.9%
2.94% 1.43%
Resultado Técnico
Resultado Portafolio
Utilidad
neta
Resultado Técnico
Resultado Portafolio
Utilidad neta
Miles de millones COP
Resultado del ejercicio - Vida
600
Miles de millones COP
Miles de millones COP
Resultado del ejercicio - Generales
2.000
1.500
1.000
500
98
0
-500
-1.000
dic-06 dic-07 dic-08 dic-09 dic-10 dic-11 dic-12 jun-13
ROA:
3.1%
3.2%
Resultado Técnico
3.3%
5.1% 4.9%
1.2% 1.24% 0.60%
Resultado Portafolio
Utilidad neta
Fuente: Datos SFC. Información a junio de 2013.
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9
Desempeño del Sector Asegurador
El resultado técnico negativo y representativo en el desempeño de la industria
aseguradora se refleja en un índice combinado superior a 100.
Dicho índice ha evidenciado un comportamiento estable desde 2010, con un nivel
superior para el caso de seguros de vida, frente a seguros generales, debido al nivel
menos negativo del resultado técnico para este último.
Indicador de suficiencia - Índice combinado*
130%
125%
120%
120%
115%
110%
111%
105%
100%
102%
95%
dic-06
dic-07
dic-08
Total Sector
dic-09
dic-10
dic-11
Vida
dic-12
jun-13
Generales
*Indice de gastos + índice de siniestros cuenta compañia + índice de comisiones
Fuente: SFC. Estados Financieros sujetos a revisión
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10
Portafolio de Inversiones
A partir de 2012, las inversiones en títulos de deuda pública frenaron el crecimiento de
los últimos años, al tiempo que se incrementaron las inversiones en emisiones de
entidades vigiladas y en emisiones del exterior.
Billones de pesos
Composición del Portafolio de Inversiones
35
30
25
20
15
10
5
2007
2008
OTROS TITULOS
OTROS DEUDA PUB.
EMIS. EXTERIOR
DEUDA PUB.INT.
2009
2010
2011
2012
BONOS Y TIT.HIP.
FONDOS DE INV.COLECTIVA
VIGILADAS SFC
Mar-13
Jun-13
Jul-13
DEUDA PUB.EXT.
NO VIGILADAS SFC
ACCIONES
Fuente: Estados Financieros remitidos por las entidades
*Sector Asegurador: Soc. de Capitalización, Seguros Generales, Seguros de Vida y Coop. de Seguros
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11
Solvencia del Sector Asegurador
En el año 2010 se ajustó el requerimiento de capital (patrimonio adecuado) de acuerdo
con las mejores prácticas a nivel internacional (Decreto 2954/2010).
Las entidades, tanto seguros generales como de vida, continúan presentando altos
niveles de patrimonio técnico con respecto al patrimonio adecuado.
2.500
Requerimientos de capital-Vida
230%
2.038 220%
2.000
210%
1.500
200%
1.000
190%
180%
500
171%
-
2007 2008 2009 2010 2011 2012 mar-13
Patrimonio Adecuado
Patrimonio Técnico/Patrimonio Adecuado (eje derecho)
Miles de millones COP
Miles de millones COP
Requerimiento de capital- Generales
1.600
250%
1.363
1.400
200%
1.200
197%
1.000
150%
800
100%
600
400
170%
200
160%
-
50%
0%
2007
2008
Patrimonio Adecuado
2009
2010
2011
2012
mar-13
Patrimonio Técnico/Patrimonio Adecuado (eje derecho)
Fuente: Datos SFC. Información a marzo de 2013.
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12
Desempeño Futuro del Sector
Asegurador
Para garantizar un crecimiento estable y consistente en el mercado asegurador resulta
necesario el fortalecimiento y/o el desarrollo de múltiples factores.
Pronóstico crecimiento del PIB real
7%
6,3%
6,0%
6%
4,9%
5%
4,6%
4,5%
4,1%
4,1%
4%
3%
2,8%
3,1%
3,4%
3,0%
3,4%
3,3%
3,6%
2%
1%
0%
Fuente: FMI
Argentina
Brasil
Chile
2013
Colombia
México
Perú
AL y Caribe
Promedio (2014-2018)
• Innovación e Inclusión
• Revisión y evolución del marco
regulatorio y de supervisión.
 Productos: microseguros, seguros
paramétricos, productos masivos, entre otros.
 Canales de distribución alternativos.
 Convergencia a estándares internacionales.
 Consolidación de la metodología de
supervisión basado en riesgos - MIS
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13
Agenda
1. Crecimiento y desempeño del sector asegurador
2. La importancia de la protección al consumidor
3. ¿Hacia dónde vamos en el sector asegurador?
Superfinanciera, Primera en Transparencia
14
Estadísticas de Quejas
Se ha observado un incremento promedio del 10% en cada trimestre en el número de
quejas recibidas para el sector asegurador, incluyendo aquellas canalizadas a través
del Defensor del Consumidor, de la Superintendencia o directamente con la entidad.
En particular, el aumento se ha presentado para el caso de las entidades de seguros
generales, que explican en su gran mayoría el incremento en las quejas presentadas.
Número de quejas por tipo de entidad
40.000
35.000
30.000
25.000
20.000
15.000
10.000
5.000
2012-I
Fuente: SFC
2012-II
2012-III
Seguros Generales
2012-IV
2013-I
2013-II
Seguros de Vida
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15
Estadísticas de Quejas
El crecimiento y sostenibilidad de la industria de seguros está basado en la confianza
que el consumidor financiero tiene respecto de las compañías que la integran. Una
porción relevante de las quejas podría evitarse fortaleciendo los procesos de atención
al consumidor, antes, durante y después de la relación contractual.
Quejas recibidas Sector Seguros
Motivos más representativos
SFC, EV, DFC
80.000
70.000
60.000
50.000
40.000
30.000
20.000
10.000
0
I sem 2013
2012
Indebida
atención al
consumidor
financiero
25850
Inadecuado
suministro de
info en la
vinculación
22702
43823
20620
Vinculación
presuntamente
fraudulenta
Aspectos
contractuales
Mora en el
pago o en el
reconocimiento
7053
6680
3198
Objeción o
negativa para
atender el
siniestro
1289
21634
12024
5751
2443
Fuente: SFC
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16
Estadísticas de Quejas
A pesar de la estandarización en algunos de los productos, llama la atención que los de
mayor penetración mantengan un número elevado de quejas. La educación financiera
puede ser un elemento de mitigación de riesgo relevante para esta situación.
Quejas recibidas Sector Seguros
Productos más representativos
SFC, EV, DCF
60.000
50.000
40.000
30.000
20.000
10.000
0
Seguro de
vida grupo
Seguro de
automóviles
Riesgos
profesionales
(seguros)
Seguro de
vida individual
Seguro de
accidentes
personales
Seguro de
salud
I Sem 2013
18.221
10.419
5.654
4.729
2.128
1.933
2012
31.954
18.013
8.292
8.602
3.495
3.449
Fuente: SFC
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17
Funciones Jurisdiccionales
Actualmente se han presentado 88 demandas contra entidades aseguradoras haciendo
uso de 4 causales, de las cuales el 79% se refiere a la de “Indemnización de contrato
de Seguro”.
Causales Demandas
1, 1%
5, 6%
79, 90%
3, 3%
Controversias por
plazo, interés y
obligaciones propias del
contrato de Seguros.
Indebida asesoría en el
contrato de seguros
Indemnización en
contrato de seguros
Suministro de
información engañosa
sobre los productos o
servicios
Fuente: SFC
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18
Funciones Jurisdiccionales
Es importante el peso que tienen los procesos finalizados mediante conciliaciones o
transacciones. Las entidades podrían focalizar esfuerzos por solucionar las diferencias
con sus clientes, sin incurrir en costos adicionales derivados de demandas en
facultades jurisdiccionales ante la SFC.
Motivo de finalización demanda
Fuente: SFC
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19
Agenda
1. Crecimiento y desempeño del sector asegurador
2. La importancia de la protección al consumidor
3. ¿Hacia dónde vamos en el sector asegurador?
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20
Temas de Coyuntura
Estándares Prudenciales
Supervisión
• Actualización y reglamentación del
• Cumplimiento
Régimen de Reservas Técnicas
• Actualización reservas del Ramo de
Terremoto
• ARL
• MIS
• Tablas de Mortalidad
• Operaciones Transfronterizas
Desarrollo y Profundización de la
Industria
Protección al Consumidor Financiero
• Apertura del mercado de seguros
• Intermediarios de seguros
• Consumidor de seguros en el exterior
• Microseguros
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21
Reglamentación Régimen de Reservas
Disposiciones Generales
Lineamientos que deben seguir los actuarios en la presentación del informe mensual,
donde se certifica la suficiencia de las reservas de la compañía.
Determinación de los criterios para establecer en qué casos puede considerarse que el
activo constituido por la diferencia entre las reservas brutas y las reservas netas
presenta deterioro.
Reserva de Prima No Devengada
Determinación de gastos que se pueden deducir para el cálculo de esta reserva.
Definición de la metodología para el cálculo de la fecha de vigencia, en el caso de
pólizas con vigencia indeterminada.
Reserva de Insuficiencia de Primas
Determinación de la agrupación de ramos que puede emplearse en el cálculo de esta
reserva, así como de los ingresos y egresos relevantes.
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22
Reglamentación Régimen de Reservas
Reserva Matemática
Determinación de tasas de interés y actualización de la tabla de mortalidad de
inválidos.
Reserva de Insuficiencia de Activos
Procedimiento de cálculo de la reserva y de sus componentes:
a) Activos y pasivos a considerar, sus flujos y su respectivo tratamiento.
b) Tramos para calcular las insuficiencias
c) Tasa de descuento para el cálculo del valor presente de la insuficiencia.
Reserva de Siniestros Avisados
Lineamientos para el cálculo de los costos asociados al siniestro.
Parámetros para la constitución de esta reserva para ramos que se caractericen por
una baja frecuencia y alta severidad, o para los cuales no se cuenta con información
suficiente.
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23
Reglamentación Régimen de Reservas
Reserva de Siniestros Avisados Previsional de Invalidez y Sobrevivencia
Definición de las categorías de los siniestros y de las probabilidades de pago para
cada categoría.
Definición de la información que las AFP deben suministrar a las aseguradoras para
el cálculo de esta reserva.
Reserva de Siniestros Avisados Riesgos Laborales
Definición de los lineamientos para clasificar la gravedad de lesiones y enfermedades
de origen laboral.
Reserva de Siniestros Ocurridos No Avisados para el Ramo de Riesgos
Laborales
Establecer la información que las compañías deben recolectar, con el fin de poder
contar con estadísticas sobre enfermedad laboral.
Reserva de Desviación de Siniestralidad para Riesgos Laborales
Determinar la metodología de cálculo.
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24
Régimen de Transición
La Reserva de Siniestros Ocurridos No Avisados un (1) año a partir de la
expedición del decreto para su acreditación. El plan de ajuste debe presentarse
dentro de los dos meses siguientes a la fecha de expedición del decreto.
La reserva de riesgos en curso, reserva matemática, reserva de siniestros
avisados, y reserva de desviación de siniestralidad para riesgos laborales un
(1) año a partir de la expedición de la reglamentación secundaria.
La reserva de insuficiencia de activos entrará en vigencia de acuerdo con los
tiempos que defina la Superintendencia Financiera.
La SFC adoptará un plan de trabajo con la industria que permita durante el 2014 la
definición de estándares aplicables a estas reservas.
Las reservas para el ramo de terremoto, deberán acreditarse a los dos (2) años
contados a partir de la fecha en que la Superintendencia Financiera adopte el
modelo de referencia.
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25
Terremoto
El formato recoge la información necesaria para realizar una adecuada modelación de
las carteras de terremoto de las compañías de seguros. Esta información incluye todas
las pólizas de seguros mediante las cuales se esté explotando el ramo de terremoto u
otorgando cobertura del mismo, sin excepción.
Existen algunos campos del formato cuya información es esencial para la modelación
del riesgo. Por otra parte, algunos campos permiten una flexibilidad en la información a
recolectar, asumiendo un escenario prudencial.
Pruebas del 16 al 20 de septiembre de
2013
TRANSMISIÓN DE LA
INFORMACIÓN: FORMATO
506
Transmisión oficial el 31 de marzo de
2014
• Guía de diligenciamiento del formato 506 generada entre el gremio y la SFC para el
adecuado reporte de la información por parte de la industria
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26
Apertura del Mercado de Seguros
ASPECTOS RELEVANTES:
RAIMAT
El mercado asegurador
afronta
un proceso de
apertura que estimula la
competencia dentro del
sector y la participación de
agentes del exterior en el
mercado nacional.
Registro de aseguradoras del
exterior autorizadas a ofrecer
estos seguros en Colombia.
Comercio
Transfronterizo
La norma no establece ningún
condicionamiento
de
desplazamiento físico para
adquirir el seguro en el exterior.
Sucursales del
Exterior
Proyecto de Reglamentación.
Mismos
derechos
y
obligaciones que entidades
locales.
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27
Microseguros
Convenio
interinstitucional
Proyecto:
“Implementación de estándares
de regulación y
supervisión del mercado de microseguros en
Colombia”
Objetivos:
• Contribuir al desarrollo de las capacidades
supervisoras, a través de una política eficaz de
regulación y supervisión, con el fin de promover un
mercado inclusivo de seguros para la población de
bajos ingresos.
• Aumentar la disponibilidad de productos de
seguros sostenibles adaptados a las necesidades
de dicha población.
•
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28
Microseguros
Desarrollo del Proyecto
Etapa 1
Etapa 2
• Diagnóstico del
país – Colombia
•Desarrollo e
implementación
“Plan de acción en
materia regulatoria”
Etapa 3
• Aprendizaje,
comunicación,
plan de acción e
implementación
Taller Nacional de Microseguros - Viernes 18 de octubre de 2013
Presentación de la finalidad y objetivos del proyecto y del equipo consultor a los
actores relevantes (compañías de seguros, intermediarios, reaseguradores,
instituciones de microfinanzas, entidades gubernamentales y demás entidades de
interés en el tema).
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29
Vinculación de Intermediarios de
Seguros
Proyecto de
regulación en
trabajo conjunto
con FASECOLDA Y
ACOAS
Capacidad Técnica. Conocimientos
suficientes de la actividad
aseguradora (Aprobación curso o
examen)
Experiencia.
Trayectoria en áreas
técnicas del sector
asegurador
Enfocado en la
protección al
Consumidor
Financiero y en el
adecuado ejercicio
de la actividad de
Intermediación.
ACREDITACIÓN DE
IDONEIDAD
Evaluación de Antecedentes en el ejercicio
de la actividad financiera, bursátil y
aseguradora
Cumplimiento del Régimen de
Inhabilidades e
Incompatibilidades
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30
Vinculación de Intermediarios de
Seguros
Se involucra a las
Juntas directivas
para toma de
decisiones en
materia de
vinculación del
Intermediario de
seguros
.
.
OBLIGACIÓN
COMPAÑÍAS
DE SEGUROS
Documentación. Documentar
la verificación de los requisitos
de acreditación del
Intermediario de seguros
Divulgación. Publicación
pagina Web:
registro de intermediarios,
calidad en la que actúan,
ramos autorizados
.
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31
Pólizas de Seguros en Créditos
Libre concurrencia de oferentes
(Concurso o pública subasta)
La SFC se encuentra revisando el
tema de contratación de pólizas de
seguro en instituciones financieras
por cuenta de sus deudores
(Incendio-Terremoto
y
Vida)
procurando el ejercicio de la libre
competencia de mercado y una
adecuada protección al consumidor
Libertad de escogencia de asegurador
Causales de aceptación y rechazo de
pólizas de otras entidades
Estandarización de coberturas
mínimas
Remisión de información a la SFC
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32
Revisión Esquema de Tarifas del SOAT
Debido a los cambios en el parque automotor y a la definición de las coberturas
del SOAT, es necesario revisar el esquema para este producto.
Se ha contemplado trabajar en los siguientes aspectos:
• Revisión de las categorías existentes
• Evaluación de las tarifas, teniendo en cuenta los cambios que se han
presentado para las coberturas (aumento de la cobertura de gastos médicos
de 500 a 800 SMDLMV, unificación de las coberturas de muerte y gastos
funerarios y cobertura de 10 SMDLMV para gastos de transporte)
• Revisión del porcentaje de Gastos de Administración
Se está trabajando con el acompañamiento de la industria. Se tiene previsto
contar con una propuesta en el último trimestre del año.
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33
Adopción IFRS - Sector Asegurador
Avances 2012:
• Evaluación preliminar de impactos: Cartas Circulares 14 y 47 de 2012.
• Orientación al proceso de convergencia: Carta Circular 44 de 2012.
Grupos de aplicación y
convergencia.
cronograma de actividades para el proceso de
• Foro para Representantes Legales, Miembros de Junta Directiva y Revisores
Fiscales, sobre aspectos puntuales del proceso.
Participación en Comités (2012-2013):
•
•
•
•
Comité SUPER 10 para la implementación de las NIIF.
Comité Técnico del Sistema Documental Contable.
Comité Técnico de Aseguramiento.
Comisión Intersectorial para la Convergencia a NIIF y NAI.
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34
Adopción IFRS - Sector Asegurador
AVANCES 2013:
• Solicitud de Planes de Acción: Decreto 2784
Evolución
proceso de
convergencia
Expedición Decreto 1851 del
29 de agosto de 2013
de 2012. Las entidades del Grupo 1
(incluyendo aseguradoras) deben remitir un
plan de acción que garantice su preparación
obligatoria al 31 de diciembre de 2013.
Mediante Carta Circular 10 del 24 de enero
de 2013, se solicitaron los planes de acción.
• El Decreto 1851 del 29 de agosto de 2013
Remisión planes de acción entidades
Orientación al proceso de
convergencia
Evaluación de impactos
estableció el marco técnico normativo para
preparadores de la información financiera
para las entidades aseguradoras.
• El Decreto exceptúa de la aplicación de
dicho marco a las NIIF 4 únicamente para
las reservas catastrófica de Terremoto y de
desviación de siniestralidad para el ramo de
riesgos laborales. La SFC definirá las
normas especiales en estos casos.
Superfinanciera, Primera en Transparencia
35
Adopción IFRS - Sector Asegurador
La SFC conformó grupos de trabajo con el propósito de implementar los estándares
internaciones y evaluar los impactos del proceso de convergencia por industrias,
incluida la aseguradora.
Cronograma
1.
2.
Evaluación de los planes de cuentas y taxonomías
Guías:
• Para aplicación de las NIIF para los preparadores de información
• Para la supervisión de la aplicación de las NIIF
3.
Revisión y ajuste de las regulación emitida por la SFC y relacionada
4.
Orientación y seguimiento a las entidades supervisadas:
• Comunicación a las entidades supervisadas de las definiciones importantes que
se hagan con relación a la Convergencia periodicidad del envío de los informes a
la SFC y al mercado, utilización del XBRL, etc.)
• Nueva encuesta a las entidades del Grupo 1
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36
Gracias
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Presentación - Superintendencia Financiera de Colombia