•RETRIBUCIÓN MENSUAL
(Cláusula Quinta del Contrato)
•GASTOS DE VIAJE DE SUPERVISORES
(Cláusula Sexta del Contrato)
•FONDO DE GARANTÍA
(Cláusula Sétima del Contrato)
EXPOSITOR: MARLENY MEJIA PEREZ
•RETRIBUCIÓN MENSUAL
(Cláusula Quinta del Contrato)
OSINERGMIN efectuará el pago de las labores
realizadas de forma mensual, para lo cual los
supervisores emitirá un comprobante de pago
denominado Recibo por Honorarios.
El Recibo por Honorarios, es un comprobante de pago
autorizado y debe emitirse por la prestación de
servicios a través del ejercicio individual de cualquier
profesión, arte, ciencia u oficio.
RAMIREZ CANEPA JOSE
EDUARDO
CIP 1606
Dir. Av. Arenales 385 - Lima
R.U.C. 10158454952
RECIBO POR HONORARIOS
001-0000101
Recibí de: OSINERGMIN
Con R.U.C. 20376082114
La suma de: Dos Mil Setecientos y 00/100 Nuevos Soles
Por concepto de: Actividades de supervisión de acuerdo al Contrato de Locación de
Servicios Nº 0052PN-S3/2010-GFHL, Preliquidación Nº xxx, correspondiente al mes
de Mayo 2010.
Fondo de Garantía S/. 150.00 (5% de la retribución mensual)
Penalidad S/. xxx (cuando corresponda)
01 de junio de 2010
IMPRENTA ANTÁRTIDA E.I.R.L.
R.U.C. 20414845321
SERIE: 001 – DEL 0101 AL 0200
F.I. 22/09/2003
Nº AUT. DE IMPRESIÓN: 7106354023
Total por Honorarios: S/. 3,000.00
Retención (10%) IR : S/. 300.00
Total Neto Recibido : S/. 2,700.00
USUARIO
SUNAT
EMISOR
IMPORTANTE: Este documento no deberá tener BORRONES, NI ENMENDADURAS.
Mesa de
Partes
Recepción de:
•Informes de
actividades
mensuales.
•Comprobantes
de pago
(Sede Central)
Mesa de
Trabajo
GFHL
Recepción y
derivación de
documentos a:
•UMAL
•UEEL
•UPDL
•DCLQ
•DGLP
•UCHL
•UFEL
•CSHL
•otros
Unidad o
División
Elaboran la
Preliquidación,
adjuntan
Recibo por
Honorarios y
AUTORIZAN el
pago
Coordinación Administrativa
GFHL
Revisarán y validarán lo siguiente:
A. Recibo por Honorarios
 Razón Social: OSINERGMIN
 RUC: 20376082114
 Tenor (De acuerdo al ejemplo)
 Fondo de Garantía
 Total Honorarios, Impuesto a la
Renta y Importe Neto Recibido, los
cálculos debe ser correctos.
 Importe en Letras.
 Consulta RUC (pág. SUNAT):
ACTIVO y HABIDO
 Autorización Impresión (pág.
SUNAT): AUTORIZADO y VALIDO
B. Preliquidación
C. Certificado de Habilidad
D. Contrato y otros relacionados
Gerencia
GFHL
APRUEBA
El
Expediente
de Pago.
Es decir
documentos
verificados y
validados.
•GASTOS DE VIAJE DE SUPERVISORES
(Cláusula Sexta del Contrato) PI-07 Rev. 01
Es aplicable a los supervisores con contrato vigente que ejecutan actividades de
supervisión en lugares distintos al de su contratación. Comprende los viajes que
realizan entre distritos, provincias o regiones; así como desde o hacia la ciudad
de Lima.
El monto del Gasto de Viaje comprende los siguientes conceptos:
Gastos de Transporte: terrestre, aéreo o acuático, comprende la ida y vuelta.
Gastos de Estadía: hospedaje, alimentación y movilidad (hacia y desde el
lugar de embarque), así como la movilidad local utilizada para el
desplazamiento en el lugar donde se realiza la comisión. La asignación diaria
no debe superar los S/. 180.00 (Ciento Ochenta y 00/100 nuevos soles).
1. REQUERIMIENTO DE GASTOS DE VIAJE
Deberán utilizar el formato “Autorización
Supervisores”, F1-PI-07”.
de
Gastos
de
Viajes
de
IMPORTANTE:
•Este formato no debe ser
alterado.
• Esta autorización aprobada
se adjunta a los documentos
que sustentan el reembolso.
•Cuando requiera un mayor
tiempo de viaje del previsto
en la autorización, se
deberá gestionar y adjuntar
la ampliación.
2. REEMBOLSO DE GASTOS DE VIAJE
Finalizado el viaje, el supervisor solicitará el reembolso respectivo, para lo
cual elaborará el formato “Solicitud de Reembolso de Gastos de Viaje
de Supervisores, F2-PI-07”, y además adjuntarán lo siguiente.
• Los comprobantes de pago originales, los mismos que
obligatoriamente deben cumplir con lo siguiente:
 Razón Social: OSINERGMIN
 RUC: 20376082114
 Detalle del gasto
 Importe en letras y números deben ser correctos
• La autorización de gastos de viaje aprobado.
• La autorización de gastos de viaje – Ampliación (Cuando Corresponda)
IMPORTANTE:
•Este formato no debe ser
alterado.
•Los gastos deben ser Razonable.
•En el formato se deberá detallar
correctamente cada comprobante
de pago.
•Los comprobantes de pago que
sustentan los gastos de viaje no
deberán tener BORRONES NI
ENMENDADURAS.
•Comprobante de pago que
superen los S/. 700.00, están
sujetos a retención.
Declaración Jurada:
Deberán utilizar el ANEXO 1, está permitido sólo en los siguientes
casos:
• Cuando no es sido posible obtener comprobante de pago por las
características propias de la zona (alto andina, nativa o marginal).
• Casos excepcionales por pérdida o robo del comprobante de pago.
Para los gastos de TRANSPORTE ADICIONAL: alquiler de auto,
camioneta, lanchas o canoas u otra unidad de transporte, el reembolso
debe ser sustentado con comprobante de pago. Si no es posible
obtener comprobante de pago deberán utilizar el ANEXO 2.
•FONDO DE GARANTÍA
(Cláusula Sétima del Contrato)
OSINERGMIN retendrá el cinco por ciento (5%) del monto de la retribución
mensual, en garantía del cumplimiento de las obligaciones establecidas en
la Guía General de Supervisión.
Esta suma retenida será entregada (devuelta) en los siguientes casos:
 A la culminación del contrato, una vez verificado el cumplimiento de
todas y cada una de las obligaciones a su cargo.
 En caso su periodo contractual culminará en un periodo menor a 12
meses, una vez verificado el cumplimiento de todas y cada una de las
obligaciones a su cargo.
 Si se prorroga el contrato y el tiempo de servicios prestado es igual o
supera el periodo de doce (12) meses, se liquidará el fondo de
garantía por cada año de servicio.
MUCHAS GRACIAS
DUDAS O CONSULTAS:
Teléfono: 219-3400 (Anexos: 1205, 1212, 1266)
Emails: [email protected],
[email protected], [email protected]
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A. Recibo por Honorarios