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REGLAMENTO
SOBRE LIMITES DE CREDITO A
PARTES VINCULADAS
ADMINISTRACION MONETARIA Y FINANCIERA
JUNTA MONETARIA
20-Ene-04
Superintendencia de Bancos de la R. D.
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Estructura del Reglamento
•
Título I: Disposiciones Generales
• Capitulo I: Objeto, Alcance y Ámbito de
Aplicación
• Capitulo II: Glosario de Términos
• Capitulo III: Definición de Vinculados
• Capitulo IV: Grupos de Riesgo Vinculados
• Capitulo V: Relaciones que se originan en la
pertenencia a un mismo grupo de vinculados
• Capitulo VI: El reporte de Personas Vinculadas
20-Ene-04
Superintendencia de Bancos de la R. D.
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Estructura del Reglamento
•
Titulo II: Medición de la Concentración de Crédito
• Capitulo I: Computo de los créditos
• Capitulo II: Excepciones en casos calificados
•
Titulo III: Límites de Créditos
• Capitulo I: Condiciones de los créditos a vinculados
• Capitulo II: Límite de crédito a personas individuales o grupos
de riesgo
• Capitulo III: Límite Global
• Capitulo IV: Préstamos a empleados y funcionarios
• Capitulo V: Inversiones en la controladora
• Capitulo VI: Sanciones
• Capitulo VII: Disposición transitoria
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TERMINOS NUEVOS EN EL GLOSARIO
CAPITULO II: GLOSARIO DE TÉRMINOS
•
Controlador: Es controlador de una sociedad toda persona o grupo de
personas que, directa o indirectamente, participa en su propiedad o
administración y tiene poder para elegir a la mayoría de los directores o
influir de forma significativa en la administración de la sociedad.
•
Empresa Coligada: Son aquellas que en virtud de sus vínculos de
propiedad o administración, tienen unidad de decisión o participación
controlante entre ellas y con la entidad de intermediación financiera.
•
Participación Vinculante, Influyente y Controlante: Cualquier persona
física, jurídica o grupo de riesgo que posea, controle o reciba, directa o
indirectamente,
•
Un 3% (Participación Vinculante)
•
Un 10% (Participación Influyente)
•
Un 20% (Participación Controlante)
•
o más de la propiedad o de los beneficios de las partes a que es vinculada.
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TERMINOS NUEVOS EN EL GLOSARIO
CAPITULO II: GLOSARIO DE TÉRMINOS
•
Grupo de Riesgo: conjunto de dos o más personas individuales o jurídicas,
vinculadas o no, ligadas por razones de propiedad, administración, parentesco
o control.
• Grupo Económico: Es el Grupo de Riesgo que presentan vínculos de
propiedad, administración, parentesco, control o responsabilidad crediticia, en
el cual la actuación económica y financiera de sus integrantes, está guiada
por intereses comunes del grupo o subordinada a estos.
• Grupo Financiero: Es el Grupo de Riesgo donde sus integrantes mantienen
preponderantemente actividades de índole financiera, implique esta
intermediación o no, actividades de apoyo, conexas o coligadas y que
presentan vínculos de propiedad, administración, parentesco, control o
responsabilidad crediticia, en el cual la actuación económica y financiera de
sus integrantes, está guiada por intereses comunes del grupo o subordinada
a estos.
20-Ene-04
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DEFINICION DE VINCULADO
•
Se es vinculado a una entidad de intermediación
financiera cuando:
• Se participa directa o indirectamente, en la
propiedad de la entidad;
• Se participa en la gestión de la entidad, incluyendo
los funcionarios y empleados de la misma. Se
incluirán los asesores igualados y personal externo
contratado durante la duración de su contrato;
• Aparezcan relaciones que a juicio de la
Superintendencia de Bancos permitan presumir
esa vinculación, hasta tanto se presenten
antecedentes suficientes que eliminen dicha
presunción.
20-Ene-04
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Participación por Propiedad
Persona Física
EIF
> ó = 3%
2do
Consanguinidad
Accionista
> ó = 10%
> ó = 10%
1ro afinidad
5.1.1.1
Accionista
5.1.1.2.1
> ó = 10%
Sociedad F
> ó = 10%
Sociedad K
20-Ene-04
5.1.1.2
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Participación por Propiedad
Persona Juridica
EIF
Sociedad E
> ó = 10%
Sociedad F
Accionista
> ó = 10%
> ó = 3%
> ó = 10%
5.1.1.2
2do
Sociedad B
Consanguinidad
1ro afinidad
Accionista
> ó = 10%
> ó = 10%
Sociedad C
20-Ene-04
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Participación en Grupo de Riesgo
Sociedad G
Sociedad E
> ó = 10%
> ó = 10%
Accionista
> ó = 10%
Grupo de Riesgo
%
Sociedad E
%
EIF
Accionista
> ó = 3%
%
2do
Consanguinidad
1ro afinidad
Sociedad D
> ó = 10%
> ó = 10%
Accionista
20-Ene-04
Sociedad N
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Participación en Grupo Financiero
(Empresa Financiera Coligada)
Sociedad E
> ó = 10%
Accionista
> ó = 10%
Sociedad K
> ó = 10%
Sociedad I
Sociedad J
Accionista
> ó = 3%
> ó = 10%
> ó = 10%
Empresa
2do
> ó = 3%
Consanguinidad
1ro afinidad
20-Ene-04
Empresa Financiera Coligada
Financiera
EIF
< o = de 20%
Accionista
Superintendencia de Bancos de la R. D.
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Participacion en Grupo No-Financiero
(Empresa No-Financiera Coligada)
Accionista
> ó = 10%
> ó = 10%
Sociedad E
Sociedad K
Sociedad I
> ó = 10%
Sociedad J
Accionista
> ó = 3%
> ó = 10%
> ó = 10%
2do
Sociedad
Consanguinidad
1ro afinidad
20-Ene-04
EIF
A
Accionista
> ó = 3%
< o = de 10%
Superintendencia de Bancos de la R. D.
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Vinculación por Gestión
Sociedad
Coligada
EIF
Directivos, incluyendo miembros del
Consejo de Adm. Comisario de Cuentas
y Representantes Legales
Funcionarios, Gerentes y
similares
Empleados
2do Consanguinidad
1ro afinidad
Sociedad E
Participación
= ó > 10%
> ó = 10%
Accionista
20-Ene-04
Sociedad M
> ó = 10%
Directores o Representantes comunes
Sociedad L
Superintendencia de Bancos de la R. D.
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Vinculación por Presunción
•
La Superintendencia de Bancos podrá presumir que existe
vinculación cuando se presentan circunstancias que hagan
sospechar que se está favoreciendo el crédito, por ejemplo:
•
•
•
•
20-Ene-04
El patrimonio y capacidad de pago de la Persona Jurídica y sus
accionistas son insuficientes con relación al crédito concedido
Cuando el deudor ha recibido un crédito en condiciones notablemente
más favorables que la mayoría de los deudores, sin un motivo
financiero razonable que lo justifique
Cuando el deudor esté vinculado a una entidad financiera diferente a
la que emite el crédito, y esta a su vez haya proveído créditos en
condiciones reciprocas a vinculados con la entidad financiera
acreedora, o haya habilitado a una tercera institución para hacerlo.
Cuando el deudor sea una sociedad constituida en el extranjero, con
características de off-shore y, a juicio de la Superintendencia de
Bancos, no se cuente con antecedentes suficientes sobre los
propietarios de la sociedad o sobre las actividades que desarrollan.
Superintendencia de Bancos de la R. D.
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Definicion
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Titulo II: Medición de la Concentración
de Créditos
Los créditos otorgados vinculados incluyen:
•
•
Los créditos directos y/o contingentes.
•
Operaciones de compra de títulos y valores, vendidos
por una persona vinculada.
•
Instrumentos emitidos por empresas vinculadas
•
La exposición o riesgo por operaciones a futuro.
•
Depósitos mantenidos en otras entidades de
intermediación financiera vinculadas no regidas por la
Ley Monetaria y Financiera.
20-Ene-04
Superintendencia de Bancos de la R. D.
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Titulo II: Medición de la Concentración
de Créditos
•
Para el cómputo de deudas vinculadas:
• Los montos incluirán el capital adeudado y los
rendimientos por cobrar de hasta 90 días plazo.
• Los créditos a vinculados que se castiguen se incluirán,
durante un período de 4 años, en el monto de la deuda
vinculada.
• Las entidades de intermediación financiera no podrán
redimir o vender por debajo del valor nominal
obligaciones de personas vinculadas.
•
Excepciones: Las EIF quedarán eximidas de las
disposiciones sobre castigos, redenciones o
ventas, con autorización escrita de la SB.
20-Ene-04
Superintendencia de Bancos de la R. D.
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Titulo II: Medición de la Concentración
de Créditos
Artículo 23: Las entidades de intermediación financiera quedarán
eximidas de las disposiciones sobre castigos, redenciones o ventas a que
se refiere el Artículo 22 precedente, siempre que obtengan una
autorización escrita de la Superintendencia de Bancos.
• PARRAFO: A los fines de obtener la autorización indicada en la parte
principal de este articulo, las entidades deberán efectuar una solicitud escrita,
debidamente motivada, en un plazo no mayor de 15 días, a partir de la fecha de
la notificación de las violaciones. La Superintendencia de Bancos responderá la
solicitud en un plazo de 30 días a partir de la fecha de la misma, vencido cuyo
plazo se considerara otorgada si no se ha denegado por escrito. La
superintendencia de bancos otorgará dicha autorización siempre que la entidad
demuestre que cumple los requisitos siguientes:
• a) Que los porcentajes de castigo, redenciones o ventas, según el caso, para
deudores vinculados sean, sobre bases comparables, iguales o inferiores a los
correspondientes porcentajes para el resto de la cartera en poder de la entidad.
• b) Que la entidad ha realizado las gestiones de cobro de esos créditos incluyendo las
instancias judiciales correspondientes, con un esfuerzo similar al aplicado en el cobro
del resto de la cartera de créditos. Asimismo, se deberán mantener los documentos
que evidencien las gestiones de cobro realizadas, en virtud de lo cual el departamento
legal de la entidad de que se trate, emitirá una certificación en la que consigne el
esfuerzo realizado y la incapacidad de pago del deudor.
• c) El director y/o accionista relacionado con el crédito motivo del castigo, ha dejado de
participar en las decisiones de la entidad
20-Ene-04
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Titulo III: Limites de Créditos
•
Términos: Las EIF no podrán otorgar créditos a personas vinculadas en
términos más favorables, que los concedidos a terceros en operaciones
similares.
•
Limites:
• General: 50% de su patrimonio técnico entre todos sus vinculados
• A un vinculado en particular:
• 10% del patrimonio técnico sin garantía
• 20% del patrimonio técnico en préstamos garantizados con
hipotecas o garantías reales
•
Alcance: Cada grupo de personas vinculadas a la EIF vinculadas
entre sí (Grupo de Riesgo), debe considerarse como un solo
deudor para los efectos de los límites crediticios establecidos.
20-Ene-04
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Limites de Crédito a Grupos de Riesgo
Grupo
Rico McPato
Inmobiliaria McPato
Seguros McPato
Leasing McPato
Constructora McPato
Grupo Financiero
Rico McPato
Resort McPato
Banco
Rico McPato
• Límite 10% ó 20%
20-Ene-04
Valores McPato
Autocajeros
McPato
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Fomentando la Organización
•
•
Artículo 17:
PARRAFO I: Los grupos económicos y
financieros podrán conformar dos subgrupos
distintos, cada uno con su límite de crédito
independiente. Un grupo estará conformado
por todas las entidades de tipo financiero, sean
de apoyo, servicios conexos o financieras
coligadas que permita realizar la supervisión en
base consolidada. Las empresas de índole no
financiera constituirán otro subgrupo
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Limites de Crédito a Grupos de Riesgo
Grupo
Rico McPato
Inmobiliaria McPato
Constructora McPato
Grupo Financiero
Rico McPato
Resort McPato
Banco
Rico McPato
Seguros McPato
Límite 10% ó 20%
Requisitos:
•Debe registrarse como Grupo
Financiero en la SB
•Debe tener Índice de sus
Necesidades Patrimoniales
Agregadas superior en 20% al
requerido
20-Ene-04
Leasing McPato
Valores McPato
Autocajeros
McPato
Límite 10% ó 20%
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Titulo III: De los Limites de Créditos
•
Prestamos a Empleados y Funcionarios
• No podrá exceder de un 10% del patrimonio
técnico de la EIF, ni individualmente del 10% de
dicho límite en créditos no hipotecarios (Art. 28)
•
Inversiones en el Holding: Las EIF no
podrán utilizar el margen establecido en el
literal b) del artículo 47, de la Ley Monetaria
y Financiera, para invertir en acciones de su
propia Controladora.
20-Ene-04
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Sanciones
•
•
•
Se utilizará el “Reglamento de Sanciones”
aprobado por la Junta Monetaria en fecha 18 de
diciembre, 2003.
Las EIF tendrán dos año para ajustarse a los
límites establecidos en este reglamento. Dentro de
los 90 días siguientes a la publicación del mismo
deberán entregar a la Superintendencia de Bancos
un plan de ajuste a los límites establecidos.
Dicho plazo podrá extenderse por un año adicional
a solicitud de la EIF.
20-Ene-04
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Muchas Gracias
¿Preguntas?
20-Ene-04
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ANEXOS
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Definiciones
•
•
•
•
•
•
•
Controlador: Es controlador de una sociedad toda persona o grupo de personas
que, directa o indirectamente, participa en su propiedad o administración y tiene
poder para elegir a la mayoría de los directores o influir de forma significativa en
la administración de la sociedad.
Empresa Coligada: Son aquellas que en virtud de sus vínculos de propiedad o
administración, tienen unidad de decisión o participación controlante entre las
mismas y con la entidad de intermediación financiera. Asimismo, forma parte de
las empresas sometidas a supervisión en base consolidada aquellas de carácter
financiero, donde la entidad de intermediación financiera tenga una participación
controlante.
Participación Vinculante: Tiene una participación vinculante cualquier persona
física o jurídica, grupo de riesgo que posea, controle o reciba, directa o
indirectamente, un 3% o más de la propiedad o de los beneficios de las partes a
que es vinculada.
Participación Influyente: Tiene una participación influyente cualquier persona
física o jurídica, grupo de riesgo que posea, controle o reciba, directa o
indirectamente, un 10% o más de la propiedad o de los beneficios de las partes a
que es vinculada.
Participación Controlante: Tiene una participación Controlante cualquier
persona física o jurídica, grupo de riesgo que posea, controle o reciba, directa o
indirectamente, un 20% o más de la propiedad o de los beneficios de las partes a
que es vinculada.
Entidades de Intermediación Financiera: Son las que realizan intermediación
financiera conforme se define en el artículo 34 de la Ley Monetaria y Financiera.
Grupo de Riesgo o Económico: Es el conjunto de personas físicas o jurídicas
que presentan vínculos de propiedad, administración, parentesco o control, o
responsabilidad crediticia, que hacen presumir que la actuación económica y
financiera de sus integrantes, está guiada por intereses comunes del grupo o
subordinada a estos.
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Superintendencia de Bancos de la R. D.
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Definicion
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Relaciones de Parentesco
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Definicion
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20-Ene-04
Superintendencia de Bancos de la R. D.
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Formulario de Recolección de Datos de Vinculación y Declaración Jurada Persona Jurídica
EMPRESAS DONDE LA EIF TIENE UNA PARTICIPACION EN LA PROPIEDAD O CONTROL DE LA MISMA, DONDE REALIZA UNA
FUNCION DIRECTIVA O GERENCIAL O EMPRESA QUE ES ACCIONISTA DE LA EIF
EIF
RNC
Empresa:
RNC
Representado por:
Participación:
Estado de la Empresa
Cédula
La Empresa es accionista de la EIF ( ) La EIF es accionista de la empresa ( )
En Marcha ( ) En Administración Judicial ( ) En Quiebra ( )
OTROS ACCIONISTAS DE ESTA EMPRESA
NOMBRE
Participación %:
Actividad de la Empresa:
PARTICIPACION (%)
1
2
3
4
5
6
7
8
Ver Original
9
10
11
12
20-Ene-04
Superintendencia de Bancos de la R. D.
Slide 28
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RNC O
CEDULA
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REGLAMENTO SOBRE LIMITES DE CREDITO A PARTES …