LEY GENERAL DE INSTITUCIONES
FINANCIERAS
Artículos
Art. 72
Art. 73
No podrá realizarse
actividades que superen
el 10 % de patrimonio
técnico de la institución
financiera, ni que superen
el 200% del patrimonio
técnico del sujeto de
crédito
Se prohibe efectuar
operaciones con personas
naturales o jurídicas
vinculadas directa o
indirectamente con la
administración o la
propiedad de la institución
financiera
Financiamiento a exportaciones
Cartas confirmadas de importación
Excepciones
Garantías de instituciones financieras
del exterior
Operaciones de crédito entre
instituciones financieras
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Art. 74
Se considerarán vinculadas quienes
Posean 1% o más del capital pagado
Empresas en las que representantes
posean mas del 3% del capital pagado
Cónyuges, parientes que posean 3% o
más del capital pagado
Las que se declaren presuntivas
Ley General de Instituciones Financieras
Superintendencia de Bancos
Encargada de controlar y supervisar al sistema financiero
Instituciones Financieras
Funciones
Constitución
Capital y Reservas
Directorio
Captar recursos del público
Un solo acto
Para los bancos:
$2.628.940
Número impar
Colocar en créditos o inversión
En forma sucesiva
Para los sociedades
financieras:
$1.314.470
No menor de 5, ni
mayor a 15 vocales
principales
Relación no inferior del 9%
con la suma ponderada de
los activos y contingentes
Patrimonio Técnico
Capital pagado + reservas + utilidades + aportaciones + obligaciones convertibles
- deficiencia en provisiones - depreciaciones y amortizaciones - desmedros otras partidas consideradas como pérdidas por la Superintendencia
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CENTRAL DE RIESGOS
ES UN SISTEMA DE REGISTRO
ESTABLECIDO POR LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS
INFORMACION INDIVIDUALIZADA,
CONSOLIDADA
PARA LOS ECUATORIANOS
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CENTRAL DE RIESGOS
• PORCENTAJES DE PROVISIÓN SEGÚN
LA CALIFICACIÓN
• A RIESGO NORMAL: 1% – 4%
• B RIESGO POTENCIAL: 5% - 19%
• C RIESGO DEFICIENTE: 20% – 49%
• D RIESGO DE DUDOSO RECAUDO:
50% - 79%
• E PÉRDIDA: 80% – 100%
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CALIFICACIÓN DE CARTERA
A
1%
al
4%
B
C
5%
al
19%
20%
al
49%
D
E
50%
al
79%
80%
al
100%
POR PROVISIONES DE
INCOBRABILIDAD
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CAMEL
MEDIR YANALIZAR 5PARAMETROS
• C=IDONEIDADAD DEL CAPITAL (PATRIMONIO)
• A= CALIDAD DE LOS ACTIVOS (CARTERA Y ACTIVOS
FIJOS)
• M=ADMINISRACION GERENCIAL (ADMINIST, R.H,
PROCESOS, CONTROLES Y AUDITORIA,
TENOLOGIA, PLANIFICACION Y PRESUPUESTO
• E= UTILIDAD
• L=MANEJO DE LIQUIDEZ
EVALUAR LA SOLIDEZ FINANCIERA Y GERENCIAL
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TASA DE INTERES
• PRECIO DE REMUNERACION DE UN
CAPITAL PRESTADO O RECIBIDO
• VALORACION DE COSTO QUE IMPLICA
POSESION DE DINERO PRODUCO DE
UN CREDITO
• PRECIO QUE SE PAGA POR EL USO DE
FONDOS PRESTABLES
• REDITO QUE CAUSA UNA OPERACIÓN,
EXPRESADO PORCENTUALMENTE AL
CAPITAL .
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TASA DE INTERESE
NACIONAL
PASIVA:
LLAMADA TASA DE INTERES DE
CAPTACION
TASA DE INTERES QUE PAGA EL
INTERMEDIARIO FINANCIERO A LOS
INDIVIDUOS QUE DEPOSITAN SUS
RECURSOS
% QUE PAGA UNA INSTITUCION
BANCARIA A QUIEN DEPOSITA DINERO
SON PASIVAS PORQUE SON
OBLIGACIONES CON TERCEROS
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TASA DE INTERES
NACIONAL
ACTIVA:
LLAMADA TASA DE INTERES DE
COLOCACION
TASA DE INTERES QUE COBRA EL
INTERMEDIARIO FINANCIERO A LOS
DEMANDANTES DE CREDITO POR LOS
PRESTAMOS OTORGADOS
% QUE LAS INSTITUCIONES BANCARIAS
COBRAN POR LOS DIFERENTES TIPOS
DE SERVICIOS DE CREDITO A LOS
USUARIOS
SON RECURSOS A FAVOR DE LA BANCA
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RESPONSABILIDAD
INSTITUCION FINANCIERA
 DEPOSITANTES
 ACREEDORES:CUMPLIMIENTO DE
PAGO
 ACCIONISTAS: DISMINUIR RIESGOS,
GARANTIZAR SOSTENIBILIDAD,
RENTABILIDAD Y CRECIMIENTO
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CREDITO
CONFIANZA PARA PODER CUMPLIR
CON SUS COMPROMISOS
CONFIANZA
1.ADMINISTRACION EFICIENTE Y
CONFIABLE
2.SUMINISTRAR INFORMACION DE
INGRESOS O FINANCIERA CLARA Y
TRANSPARENTE
3.FORTALECIMIENTO PATRIMONIAL
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SEGMENTACION DE
CREDITO
CREDITO COMERCIAL
(ACTIVIDADES PRODUCTIVAS)
CREDITO COMERCIAL
(CREDITOS MAYORES
DE $1,200.000)
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COMERCIAL PYMES
(VENTAS MAYORES A $100M
HASTA 1,200.000)
SEGMENTACION DE
CREDITO
MICROCREDITO
(ACTIVIDADES EN PEQUEÑA ESCALA,
VENTAS ANUALES MENORES DE $100M)
MICROCRÉDITO
SUBSISTENCIA
(DEUDA NO
MAYOR A $600)
MICROCRÉDITO
ACUMULACIÓN SIMPLE
(DEUDA SUPERIOR $600
HASTA $8,500
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MICROCRÉDIT
O
ACUMULACIÓ
N AMPLIADA
(CREDITO
SUPERIORES
DE $8,500)
SEGMENTACION DE
CREDITO
CREDITO DE
CONSUMO
CONSUMO
(PRESTAMOS
MAYORES A
$600)
CONSUMO
MINORISTA
(CREDITO NO
SUPERIORES
DE $600)
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VIVIENDA
VIVIENDA(PER
SONAS
NATURALES)
TIPOS DE CREDITO
PLAZO
• Corto plazo, Mediano plazo, Largo plazo.
DESTINO
• Consumo, Comercial, Vivienda
RESPALDO
• Garantía limpia, Garantía de una inversión , Garantía
de Firmas, Garantía Prendaria, Garantía Hipotecaria
RECURSOS
• Uso de recursos: propios, CFN, Líneas del exterior
• Sin uso de recursos (contingentes): avales, cartas
de crédito, garantía bancaria
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ESTRUCTURA DEL CREDITO
FORMA DE PAGO
• Pagos periódicos de acuerdo al giro del
negocio o flujo de ingresos
• Renovaciones acordadas (abonos
pactados, plazos totales)
FUENTE DE PAGO
• Propia generación de ingresos
• Garantía y colateral
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Las 5 “C” del CREDTIO
• CARACTER: Honradez, experiencia,
referencias
• CAPACIDAD: Puede o no pagar
• CAPITAL: Referente al patrimonio
• COLATERAL: es la garantía. Lo más
importante es definir la primera fuente de
pago.
• CONDICIONES: Entorno, Mercado,
proveedores, etc.
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DOCUMENTACION
PAGARE
CONTRATO DE PRESTAMO
CONTRATO DE HIPOTECA
CONTRATO DE PRENDA
GARANTIA BANCARIA
CONTRATO DE ARRENDAMIENTO DE
MERCANTIL-LEASING
CARTA DE CREDITO DOMESTICA
CARTA DE CREDITO IMPORTACION
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PROCESO DE TOMA DE
DECISION
CREDITO
1) CALIDAD DE LA
INFORMACION
2) EXPERIENCIA Y JUICIO
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DECISION DEL NEGOCIO PARA
UN CREDITO
1)DECISION DE OPERACIÓN: QUE
ACTVIDAD SE REALIZARAN EN EL
NEGOCIO
2) DECISIONES DE INVERSION:
QUE BIENES SE REQUIEREN PARA
QUE LA EMPRESA PUEDA OPERAR.
3) DECISIONES
DE
FINANCIAMIENTO: DE DONDE SE
VAN A OBTENER LOS RECURSOS
NECESESARIOS ADQUIRIR LOS
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