Negocios y Proyectos
Antecedentes
La empresa se constituyo en 1996 con el objetivo principal de
atender las necesidades de capital de trabajo de micro y
pequeñas empresas, así como de personas físicas con actividad
empresarial, las cuales ante el entorno económico de ese año,
bajo o nulo crecimiento económico, alta inflación, elevadas tasas
de interés y en la mayoría de los casos con altos índices de
endeudamiento, necesitarían el apoyo financiero.
NyP en 1996
NyP 2008
Misión y Visión
Misión
Dar solución a las necesidades de pequeñas empresas y personas
físicas con actividad empresarial, a través de productos y servicios
financieros, mediante el esfuerzo conjunto de nuestra planta laboral
y las ideas y decisiones de nuestro consejo de administración,
cumpliendo en tiempo y forma los compromisos adquiridos con
nuestros acreedores y proporcionando una rentabilidad a nuestros
accionistas.
Visión
Ser una empresa institucional con procesos y sistemas consolidados
que nos permitan un crecimiento superior a dos dígitos por año para
duplicar el tamaño actual de las operaciones, y generar utilidades y
satisfacción de clientes, acreedores y la sociedad en general por la
actividad que realiza.
Valores
1.
2.
3.
4.
5.
Confianza: estamos comprometidos con nuestros funcionarios,
clientes y proveedores en general a proporcionar información integra
y veraz que muestre la realidad en cada operación, y a cumplir con
nuestras obligaciones. Valor que hemos consolidado a través de los
años.
Profesionalismo: somos un equipo de trabajo calificado en términos
de conocimiento, habilidades y actitudes en los servicios y productos
ofertados.
Solvencia Moral: obedecemos a la ideología de reciprocidad con
nuestros clientes, mediante una sincera intención de cumplir con
nuestras obligaciones y de crear un lazo de confianza y credibilidad en
nosotros.
Capacidad técnica: quienes formamos parte de Negocios y Proyectos
tenemos el compromiso de atender las necesidades de nuestros
clientes de manera competitiva, es decir contamos con conocimiento
y habilidades propios del sector.
Responsabilidad Social: consideramos que como empresa debemos
ser solidarios con el entorno en que nos desarrollamos, en
cumplimiento con el marco económico, social y ambiental, logrando
así un equilibrio en estas dimensiones.
QUE ES UNA SOFOM
¿Qué significa?
Se define a la SOFOM como sociedades anónimas que en sus
estatutos sociales, contemplen expresamente como objeto social
principal la realización habitual y profesional de una o más de las
actividades relativas al otorgamiento de crédito, así como la
celebración de arrendamiento financiero o factoraje financiero, sin
necesidad de requerir autorización del Gobierno Federal para ello.
SUPERVISION DE LAS SOFOMES NO
REGULADAS
•
•
•
•
•
•
CONDUSEF: Registro y calificación
RECA: Contratos
RECO: Comisiones
REUNE: Atención a usuarios
REUS: Manejo de bases de datos
Prevención de Lavado de Dinero y Financiamiento al
Terrorismo*
• IFAI
LFPLD/FT
*SAT y la CNBV
NyP
hoy
Asamblea General de
Accionistas
2013
Consejo de
Administración
Comité de Crédito y
Riesgos
Comisario
Comité de
Comercialización
Comité de
Capitalización
Director General
Mesa de Control
Asistente de
Dirección General
Subdirección de
Promoción y Desarrollo
de Nuevos Productos
Promotor
Promotor
·
·
Externos:
Fiscal
Auditoría
Subdirección de
Administración y
Finanzas
Ejecutivo de
contratación
Sistemas
Cartera
Contabilidad
Recepción
Subdirección de Crédito
y Cobranza
Tesorería y Caja
Mensajero
Supervisión y
Cobranza
Analista de
Crédito
Jurídico
NyP
2013
NyP SAPI SOFOM
Que es una SAPI?
Sociedades
Anónimas
Promotoras de
Inversión
Introducción
La nueva ley del mercado de valores (“LMV”),
creó las sociedades anónimas promotoras de
inversión (“SAPIs”).
La LMV exenta a las SAPIs de ciertas obligaciones
bajo la Ley General de Sociedades Mercantiles
(“LGSM”) que han limitado la posibilidad de que
las sociedades anónimas mexicanas dieran
ciertos derechos corporativos y económicos a
sus inversionistas/accionistas.
Definición
Las SAPIs son sociedades mercantiles mexicanas constituidas
como sociedades anónimas bajo la LGSM que voluntariamente
se someten al régimen legal de las SAPIs estableciendo bajo la
LMV.
Las SAPIs no requieren registrar sus acciones (o los valores que
las representen) en el Registro Nacional de Valores (“RNV”)
para su emisión y oferta, a menos de que pretendan llevar a
cabo una oferta pública.
Las SAPIs no son objeto de supervisión por parte de la
Comisión Nacional Bancaria y de Valores (“CNBV”) y no
requieren revelar información alguna.
¿Que Productos Ofrecemos?
Arrendamiento Puro.
El arrendamiento puro es un contrato mediante el cual las partes
contratantes se obligan recíprocamente, una a conceder el uso y
goce temporal de un bien, y la otra, a pagar por ese uso y goce
una renta durante un plazo determinado, sin opción a compra
Art. 2398 Código Civil federal.
Factoraje financiero
Es una alternativa que permite
disponer anticipadamente de las
cuentas por cobrar. Mediante el
contrato de factoraje, la empresa
de factoraje financiero pacta con el
cliente en adquirir derechos de
créditos que esta tenga a su favor
por un precio determinado, en
moneda nacional o extranjera,
independientemente de la fecha y
la forma en que se pague. El cliente
(Factorado) no recibirá el importe
total de los documentos cedidos,
toda vez que la empresa de
factoraje (Factorante cobrara un
porcentaje por la presentación del
servicio).
ART-149
Por virtud del contrato de factoraje, el factorante conviene con el factorado,
quien podrá ser persona fisica o moral, adquirir derechos de crédito que este
ultimo tenga a su favor por un precio determinado o determinable, en moneda
nacional o extranjera, independientemente de la fecha y la forma en que se
pague, siendo posible pactar cualquier de las modalidades siguientes:
I.- Que el factorado no quede obligado a
responder por el pago de los derechos de
crédito transmitidos al factorante; o
II.- Que el factorado quede obligado
solidariamente con el deudor, a responder
por el pago puntual de los derechos de
crédito transmitidos al factorante.
Arrendamiento financiero con opción de compra
Es el instrumento a través del cual una empresa (La arrendadora), se obliga a comprar un
bien para conceder el uso de este a otra persona (Arrendatario o cliente), durante un plazo
forzoso. El arrendatario a su vez se obliga a pagar una renta, que pueden fijar desde un
principio las partes, siempre y cuanto esta sea suficiente para cubrir el valor de adquisición
del bien, y en su caso, los gastos accesorios aplicables.
Negocios y proyectos Adquiere a petición del futuro arrendatario bienes y concede su uso o
goce temporal, a plazo forzoso, a una persona física o moral, obligándose ésta a pagar una
renta determinada durante un termino estipulado en el cual se cubren las cargas financieras
y los demás accesorios asi como la amortización de la inversión.
Le permite al arrendatario utilizar el bien, sin que de su propiedad, lo cual evita que efectué
erogaciones en la compra de activos, al mismo tiempo que facilita la negación con el
proveedor pues le perite obtener precio de contado.
Los contratos de arrendamiento financiero deberán otorgarse por escrito y podrán
inscribirse en el registro publico de comercio, a solicitud de los contratantes, sin perjuicio de
hacerlo en otros registros que las leyes determinen.
En los contratos de arrendamiento en los que se convenga entrega de anticipo, por
parte del arrendador a los proveedores, fabricantes o constructores de los bienes
objeto de dichos contratos que, por su naturaleza, ubicación o proceso de
producción, no sean entregaos en el momento en que se pague su precio o parte
del mismo, el arrendatario quedara obligado a pagar al arrendador una cantidad
de dinero, determinada o determinable, que cubrirá únicamente el valor de las
cargas financieras y demás accesorios de los anticipos hasta en tanto se entregue
el bien de que se trate, condición que deberá estar contenida en el contrato de
arrendamiento financiero.
Al vencimiento del contrato o cuando las partes acuerden el vencimiento anticipado, y
una vez que se hayan cubierto todas las obligaciones, el arrendatario deberá adoptar
alguna de las siguientes opciones terminales que se refiere al Artículo 27 de Ley General
de Organizaciones Auxiliares de Crédito :
a) La compra de los bienes a un precio inferior a su valor de
adquisición,
que quedara fijado en el contrato. En el caso de que
no se haya fijado, el
precio debe ser inferior al valor de mercado
a la fecha de la compra.
b) A prorrogar el plazo para continuar con el uso o goce temporal,
pagando una renta inferior a los pagos periódicos que venia
haciendo.
c) A participar con el arrendador en el precio de la venta de los bienes
a un tercero, en las proporciones y términos que se convenga en el
contrato.
Crédito Simple.
Figura crediticia mediante la cual una persona física o moral puede obtener
recursos para destinarlo a la adquisición de bienes de capital o capital de
trabajo, obligándose a restituir dichos recursos en un plazo determinado con
una contraprestación (intereses), dicha operación se formaliza a través de un
contrato.
¿Que financiamos?…
Negocios y Proyectos
Muebles e inmuebles
Maquinaria industrial
Maquinaria y equipo de construcción
Automóviles
Camiones tracto camiones y remolques
Equipo médico
Equipo de cómputo
Equipo de oficina
Equipo para artes gráficas
Alimentación & Agricultura
Industria:
Manufacturera, Transformación, Construcción
Comercio
Healthcare /Tecnología
Servicios
Características de Crédito Simple
•
Los intereses no son deducibles de IETU, para ISR La porción de intereses es
deducible (solo lo que exceda de la Inflación), conforme a la LISR.
•
Tiene la posibilidad de deducción inmediata del valor del bien. (pero puede
provocar base negativa perdiendo la acreditación fiscal por nómina).
•
Pagos Iguales o desiguales según negociación con cliente.
•
Depreciación del bien se realiza dentro de los libros del cliente
•
El equipo es propiedad del cliente, por lo que realiza depreciación conforme LEY.
Ventajas Fiscales de Arrendamiento Financiero
• El IVA de la operación, lo liquida Negocios y Proyectos al proveedor en el momento de
la adquisición y usted lo paga de manera diferida, en cada renta sin costo financiero
• La carga financiera es deducible de impuestos (intereses), en su forma real, ya que los
bienes que se están arrendando son para uso y giro de la empresa.
• Depreciación del Activo Fijo, de acuerdo al esquema de tributación que realice.
• Usted puede realizar la depreciación del Bien y reflejarlo en su Estado de Resultados,
aunque se encuentre facturado a nombre de Negocios y proyectos.
• Ventajas fiscales según esquema de tributación:
ISR
Inversión deducible según tasa de depreciación.
Intereses reales deducibles.
IETU
Inversión deducible en la medida que se pague el
capital del bien.
Características del Arrendamiento Puro
Operar mediante un esquema de Arrendamiento Puro permite al cliente usar y gozar los beneficios
de un bien, sin poseer la propiedad, pagando únicamente rentas mensuales por el uso. Adicional a
esto el cliente puede encontrar otras ventajas:
En arrendamiento puro el precio para la adquisición del bien según marca la ley deberá ser el valor
comercial al momento de la compraventa.
OPERATIVAS
- Renovación de equipo
Obsoleto, por Equipo
Nuevo y Tecnología de
punta.
- El reemplazo por Bienes
Nuevos disminuye los
gastos de mantenimiento.
- Disponibilidad Inmediata.
CONTABLES
- Registro fuera del
Balance.
- No Afecta pasivos ni
activos.
- El Registro Contable va
directamente al rubro de
Gasto.
FINANCIERAS
- Disponibilidad de Capital
de Trabajo.
- No se requiere contar
con Recursos para obtener
un financiamiento.
- Eficiente programación
presupuestal.
- No impacta los Estados
Financieros de la empresa.
- Libera Líneas de Crédito.
FISCALES
- Deducibilidad del 100%.
Perfil de Clientes
Calidad Moral y solvencia económica de la
persona que solicita el crédito.
Ser persona capaz legalmente para firmar
convenios y contratos.
En el caso de personas morales, su objeto social
debe permitirle celebrar el acto de que se trate.
Identificarse plenamente con documento
idóneo, expedido por una dependencia
pública, que contenga la fotografía y firma del
otorgante.
Deberá ser pública y notoria su experiencia o
conocimiento de la actividad que desarrolla.
No deberá estar o haya estado afiliado a
movimientos de deudores.
Deberá contar con un historial de pagos
satisfactoria con NYP.
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