Dame 6 horas para cortar un árbol
y yo gastaré las primeras 4 afilando el hacha.
Abraham Lincoln
Qué necesito para hacer
mi plan realidad?
Cambio de paradigma
PLAN DE
DESARROLLO
PRESUPUESTO
Cambio de paradigma
SISTEMA DE
PLANEACIÓN
SISTEMA
PRESUPUESTAL
Sistema presupuestal por
RESULTADOS
Cada peso está amarrado a un indicador
desde la planeación, hasta su evaluación
SISTEMA
PRESUPUESTAL
Marco Fiscal de
Mediano Plazo
Plan PluriAnual de
Inversiones
Presupuesto Anual
1
• Marco Fiscal de Mediano Plazo: Plan Financiero
2
• Recursos Disponibles para inversión: Destinación
específica + Libre destinación. Techos por línea
3
• Distribución en tiempos y programas de acuerdo a metas:
Plan Plurianual de Inversiones
4
5
• Plan Operativo Anual de Inversiones
• Presupuesto anual: Dependencia + Fuente + Proyecto
Marco Fiscal de Mediano Plazo
PLAN FINANCIERO
Metas de superavit primario
Metas deuda pública y sostenibilidad
Acciones para cumplir metas: plan de desempeño
Informe fiscal de vigencias anteriores
Costo fiscal de las excenciones tributarias
Relación de pasivos exigibles y pasivos contingentes
Costo fiscal de la implementación de acuerdos del Concejo
Indicadores de gestión presupuestal
MFMP: Plan Financiero (10 años)
Cuentas
Año 0
Año 1
Año 2
Año 3
Año 4
Año 10
1 Ingresos corrientes
1.1 Tributarios
1.2 No tributarios
1.3 Transferencias
2 Gastos corrientes
2.1 Funcionamiento
2.2 Intereses deuda pública
3 Déficit o ahorro corriente (1-2)
$25,000
$10,000
$5,000
$10,000
$20,000
$18,000
$2,000
$5,000
$25,250
$10,100
$5,050
$10,100
$21,360
$18,360
$3,000
$3,890
$25,503
$10,201
$5,101
$10,201
$20,977
$18,727
$2,250
$4,525
$25,758
$10,303
$5,152
$10,303
$21,378
$19,102
$2,276
$4,380
$26,015
$10,406
$5,203
$10,406
$21,815
$19,484
$2,331
$4,200
4 Ingresos de capital
4.1 Regalías
4.2 Transferencias
4.3 Cofinanciación
5 Gastos de inversión
5.1 Formación bruta de capital fijo
5.2 Resto de gastos de inversión
6 Déficit o superavit primario (3+4-5)
$15,000
$6,000
$6,000
$3,000
$20,000
$12,000
$8,000
$0
$15,150
$6,060
$6,060
$3,030
$20,000
$12,000
$8,000
($960)
$15,302
$6,121
$6,121
$3,060
$20,000
$12,000
$8,000
($173)
$15,455
$6,182
$6,182
$3,091
$20,200
$12,120
$8,080
($366)
$15,609 $16,569
$6,244
$6,628
$6,244
$6,628
$3,122
$3,314
$20,402 $21,657
$12,241
$12,994
$8,161
$8,663
($592) ($3,031)
($5,000)
$5,000
$173
$5,000
$5,173
$0
$366
$5,000
$5,366
$0
$592
$6,341
$6,934
$0
$3,031
$0
$960
$5,000
$10,960
($5,000)
$20,000
$15,000
$15,173
$15,539
$16,131
$27,143
7 Financiamiento
7.1 Amortización de créditos
7.2 Desembolso de créditos
7.3 Recursos del balance
8 Saldo deuda
$27,616
$11,046
$5,523
$11,046
$25,559
$21,942
$3,617
$2,057
$3,031
$0
Cómo financio mi plan de desarrollo? Bases
para el Plan Plurianual de Inversiones
Recursos
propios
Sistema General Regalías
de Participación • Directas
• Destinación
específica
• Libre destinación
• Educación
• Salud
• Agua y
saneamiento
• Propósito general
• Fondo de impacto
local
Otros
• Créditos
• Cofinanciación
• Cooperación
(regional,
nacional,
internacional)
Plan PluriAnual de Inversiones
Línea 1: Antioquia Legal
Programa 02: En Antioquia no se pierde un peso
2012
Proyecto
Indicador
1
2
3
4
5
6
7
Subtotales
Meta
Recursos
propios
SGP
2013
Regalías Otros
Meta
Recursos
propios
SGP
Regalías Otros
Plan Operativo Anual de Inversiones
Línea 1: Antioquia Legal
Programa 02: En Antioquia no se pierde un peso
Ident. del
proyecto
03.01.02.01
Nombre del
proyecto
Alcaldías
transparentes
03.01.02.02
03.01.02.03
Subtotal Programa 02
Indicador
Dependencia Meta Recursos
responsable 2012 propios
Alcaldes
070 - Gobierno
capacitados
60
$30,000
SGP
$-
Regalías Otros
$-
$-
Subtotal
2012
$30,000
Descargar

Diapositiva 1