1929: El Congreso de la Unión
modificó el Articulo
constitucional y aprueba la 1a.
Ley de Seguridad Social.
1917: Art. 123
Constitucional fundamenta
la Seguridad Social en
México. (Cajas populares)
1943: Inicia Sistema de Pensiones
de REPARTO, las pensiones se
financiaban con aportaciones de las
personas afiliadas.
2002: Reforma a la LSAR
SISTEMA NACIONAL DE PENSIONES
Todo mexicano puede tener cuenta en
una AFORE
1973: Sistema de Beneficio
Definido, se destaca la
integración de INFONAVIT.
1 de Julio de 1997: LSS Vigente.
Surgen AFORES y SIEFORES
SISTEMA DE CAPITALIZACION INDIVIDUAL
1992: Implementación del SAR 92.
Requisitos para pensión:
1250 S.C. y 60 o 65 años de edad
Capitalización Individual en ICEFAS.
Aportación Obligatoria del 2% SBC
RCV
Retiro a los 65 años en 1 exhibición.
Rendimiento Real 2%
Regimenes de la LSS 97:
•Obligatorio:Son sujetos de aseguramiento del
Régimen obligatorio los trabajadores que presten, en
forma permanente o eventual, un servicio remunerado,
personal y subordinado a un patrón, aún cuando éste,
en virtud de alguna ley especial esté exento del pago
de impuestos.
•Voluntario: Para personas físicas que
voluntariamente desean afiliarse al IMSS y disfrutar de
sus beneficios, mediante el pago de sus aportaciones
al Instituto de acuerdo a convenios establecidos, por lo
que no es necesario tener alguna relación laboral con
un patrón o empresa.
Continuación Voluntaria:
•Se requiere contar con un mínimo de
52 S.C. en el Régimen Obligatorio y
solicitarlo por escrito en un plazo no
mayor a 5 años a partir de la baja, de
lo contrario se pierde este derecho.
Conservación de Derecho a pensión en el
seguro de Invalidez y Vida:
•Se extiende por un periodo igual a la
cuarta parte del tiempo cubierto por sus
semanas cotizadas, contando a partir de la
fecha de su baja.
•El tiempo de conservación de derechos no
deberá ser menor de 12 meses.
Requisitos para pensión LSS 97:
•1250 Semanas cotizadas.
*La LSS 97 (vigente) ADECUÓ el funcionamiento
del SAR.
•60 años Pensión por Cesantía
*Tiene el objetivo de normar las situaciones y
relaciones jurídicas para la protección de la
Seguridad Social de sus beneficiarios.
•Invalidez y vida: Ser declarado en estado de
invalidez (-50% SBC) y contar con 150
Semanas Cotizadas como mínimo.
•65 Años Pensión por Vejez
Reconocimiento de semanas:
Al asegurado que haya sido dado de baja del Régimen
Obligatorio y reingrese nuevamente se le reconocerán todas
sus cotizaciones hechas con anterioridad.
5 RAMOS DE
ASEGURAMIENTO:
Aportación:
Artículo:
Genera
pensión?
Riesgo de Trabajo
Cuota
mensual
41 LSS
Si
Enfermedades y Maternidad
13.9% SBC
Invalidez y Vida
2.5% SBC
119 LSS
Si
Retiro, Cesantía en Edad
avanzada y vejez*
*(Administrado por Afore)
6.5% SBC
(2% + 4.5%)
154 LSS
162 LSS
Si
Guarderías y Prestaciones
sociales
1% SBC
Si el período de interrupción fuera:
-Menor o igual a 3
años:
-Inmediatamente, al momento
de la reinscripción.
-Mayor a tres años
pero menos de 6
años:
-Cuando cumpla 26 nuevas
semanas de Cotización.
-Más de 6 años:
-Cuando cumpla 52 nuevas
semanas de cotización.
PENSIONES
%
RIESGOS DE TRABAJO
70 %
INVALIDEZ Y VIDA
35 %
VIUDEZ
90 %
VIUDEZ A CAUSA DE UN RIESGO DE TRABAJO
40 %
ORFANDAD
20 %
ORFANDAD POR MUERTE DE AMBOS PADRES
30 %
LOS TRABAJADORES INDEPENDIENTES NO ESTAN SUJETOS A UN REGIMEN OBLIGATORIO
LOS TRABAJADORES DEL ISSSTE SI ESTAN SUJETOS A UN REGIMEN OBLIGATORIO
TRABAJADOR
CUENTA CON RECURSOS DE:
INDEPENDIENTE A
NADA
INDEPENDIENTE B
SAR – IMSS
INDEPENDIENTE C
INDEPENDIENTE D
SAR – ISSSTE
SAR – IMSS SAR – ISSSTE
TRABAJADOR
ISSSTE A
ISSSTE B
ISSSTE C
CUENTA CON RECURSOS DE:
SAR – ISSSTE
SAR – IMSS SAR – ISSSTE
SAR – IMSS SAR – ISSSTE AFORE
Participantes del SAR:
COMISION NACIONAL DEL SISTEMA
DE AHORRO PARA EL RETIRO.
•Coordina, REGULA, Supervisa y Vigila al SAR.
•Misión: Proteger el ahorro para el retiro de los trabajadores.
•Órganos de Gobierno: Presidencia, Junta de Gobierno; Comité
Consultivo y de Vigilancia.
•Impone Multas y Sanciones. (100 a 1000 SMGVDF)
•Elabora y publica Estadísticas relacionadas al SAR.
•Otorga, Modifica, Revoca autorizaciones a las Afore y Siefore.
•Lleva registro de Agentes Promotores de las AFORE.
•
Se hipoteca a favor de INFONAVIT
•
Otorga crédito una sola vez.
Tradicional o directo Crédito INFONAVIT mas el saldo de la Subcuenta
de Vivienda. Máximo 350 veces el smgvdf. Para comprar,
construir, remodelar, o pagar el pasivo de otra hipoteca.
Cofinavit Crédito INFONAVIT, conjuntamente con un Banco o SOFOL.
Casa nueva o usada. Valor de la casa no tiene límites.
Cofinavit Ingresos Adicionales Crédito INFONAVIT conjuntamente con
un Banco o SOFOL, para trabajadores que reciban ingresos
adicionales. Para comprar casa nueva o usada. Valor de la casa no
tiene límites. Percibir un salario de hasta 3.9 veces el smgvdf
$6,411.60
Apoyo INFONAVIT Crédito de un Banco o SOFOL. Aportaciones
patronales amortizan el crédito. El saldo de la Subcuenta de
Vivienda queda como garantía de pago en caso de pérdida de
empleo. Valor de la casa no tiene límites.
EMPRESA OPERADORA
(EOBDNSAR)
•La BDNSAR es propiedad del Gobierno Federal.
•PROCESAR es la empresa que obtuvo la concesión para operar la
BDNSAR.
•Órgano descentralizado de SHCP.
•Promueve, Asesora, Protege y DEFIENDE a los
USUARIOS frente a las INSTITUCIONES FINANCIERAS.
•Identifica las Cuentas Individuales en las AFORES e ICEFA.
•CERTIFICA los registros y lleva el control de los procesos de Traspaso.
•Instruye al operador de la Cuenta Concentradora sobre la distribución de
los fondos de las cuotas recibidas por las AFORE.
•Administra la Base de Datos Nacional del SAR.
•Concentra y distribuye información relacionada con los Sistemas de
Ahorro para el Retiro.
•Mantiene depurada la BDNSAR, para evitar duplicidad de cuentas.
•Las reclamaciones (varias) deben presentarse dentro del término
de dos años.
•Notificará a la Institución Financiera la reclamación presentada en
su contra dentro de 8 días hábiles.
•Citará a las partes a una audiencia dentro de los 20 días hábiles, a
conciliar sus intereses.
•Tratándose de registro o traspaso indebido, el trabajador contará
con 180 días hábiles para presentar su denuncia.
RETIROS PARCIALES
Retiros Parciales de trabajadores
ISSSTE:
APORTACIONES VOLUNTARIAS
SIEFORE BASICA se puede retirar cumplidos SEIS
MESES a partir de su primer depósito o último retiro
•
Se le entrega una cantidad no mayor al 10%
de su Ahorro para el Retiro
• Incapacidad temporal
• SIEFORE ADICIONAL se puede retirar cumplidos DOS
MESES a partir de su primer depósito o último retiro
Los recursos se deben entregar al trabajador en un plazo
no mayor a 5 días hábiles
•
• Se
pueden transferir a la subcuenta de vivienda en
CUALQUIER MOMENTO.
• Pérdida del empleo
AYUDA DE MATRIMONIO:
Requisitos:
AYUDA DE DESEMPLEO
• 150 semanas cotizadas
•
Hoja resolución IMSS
Requisitos:
•
Comprobar Estado Civil
• Se puede pedir cada 5 años
•
Estado de Cuenta AFORE
• Hoja de resolución del IMSS
• Una sola vez en la vida del trabajador
Se entrega al trabajador el equivalente a 30 Días
SMGVDF vigentes a la fecha de Matrimonio.
de
Los recursos provienen de la CUOTA SOCIAL.
El trabajador cuenta con un período de 90 días
hábiles para solicitarla una vez que fue dado de baja
del régimen obligatorio.
• Estado de Cuenta de la AFORE
• A partir del día 46 después de la baja
Se le entrega al trabajador la cantidad que resulte
menor entre 75 días de su propio SBC de las últimas
250 S.C. ó 10% de su RCV.
Pensiones Ley 97
Edad
Semanas
Cotizadas
Menos de
60 años
Mínimo
1250
60 años
Mínimo
1250
65 años
60 años
Mínimo
1250
Más de 60
años
Menos de
1250
Se determinan de acuerdo al SBC y
Permanencia Cotizando
Saldo de la Cuenta
Individual
Tipo de
Pensión
Otras
Prestaciones
Suficiente para contratar
Retiro
una pensión mayor en 30%
de la pensión garantizada, Anticipado
una vez cubierta la prima del
seguro de sobrevivencia
AYUDA
ASISTENCIAL
Suficiente para contratar
una pensión mayor a la
pensión garantizada, una
vez cubierta la prima del
seguro de sobrevivencia
Cesantía
en Edad
Avanzada
ASIGNACIONES
FAMILIARES
Vejez
ASISTENCIA
MEDICA
No es suficiente para contar
Pensión
con una pensión equivalente
Mínima
a salario mínimo
Garantizada
Cualquier monto
No hay pensión, deberá
seguir cotizando hasta reunir
las 1250 semanas o bien,
retirar el dinero a través de
una negativa de pensión
AFORE
•Entidades financieras que Administran Cuentas
Individuales; además administran y Operan cuentas
individuales. *Art 18 LSAR
•Atienden exclusivamente al interés de los
trabajadores.
Programa de Autorregulación:
Comprende Las Normas y actividades de los
principales funcionarios de las AFORES.
Las AFORES y SIEFORES serán administradas por un
CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN en el que
participan 5 consejeros y dos de ellos son Independientes.
Requisitos para su constitución y funcionamiento:
•Tener autorización de la Consar y tomar en cuenta la opinión
de la SHCP.
Se requiere el voto de los Consejeros Independientes para el
Programa de Autorregulación.
•Deben ser S.A. de C.V. (AD+ “AFORE”)
•Su Capital Social Debe formarse por Acciones MEXICANAS
(Serie “A”) en un 51%
Unidad Especializada de Atención al Público
•No deben tener más del 20% de participación en el mercado
del SAR.
•Atiende y responde por escrito las consultas y
reclamaciones que presenten trabajadores y/o patrones.
•Conserva 2 años el expediente de las consultas y
reclamaciones atendidas.
•Mantiene a la vista en todas sus sucursales, los horarios
de servicio y el nombre del funcionario responsable.
UEAP
Auditor de los procesos de Registro y Traspaso:
•Verificar las solicitudes de registro y traspaso recibidas de los
agentes promotores, que cumplan con los criterios y requisitos
mínimos.
•Verificar la aplicación de los controles comerciales y
administrativos.
•Comunicar a la Comisión, a través de las Empresas Operadoras, los
nombres, números de registro y la fecha en que los Agentes
Promotores dejen de prestar sus servicios.
•Emite la Carta Constancia de Validación.
•Presentar al consejo de administración de la AFORE, un reporte de los
folios de traspaso no utilizados,
Contralor Normativo:
•Responsable de verificar que los funcionarios y empleados de
la AFORE cumplan con la Normatividad externa e interna que
sea aplicable.
•Vigila que se cumpla el Programa de Autorregulación de la
AFORE. (tiene voz pero no voto)
•Informa mensualmente a la CONSAR del cumplimiento de las
obligaciones a su cargo y de las irregularidades de las que tenga
conocimiento.
AFORE TRANSFERENTE:
AGENTE
PROMOTOR
VALIDA
AFORE RECEPTORA:
EL LLENADO
DE LAS
SOLICITUDES
•ENVIA CONSTANCIA DE
LIQUIDACION DEL
TRASPASO
•EMITE Y ENVIA CONSTANCIA DE
TRASPASO: 5 DIAS HABILES
$0.00
ABRE CUENTA EL DIA DE LA
LIQUIDACION DE LOS RECURSOS.
•EMITE Y ENVIA CONSTANCIA DE
REGISTRO: 20 DIAS HABILES
•EMITE Y ENVIA ESTADO DE
CUENTA FINAL
•ABRE CUENTA EN 2 DIAS HÁBILES
•5 DIAS HABILES PARA EMITIR
EOBDNSAR
•IDENTIFICA EN SU BASE DE DATOS LAS
CUENTAS “EN PROCESO DE TRASPASO”
•LIQUIDA EL TRASPASO AL 2° DIA HABIL
VIGENCIA DEL DOCUMENTO DE
RENDIMIENTO NETO:
30 DIAS NATURALES
•CERTIFICA REGISTROS
Y TRASPASOS
•EMITE RESPUESTA A LAS SOLICITUDES A
MAS TARDAR EN 10 DIAS HABILES
•EN CASO DE
TRASPASO INDEBIDO
DEBE RESARCIR AL
TRABAJADOR
COMISIONES Y
RENDIMIENTOS.
AFORE TIENE 5 DIAS
HABILES PARA
CORREGIR ERRORES DE
CAPTURA
Cuenta Individual
Trabajadores Afiliados al
IMSS
Conformación
LIMITES MÁXIMOS
BASICA 1
BASICA 2
BASICA 3
BASICA 4
BASICA 5
Val. Extranjeros
20%
20%
20%
20%
20%
Renta Variable
0%
15%
20%
25%
30%
Fibras
0%
5%
5%
10%
10%
Instrumentos Estructurados
0%
1%
5%
7.5%
10%
Entre 46 y 56
años
Entre 37 y 45
años
Entre 27 y 36
años
Menos de 26
años
Rangos de Edad.
56 años y
mayore
s
Más Cercano al retiro
Más Lejano al Retiro
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