DELITO DE LAVADO DE
ACTIVOS
Jorge W. Chávez Cotrina
Fiscal Superior
Coordinador de las Fiscalía Especializada en Criminalidad Organizada
FECOR
Lima, noviembre del 2011
LEGISLACIÓN PENAL NACIONAL E INTERNACIONAL PARA LA
LUCHA CONTRA EL LAVADO DE ACTIVOS
• Siempre ha existido criminalidad y mecanismos
legales para perseguir y castigar al delincuente, para
evitar que haga uso o goce los bienes que provienen
de su actividad delictiva. (castiga la receptación, el
encubrimiento).
• El LAVADO DE ACTIVOS como DELITO AUTONOMO e
instrumento de lucha contra la delincuencia
organizada, que obtiene grandes beneficios
económicos, es relativamente nuevo; como también
son recientes las normas que establecen al "sector
privado" deberes cualificados de colaboración con las
autoridades.
• La normatividad para luchar contra el lavado de
activos, es un instrumento para perseguir y congelar
los fondos de las organizaciones criminales,
debilitando la estructura económica de éstas. Se
debe evitar los efectos que generan los dineros
provenientes de los "delitos graves" en la sociedad y
la economía.
• La delincuencia organizada transfiere sus recursos
entre distintos países, con el fin de lavar sus ilícitas
ganancias. Se trata de un delito transnacional que
requiere de la colaboración de la comunidad
internacional.
POLITICA GLOBAL
• La ONU - Convención de Viena, Convención de
Palermo, OEA – Reglamento Modelo de la CICAD, 40
Recomendaciones del GAFI:.
POLITICA GLOBAL BASADO EN PRINCIPIOS:
• Adopción de estándares internacionales y normas
uniformes sobre el lavado de activos proveniente de
los delitos graves, como un delito autónomo.
• Desarrollar instrumentos jurídicos de cooperación
internacional a través de la suscripción de acuerdos
con otros Estados para facilitar el intercambio de
pruebas, la colaboración judicial y la extradición.
PRINCIPIOS
• Adoptar los mecanismos conducentes a congelar los
fondos de las organizaciones criminales y terroristas.
• Responsabilidad de las personas jurídicas (en algunos
países se acepta en materia penal y en otros es solo
de naturaleza administrativa).
• Un marco normativo que abarque aspectos penales,
procésales y normas de carácter administrativo que
defina la responsabilidad en el control a los agentes
económicos llamados a colaborar con las autoridades
("sujetos obligados") .
PRINCIPIOS
• Creación de unidades de inteligencia financiera (UIF):
centralizar y analizar información sobre transacciones
financieras y económicas, inusuales y sospechosas
suministradas por los "sujetos obligados”.
• Definir y exigir "Sistemas de Prevención del Lavado
de Activos" y requerimientos de información en la
política "conozca a su cliente" de los "sujetos
obligados”, faciliten el desarrollo de prevención y
control de operaciones y reporte a las autoridades.
Necesaria la flexibilización del secreto bancario.
• Adopción de un régimen de registro e información de
operaciones en efectivo y sospechosas.
DIVERSAS DENOMINACIONES
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Argentina: Lavado de Activos
Bolivia: Legitimación de ganancias ilícitas
Brasil: Lavado de Bienes, Derechos y Valores
Chile: Lavado de Dinero
Colombia: Lavado de Activos
Ecuador: Conversión o transformación de bienes
(Lavado de Dinero).
México: Operaciones con recursos de procedencia
ilícita.
Panamá: Blanqueo de Capitales
Paraguay: Lavado de Dinero o Bienes
Perú: Lavado de Activos
Uruguay: Blanqueo de Dinero
Venezuela: Legitimación de Capitales.
DEFINICION
• Lavado:
Traducción de
money laudering, o del
alemán gledwasche. La
expresión "lavado” es
• “Proceso en virtud del
usado por el Reglamento
cual los bienes de
Modelo de la CICAD-OEA.
origen
delictivo
se
Francés
integran en el sistema • Blanqueo:
blanchiment y del portug.
económico legal con
branqueamiento.
apariencia de haber
sido obtenidos de forma • Reciclaje: Del italiano
reciclaggio.
licita”.
• Diversas definiciones
Componentes del delito de
lavado de activos
• Delito precedente.
• Necesidad de ocultar el origen ilícito.
• Dificultar la identificación de su origen, su
incautación o comiso.
• Inversión, goce, y disfrute de los bienes.
CARACTERISTICAS
• ASUME PERFILES DE CLIENTES NORMALES (cliente
ideal y no levantar sospechas ).
• ”PROFESIONALISMO” del lavador de activos: experto
financiero y complejidad de los métodos. Fin: reducir
la posibilidad de vincular los activos con su origen
ilícito.
• GLOBALIZACION de las actividades del lavado de
activos: sobrepasa fronteras, desarrollo tecnológico
de las telecomunicaciones.
CARACTERISTICAS
• EL LAVADOR: ACUDIR O UTILIZAR PAISES que no
tienen adecuadas políticas de prevención y a aquellos
que no ofrecen cooperación judicial internacional e
intercambio de información para perseguir el lavado
de dinero.
• APROVECHA
SECTORES
O
ACTIVIDADES
VULNERABLES: El sector financiero es uno de los
más vulnerables para ser utilizados por las
organizaciones criminales, recibe y canaliza la mayor
parte de los dineros. Pero no es único que es
normalmente utilizado por los delincuentes.
ETAPAS DEL LAVADO DE
ACTIVOS
• MODELO DEL GAFI:
• 1° ETAPA: COLOCACION de los bienes o del dinero
en efectivo
• 2° ETAPA: FRACCIONAMIENTO o TRANSFORMACION
• 3° ETAPA: INVERSION, INTEGRACION O GOCE de los
capitales ilícitos ( es la finalización del proceso).
PERU: LEY 27765 (27/06/02)
• Artículo
1.- Actos de
Conversión
y
Transferencia:
• El que convierte o transfiere
dinero, bienes, efectos o
ganancias cuyo origen ilícito
conoce o puede presumir, y
dificulta la identificación de
su origen, su incautación o
decomiso, será reprimido
con PPL no menor de 08 ni
mayor de 15 años y con
120 a 350 días multa.
• Art.
2.Actos
de
Ocultamiento y Tenencia:
• El que adquiere, utiliza, guarda,
custodia,
recibe,
oculta,
administra o transporta dentro
del territorio de la república o
introduce o retira dentro del
mismo o mantiene en su poder
dinero, bienes, efectos o
ganancias, cuyo origen ilícito
conoce o puede presumir, y
dificulta la identificación de su
origen,
su
incautación
o
decomiso, será reprimido con
PPL no menor de 08 ni mayor
de 15 años y con 120 a 350
días multa.
PERU: LEY 27765 (27/06/02)
• Artículo
3.Formas
Agravadas.- PPL no menor
de 10 ni mayor de 20 años y
365 a 730 días multa,
cuando:
• a) El agente utilice o se sirva
de
su
condición
de
funcionario público o de
agente
del
sector
inmobiliario,
financiero,
bancario o bursátil.
• b) El agente comete el delito
en calidad de integrante de
una organización criminal.
• La pena será privativa de la
libertad no menor de 25
años cuando los actos de
conversión y transferencia o
de ocultamiento y tenencia
se relacionen con dinero,
bienes, efectos o ganancias
provenientes
del
tráfico
ilícito de drogas, terrorismo,
secuestro, extorsión, trata de
personas o delitos contra el
patrimonio cultural.
PERU: LEY 27765 (27/06/02)
• Artículo
4.- Omisión de
Comunicación
de
Operaciones o Transacciones
Sospechosas:
• El que incumpliendo sus
obligaciones
funcionales
o
profesionales, omite comunicar a
la autoridad competente, las
transacciones
u
operaciones
sospechosas
que
hubiere
detectado, según las leyes y
normas
reglamentarias,
será
reprimido con pena privativa de
la libertad no menor de 4 ni
mayor de 08 años, con 120 a 250
días multa, e inhabilitación no
mayor
de
06
años,
de
conformidad con los incisos 1), 2)
y 4) del Artículo 36 del C. P.
• Artículo 5.- Reglas de
Investigación:
• Para la investigación de los
delitos previstos en esta ley,
se podrá levantar el secreto
bancario,
la
reserva
tributaria y la reserva
bursátil, por disposición de la
autoridad
judicial
o
a
solicitud del Fiscal de la
Nación.
La
información
obtenida en estos casos sólo
será utilizada en relación con
la investigación de los
hechos que la motivaron.
PERU: LEY 27765 (27/06/02)
• Artículo
7.Penitenciarios:
Prohibición
de
Beneficios
• Los sentenciados por el delito previsto en último
párrafo del Artículo 3 de la presente Ley no podrán
acogerse a los beneficios penitenciarios de redención
de la pena por el trabajo y la educación, semilibertad
y liberación condicional.
PERU: LEY 27765 (27/06/02)
• Artículo 6.- Disposición Común:
• El origen ilícito que conoce o puede presumir el agente del delito podrá
inferirse de los indicios concurrentes en cada caso.
• El conocimiento del origen ilícito que debe conocer o presumir el agente de
los delitos que contempla la presente ley, corresponde a conductas punibles
en la legislación penal como el tráfico ilícito de drogas; terrorismo, delitos
contra la administración pública; secuestro, extorsión; proxenetismo; trata de
personas; trafico ilícito de inmigrantes; defraudación tributaria; contra el
patrimonio en su modalidad agravada; delitos aduaneros u otros similares
que generen ganancias ilegales, con excepción de los actos contemplados en
el Artículo 194 del C. P.
• En los delitos materia de la presente ley, no es necesario que las actividades
ilícitas que produjeron el dinero, los bienes, efectos o ganancias, se
encuentren sometidas a investigación, proceso judicial o hayan sido objeto de
sentencia condenatoria.
• También podrá ser sujeto de investigación por lavado de activos, quien
realizo las actividades ilícitas generadoras del dinero, bienes, efectos o
ganancias
CODIGO PENAL
• Art. 296 A: El que interviene en la inversión, venta,
pignoración, transferencia , o posesión de las ganancias,
cosas o bienes provenientes de aquellos o del beneficio
económico obtenido del Tráfico ilícito de Drogas, siempre
que el agente hubiese conocido ese origen o lo hubiere
sospechado, será reprimido con pena privativa de libertad
no menor de 18 años y con ciento veinte a trescientos días
multa e inhabilitación, conforme al art. 36, inc. 1,2,y 4.
• el que compre, guarde custodie, oculte o reciba dichas
ganancias, cosas, bienes o beneficios, conociendo su ilícito
origen o habiéndolo sospechado, será reprimido con la
misma pena.
Morfología y Contenido Especifico del Tipo
Penal
•
•
•
•
•
Actos de conversión y Transferencia ( art. 1)
Actos de Ocultamiento y Tenencia (art.2)
Circunstancias Agravantes (art. 3)
Omisión de Reportes de Operaciones o
Transacciones Sospechosas (art. 4)
Reglas sobre el Levantamiento del Secreto
Bancario y la Reserva Tributarias y Bursátil (art.
5).
• Empleo de la Prueba Indiciaria (art. 6) .
• Beneficios penitenciarios (art. 7).
CONVENCION DE PALERMO
Art. 2.a.- Por “Grupo delictivo organizado”, se entenderá un
grupo estructurado de tres o más personas, que exista
durante cierto tiempo y que actúe concertadamente, con
el propósito de cometer uno o más delitos graves o delitos
tipificados con arreglo a la presente Convención, con miras
a obtener, directa o indirectamente, un beneficio
económico u otro beneficio de orden material.
Art. 6.- de la tipificación del lavado de activos:
a) i.- La conversión o la transferencia de bienes, a sabiendas
de que esos bienes son producto del delito, con el
propósito de ocultar o disimular el origen ilícito de los
bienes o ayudar a cualquier persona involucrada en la
comisión del delito determinante a eludir las consecuencias
jurídicas de sus actos
ii.- La ocultación o disimulación de la verdadera naturaleza,
origen, ubicación, disposición, movimiento o propiedad de
bienes o del legitimo derecho a éstos, a sabiendas, de que
dichos
bienes
son
producto
del
delito.
b).
i.- La adquisición, posesión o utilización de bienes, a
sabiendas, en el momento de su recepción, de que son
producto
del
delito.
ii.- -la participación en la comisión de cualquiera de los
delitos tipificados con arreglo al presente articulo, así como
la asociación y la confabulación para cometerlos, el intento
de cometerlos, y la ayuda, incitación, la facilitación y el
asesoramiento en aras de su comisión.
delito determinante de la competencia
en relación al (previo)
Art. 6. inc.2.c.- Los delitos determinantes incluirán los
delitos cometidos tanto dentro como fuera de la
jurisdicción del Estado Parte interesado. No obstante,
los delitos cometidos fuera de la jurisdicción de un
Estado Parte constituirán delito determinante siempre
y cuando el acto correspondiente sea delito con
arreglo al derecho interno del estado en que se haya
cometido y constituyese asimismo delito con arreglo
al derecho interno del estado Parte que aplique o
ponga en práctica el presente articulo si el delito se
hubiese cometido allí
La prescripción del delito de lavado
de activos
El acuerdo Plenario 2/98:
Quinto: Por aclamación, que las diversas modalidades del
delito de lavado de activos deben reputarse como delitos
instantáneos de efectos permanentes.
Art. 82 CP: Inicio de prescripción de la acción penal:
Inc 4.- “en el delito permanente, a partir del día en que
ceso la permanencia”
Responsabilidad de la persona jurídica
• ACUERDO PLENARIO No. 7-2009/CJ-116
El NCPP ya considera a la persona jurídica como un nuevo sujeto
pasivo del proceso penal en el Titulo III, de la Sección IV, del Libro
Primero. Pero ya no para afrontar únicamente eventuales
responsabilidades indemnizatorias, directas o subsidiarias , sino para
enfrentar imputaciones directas o acumulativas sobre realización de
un hecho punible y que pueden concluir con la aplicación sobre ella
de una sanción penal en su modalidad especial de consecuencia
accesoria.
• El fiscal provincial ha de incluir en su denuncia a la persona jurídica
involucrada en el hecho punible imputado.
• La persona jurídica denunciada ha de ser comprendida en el auto de
apertura de instrucción, en condición de sujeto pasivo imputado.
• La acusación fiscal, si correspondiere, debe pronunciarse
específicamente acerca de la responsabilidad de la persona jurídica.
ACUERDO PLENARIO No. 03-2010-CJ-116
Asunto: El Delito de Lavado de Activos
• a.- Naturaleza Jurídica.
Es un delito no convencional y
constituye en la actualidad un notorio exponente de la moderna
criminalidad organizada.
• b.- Bien Jurídico Protegido.- pone en peligro varios bienes
jurídicamente protegidos, de allí que tanto la doctrina internacional
como la nacional sostengan que este delito es pluriofensivo.
• Consumación.- con las modificaciones que introdujo el D.Leg. 986
en los arts. 1 y 2 de la ley 27765 el lavado de activos ha quedado
configurado como un delito de resultado, cabe la tentativa.
• - Las modalidades de conversión y
transferencia constituyen modalidades de
delitos instantáneos.
• - Las modalidades de ocultamiento y
tenencia su estructura ejecutiva es la
propia de los delitos permanentes.
El tipo subjetivo en el delito de lavado de
activos:
• En cuanto a la tipicidad subjetiva de los
delitos de lavado de activos, la
construcción normativa que se utiliza en
los artículos 1 y 2 de la Ley 27765 permite
identificar solamente delitos dolosos, sin
embargo admite el dolo eventual.
• El tipo penal no admite la culpa.
Conducta Neutral
• Además se debe tener en cuenta las consideraciones
relacionadas con el rol y la finalidad que guian el
accionar del lavador de activos y que no se reproducen
en el quehacer de los que practican o ejercen negocios
Standard o conductas neutras.
• Los médicos, abogados, los familiares dependientes, los
empleados domésticos, los proveedores cotidianos, etc
que se relación con el agente activo del delito, en ese
espacio especifico y neutral, no actúan dolosamente, por
tanto los servicios que prestan carecen de tipicidad,
porque no son actos de colocación, transformación u
ocultamiento.
El delito fuente
• El delito de lavado de activos requiere que previamente
se haya cometido otro delito, cuya realización haya
generado una ganancia ilegal
• No es necesario que las actividades referidad al delito
fuente se encuentren sometidas a investigación, proceso
judicial o hayan sido objeto de sentencia condenatoria.
• El delito fuente, empero, es un elemento objetivo del
tipo legal - - y su prueba condición de tipicidad.
Prueba de la existencia del delito fuente
• La prueba sobre el conocimiento del delito fuente y del
conjunto de los elementos objetivos del lavado
activos será normalmente la prueba indiciaria.
de
• Los indicios han de estar plenamente acreditados, así
como relacionados entre sí y no desvirtuados por otras
pruebas o contraindicios.
• La constatación de algún vinculo o conexión con actividades
delictivas previas o con personas o grupos relacionados con
las mismas. Ese vinculo h de estar en función con un
hecho punible en el que los bienes deben tener su
origen, lo que comporta la evidencia de una relación
causal entre el delito fuente y el delito de lavado de
activos.
Prueba de la existencia del delito fuente
• Es obvio que no bastarán las simples
sospechas, recelos o dudas sobre la
procedencia del dinero, bienes, efectos o
ganancias, sino que será precisa la certeza
respecto del origen ilícito. Tal certeza,
como se ha indicado, puede provenir de la
prueba indiciaria, que ha de acreditar la
presencia antecedente de una actividad
delictiva grave. (indicada en el art. 6 de la
ley 27765)
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