INFORMACION DE MEDIOS MAGNETICOS PARA LA
DIAN
AÑO 2.011








Cooperativas y fondos de empleados que
realicen actividades financieras.
Cámaras de comercio.
Bolsas de valores y comisionistas de Bolsa.
Registraduria Nacional
Notarios
Personas que elaboran facturas o documento
equivalente.
Grupos empresariales
Entidades con convenios de cooperación con
organismos internacionales.


E.T Art 631 PARA ESTUDIOS Y CRUCES
DE INFORMACION : Personas naturales o
juridicas, sociedades y asimiladas que
informan de acuerdo a literales
a),b),c),d),e),f),g),h),i) y k).
Decreto 1738 de 1998 a la Dirección
de Impuestos y Aduanas Nacionales
OBLIGADOS A INFORMAR
RESOLUCIÓN NÚMERO 11429
( OCT. 31 DE 2011)
a)QUIENES ESTAN
OBLIGADAS
A
PRESENTAR
DECLARACIONES
DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA Y
COMPLEMENTARIOS
O
DE INGRESOS Y PATRIMONIO
QUE EN EL ULTIMO DIA DEL AÑO GRAVABLE 2010
HUBIEREN OBTENIDO INGRESOS BRUTOS
SUPERIORES A
$ 500.000.000 ……………..
OBLIGADOS A INFORMAR
RESOLUCIÓN NÚMERO 11429
( OCT. 31 DE 2011)
d)
Todas las entidades de derecho público, los fondos de inversión, los
fondos de valores, los fondos mutuos de inversión, carteras colectivas,
(para los fondos y carteras colectivas, téngase en cuenta el Decreto 2555
de 2010, que recogió y reexpidió las normas del sector financiero,
asegurador y del mercado de valores), los fondos de pensiones de
jubilación e invalidez, los consorcios, las comunidades organizadas, que
hayan practicado retenciones en la fuente durante el año gravable 2011.
Las demás personas naturales y jurídicas,
sucesiones ilíquidas y sociedades de hecho cuando
hayan efectuado retenciones en la fuente por un
valor total acumulado igual o superior a tres millones
de pesos ($ 3.000.000) durante el año gravable 2011.
OBLIGADOS A INFORMAR
RESOLUCIÓN NÚMERO 11429
( OCT. 31 DE 2011)
k) Las personas naturales y asimiladas, personas
jurídicas, sociedades y asimiladas y demás entidades
públicas y privadas, obligadas a presentar declaración del
impuesto sobre la renta y complementarios o de ingresos
y patrimonio, que hayan recibido ingresos para terceros,
cuando la suma de los ingresos propios mas los ingresos
recibidos para terceros, en el año 2011, sea superior a
quinientos millones de pesos ($500.000.000).
FORMATOS

1001- INFORMACIÓN DE PAGOS O ABONOS EN CUENTA Y DE
RETENCIONES EN LAFUENTE PRACTICADAS versión 8

1003- RETENCIONES EN LA FUENTE QUE LE PRACTICARON

1004- DESCUENTOS TRIBUTARIOS

1005- IMPUESTO A LAS VENTAS POR PAGAR –DESCONTABLE –

1006- IMPUESTO A LAS VENTAS POR PAGAR – GENERADO –

1007- INGRESOS RECIBIDOS

1008- SALDO DE CUENTAS POR COBRAR AL 31 DE DICIEMBRE

1009- SALDOS DE CUENTAS POR PAGAR AL 31 DE DICIEMBRE

1010- INFORMACION DE SOCIOS Y ACCIONISTAS

1011- INFORMACION DE LAS DECLARACIONES TRIBUTARIAS


1012- INFORMACION DE LAS DECLARACIONES TRIBUTARIAS, ACCIONES
Y APORTES E INVERSIONES EN BONOS, CERTIFICADOS, TITULOS Y DEMAS
INVERSIONES TRIBUTARIAS
1647 - INFORMACIÓN DE INGRESOS RECIBIDOS PARA TERCEROS
PLAZOS PARA PRESENTACION DE
INFORMACION (RESOLUCION 11429 OCTUBRE 2011)
ÚLTIMOS DÍGITOS
26
31
36
41
46
51
56
61
66
71
a
a
a
a
a
a
a
a
a
a
30
35
40
45
50
55
60
65
70
75
FECHA
27
28
29
01
02
05
06
07
08
09
de
de
de
de
de
de
de
de
de
de
Febrero de 2012
Febrero de 2012
Febrero de 2012
Marzo de 2012
Marzo de 2012
Marzo de 2012
Marzo de 2012
Marzo de 2012
Marzo de 2012
Marzo de 2012
PLAZOS PARA PRESENTACION DE
INFORMACION (RESOLUCION 11429 OCTUBRE 2011)
ÚLTIMOS DÍGITOS
76 a 80
81 a 85
86 a 90
91 a 95
96 a 00
01 a 05
06 a 10
11 a 15
16 a 20
21 a 25
FECHA
12 de Marzo de 2012
13 de Marzo de 2012
14 de Marzo de 2012
15 de Marzo de 2012
16 de Marzo de 2012
20 Marzo de 2012
21 de Marzo de 2012
22 de Marzo de 2012
23 de Marzo de 2012
26 de Marzo de 2012
Últimos dígitos
26 a 29
30 a 33
34 a 37
38 a 41
42 a 45
46 a 49
50 a 53
54 a 57
Fecha
25 de abril de 2012
26 de abril de 2012
27 de abril de 2012
30 de abril de 2012
02 de mayo de 2012
03 de mayo de 2012
04 de mayo de 2012
07 de mayo de 2012
Últimos dígitos
58 a 61
62 a 65
66 a 69
70 a 73
74 a 77
78 a 81
82 a 85
86 a 89
Fecha
08 de mayo de 2012
09 de mayo de 2012
10 de mayo de 2012
11 de mayo de 2012
14 de mayo de 2012
15 de mayo de 2012
16 de mayo de 2012
17 de mayo de 2012
Últimos dígitos
90 a 93
94 a 97
98 a 01
02 a 05
06 a 09
10 a 13
14 a 17
18 a 21
22 a 25
Fecha
18 de mayo de 2012
22 de mayo de 2012
23 de mayo de 2012
24 de mayo de 2012
25 de mayo de 2012
28 de mayo de 2012
29 de mayo de 2012
30 de mayo de 2012
31 de mayo de 2012
Si las retenciones en la fuente
practicadas (Renta, Iva y Timbre), durante
el 2011, fueron iguales superiores a
$3.000.000, se deberá presentar a la
DIAN en las fechas estipuladas, el detalle
de todos sus pagos o causaciones a
terceros en 2011 sin importar si sobre
ellos se hicieron
o no retenciones
(Formato 1001). Además deben también
informar el detalle de todos sus IVA
descontables del 2011 (Formato 1005).
La
información a que se refiere
la
Resolución 11429, EN TODOS LOS CASOS,
debe ser presentada en FORMA VIRTUAL,
utilizando
los
servicios
informáticos
electrónicos de la DIAN y haciendo uso de la
firma digital, respaldada con certificado
digital emitido por la DIAN.
FORMATO 1001
PAGOS O ABONOS EN CUENTA
E.T Art 631 lit b y e.


APELLIDOS,
NOMBRES
O
RAZON SOCIAL,
IDENTIFICACION, DIRECCION, MUNICIPIO O PAIS DE
RESIDENCIA, DE TODOS LOS PAGOS O ABONOS EN
CUENTA, RETENCIONES A TERCEROS
E IVA
PAGADO, QUE SU VALOR BASE ACUMULADO EN EL
AÑO 2011 SEA MAYOR A $ 500.000, SIN
IMPORTAR EL CONCEPTO (Se incluyen cargos
diferidos y amortizaciones).
LOS TRABAJADORES QUE SUS PAGOS POR
SALARIOS, PRESTACIONES Y DEMAS PAGOS
LABORALES SUMEN MAS DE $10.000.000.
Los pagos que su beneficiario sea del
exterior, Se presentaran sumados en un
solo registro y de acuerdo a su concepto
asi :
Nit : del 444444000 al 444444999
Razón social : Operaciones del exterior
T.Doc : 42 o 43
País : Informado
Los pagos que por beneficiarios
sean menores $ 500.000 o por laborales
menores a $10.000.000. Se presentaran
sumados en un solo registro y de acuerdo
a su concepto así :
Nit : 222222222
Razón social : Cuantías menores
T.Doc : 43
Dirección, municipio y país : Informante











CONCEPTO
TIPO DE DOCUMENTO
NUMERO DE IDENTIFICACION INFORMADO
DIGITO DE VERIFICACION (No es obligatorio)
PRIMER APELLIDO (Si es persona Natural es obligatorio)
SEGUNDO APELLIDO
PRIMER NOMBRE ( Si es persona Natural es obligatorio)
OTROS NOMBRES
RAZON SOCIAL (Si es persona Jurídica es obligatorio)
DIRECCION
DEPARTAMENTO











MUNICIPIO
PAIS DE RESIDENCIA
PAGO O ABONO EN CUENTA DEDUCIBLE
PAGOS O ABONO EN CUENTA NO DEDUCIBLE
IVA MAYOR VALOR DEL COSTO O GASTO DEDUCIBLE
IVA MAYOR VALOR DEL COSTO O GASTO NO DEDUCIBLE
RETENCION EN LA FUENTE PRACTICADA RENTA
RETENCION EN LA FUENTE ASUMIDA RENTA
RETENCION EN LA FUENTE PRACTICADA IVA REGIMEN COMUN
RETENCION EN LA FUENTE ASUMIDA IVA REGIMEN SIMPLIFICADO
RETENCION EN LA FUENTE PRACTICADA IVA NO DOMICILIADOS
FORMATO 1002
SE UNIFICO AL FORMATO
1001
FORMATO 1003
RETENCIONES EN LA
FUENTE QUE LE PRACTICARON
E.T Art 631 lit c.
Se reportan Apellidos, nombre o razón social,
identificación, dirección, concepto y valor que
retuvieron al informante durante el año 2011.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
CONCEPTO
TIPO DE DOCUMENTO
NUMERO DE IDENTIFICACION INFORMADO
DIGITO DE VERIFICACION (No es obligatorio)
PRIMER APELLIDO (Si es persona Natural es obligatorio)
SEGUNDO APELLIDO
PRIMER NOMBRE ( Si es persona Natural es obligatorio)
OTROS NOMBRES
RAZON SOCIAL (Si es persona Jurídica es obligatorio)
DIRECCION
CODIGO DEPARTAMENTO
CODIGO DEL MUNICIPIO
VALOR ACUMULADO SUJETO A RETENCION
VALOR DE LA RETENCION DE RENTA O IVA
FORMATO 1004
DESCUENTOS TRIBUTARIOS
E.T Art 631 lit d.

Se reportan los valores de descuentos
tributarios solicitados en la declaración de
renta, reportando el valor pagado y el valor a
descontar en la declaración.
1.
CONCEPTO
2.
VALOR ACUMULADO DEL PAGO
3.
VALOR SOLICITADO COMO DESCUENTO
TRIBUTARIO
FORMATO 1005
IMPUESTO A
LAS VETAS DESCONTABLE
E.T Art 631 lit e y f.


Se reporta el valor de IVA descontadle, además
de el impuesto a las ventas resultante de
devoluciones en ventas anuladas, rescindidas o
resueltas del año 2011.
Se informa documento, apellidos y nombres o
razon social y el valor descontado por TODOS
los terceros.
Los pagos que su beneficiario sea del
exterior, Se presentaran sumados en un
solo registro y de acuerdo a su concepto
asi :
Nit : del 444444001 al 444449000
Razón social : Operaciones del exterior
T.Doc : 42 o 43
País : Informado
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
TIPO DE DOCUMENTO
NUMERO DE IDENTIFICACION INFORMADO
DIGITO DE VERIFICACION (No es obligatorio)
PRIMER APELLIDO (Si es persona Natural es obligatorio)
SEGUNDO APELLIDO
PRIMER NOMBRE ( Si es persona Natural es obligatorio)
OTROS NOMBRES
RAZON SOCIAL (Si es persona Jurídica es obligatorio)
VALOR DEL IMPUESTO A LAS VENTAS DESCONTABLE
IVA DESCONTABLE POR DEVOLUCIONES EN VENTAS
ANULADAS, RESCINDIDAS O RESUELTAS.
FORMATO 1006
IMPUESTO A LAS
VETAS GENERADO
E.T Art 631 lit e y f.


Se informan las personas a las cuales se les
realizo ventas acumuladas
superiores
a
$1.000.000 y que estas generaron IVA, se
incluyendo el valor por devoluciones en
compras anuladas, rescindidas o resueltas.
Se reporta, documento, apellidos y nombres o
razon social y el valor de IVA generado.
Los pagos
que
por
beneficiarios
sean
menores
$
1.000.000.
Se
presentaran sumados en un solo registro y
de acuerdo a su concepto así :
Nit : 222222222
Razón social : Cuantías menores
T.Doc : 43
Dirección, municipio y país : Informante
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
TIPO DE DOCUMENTO
NUMERO DE IDENTIFICACION INFORMADO
DIGITO DE VERIFICACION (No es obligatorio)
PRIMER APELLIDO (Si es persona Natural es obligatorio)
SEGUNDO APELLIDO
PRIMER NOMBRE ( Si es persona Natural es obligatorio)
OTROS NOMBRES
RAZON SOCIAL (Si es persona Jurídica es obligatorio)
VALOR DEL IMPUESTO A LAS VENTAS GENERADO Y EL IVA
RESULTANTE POR DEVOLUCIONES EN COMPRAS ANULADAS,
RESCINDIDAS O RESUELTAS.
FORMATO 1007
INGRESOS RECIBIDOS
E.T Art 631 lit f.


Se reporta el valor acumulado de las
personas de las cuales se recibió mas de
$1.000.000 de Ingresos, en el año 2011.
Indicando el valor total de los ingresos
recibidos y el valor de las devoluciones,
rebajas y descuentos, además los nombres o
razón social e identificación de cada persona
que cumpla con el monto.
Los Ingresos que no sean posible
identificar el adquiriente o que sean
menores $ 1.000.000. Se presentaran
sumados en un solo registro y de acuerdo a
su concepto así :
Nit : 222222222
Razon social : Cuantías menores
T.Doc : 43
Dirección, municipio y país : Informante
Los Ingresos del exterior, Se informan de
acuerdo a su concepto asi :
Apellidos nombres o razón social
Nit : 444444000
Razón social : Operaciones del exterior
T.Doc : 43
Dirección, municipio y país : Informante
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
CONCEPTO
TIPO DE DOCUMENTO
NUMERO DE IDENTIFICACION INFORMADO
DIGITO DE VERIFICACION (No es obligatorio)
PRIMER APELLIDO (Si es persona Natural es obligatorio)
SEGUNDO APELLIDO
PRIMER NOMBRE ( Si es persona Natural es obligatorio)
OTROS NOMBRES
RAZON SOCIAL (Si es persona Jurídica es obligatorio)
PAIS
INGRESOS BRUTOS RECIBIDOS POR OPERACIONES PROPIAS
INGRESOS A TRAVES DE CONSORCIOS O UNIO. TEMPORAL
INGRESOS A TRAVES DE CONTRATOS DE MANDATOS
INGRESOS A TRAVES DE EXPLOTACION DE MINERALES
INGRESOS A TRAVES DE FIDUCIAS
INGRESOS DE TERCEROS
DEVOLUCIONES REBAJAS Y DESCUENTOS
FORMATO 1008
SALDO DE CUENTAS POR COBRAR
E.T Art 631 lit i.


Se reportara el SALDO, de los deudores a 31
de diciembre de 2011, si son mayores a
$5.000.000.
Informando apellidos y nombres o razón
social, identificación y dirección,
departamento, municipio y pais de cada uno
de los deudores.
Los Deudores del exterior, Se informan de
acuerdo a su concepto así :
Apellidos nombres o razón social
Nit : 444444000
Razón social : Operaciones del exterior
T.Doc : 43
Dirección, municipio y país : Informante
Los Deudores que su saldo a 31 de
diciembre sean menor a $ 5.000.000. Se
presentaran sumados en un solo registro y
de acuerdo a su concepto así :
Nit : 222222222
Razón social : Cuantías menores
T.Doc : 43
Dirección, municipio y país : Informante
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
CONCEPTO
TIPO DE DOCUMENTO
NUMERO DE IDENTIFICACION INFORMADO
DIGITO DE VERIFICACION (No es obligatorio)
PRIMER APELLIDO (Si es persona Natural es obligatorio)
SEGUNDO APELLIDO
PRIMER NOMBRE ( Si es persona Natural es obligatorio)
OTROS NOMBRES
RAZON SOCIAL (Si es persona Jurídica es obligatorio)
DIRECCION
DEPARTAMENTO
MUNICIPIO
PAIS
SALDO DE CUENTAS POR COBRAR A 31 DE DICIEMBRE
FORMATO 1009
SALDO DE CUENTAS POR PAGAR
E.T Art 631 lit h.


Se reportara el SALDO, de las Cuentas por
pagar a 31 de diciembre de 2011, si son
mayores a $5.000.000.
Informando apellidos y nombres o razón
social, identificación y dirección,
departamento, municipio y país de cada una
de las cuentas por pagar.
Las Cuentas por pagar del exterior, Se
informan de acuerdo a su concepto así :
Apellidos nombres o razón social
Nit : 444444000
Razón social : Operaciones del exterior
T.Doc : 43
Dirección, municipio y país : Informante
Las Cuentas por pagar que su saldo a 31
de diciembre sean menor a $ 5.000.000. Se
presentaran sumados en un solo registro y
de acuerdo a su concepto así :
Nit : 222222222
Razón social : Cuantías menores
T.Doc : 43
Dirección, municipio y país : Informante
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
CONCEPTO
TIPO DE DOCUMENTO
NUMERO DE IDENTIFICACION INFORMADO
DIGITO DE VERIFICACION (No es obligatorio)
PRIMER APELLIDO (Si es persona Natural es obligatorio)
SEGUNDO APELLIDO
PRIMER NOMBRE ( Si es persona Natural es obligatorio)
OTROS NOMBRES
RAZON SOCIAL (Si es persona Jurídica es obligatorio)
DIRECCION
DEPARTAMENTO
MUNICIPIO
PAIS
SALDO DE CUENTAS POR PAGAR A 31 DE DICIEMBRE
FORMATO 1010
INFORMACION DE SOCIOS Y ACCIONISTAS O
COOPERADOS
E.T Art 631 lit a.


Apellidos,
nombres
o
razón
social,
identificación, dirección, país y porcentaje
de participación de los socios o accionistas
que tengan aportes o acciones que sumen
su valor NOMINAL mas de $5.000.000.
Se debe indicar el valor patrimonial de los
aportes y los dividendos o participaciones
pagados o abonados en cuenta.
Para los socios o accionistas del exterior,
Se informan asi :
Apellidos nombres o razón social
Nit : 444444000
Razón social : Operaciones del exterior
T.Doc : 43
Dirección, municipio y país : Informante
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
TIPO DE DOCUMENTO
NUMERO DE IDENTIFICACION SOCIO O ACCIONISTA
DIGITO DE VERIFICACION (No es obligatorio)
PRIMER APELLIDO (Si es persona Natural es obligatorio)
SEGUNDO APELLIDO
PRIMER NOMBRE ( Si es persona Natural es obligatorio)
OTROS NOMBRES
RAZON SOCIAL (Si es persona Jurídica es obligatorio)
DIRECCION
DEPARTAMENTO
MUNICIPIO
PAIS
VALOR PATRIONIAL DE ACCIONES O APORTES
PORCENTAJE DE PARTICIPACION
PARTICIPACION DECIMAL
FORMATO 1011
INFORMACION DE LAS DECLARACIONES
TRIBUTARIAS
E.T Art 631 lit k.


Corresponde a la información suministrada
en las declaraciones tributarias y en especial
a la Declaración de Renta o de Ingresos y
Patrimonio.
Corresponde a los saldos de caja, inventarios,
propiedad planta y equipo, otros activos,
además de los descuentos y deducciones
especiales.
•
CONCEPTO
•
SALDOS A 31 DE DICIEMBRE
FORMATO 1012
INFORMACION DE LAS DECLARACIONES
TRIBUTARIAS
E.T Art 631 lit k.


Corresponde a la información suministrada
en las declaraciones tributarias y en especial
a la Declaración de Renta o de Ingresos y
Patrimonio.
Corresponde a los saldos de Cuentas
corrientes y de ahorros, además de las
inversiones.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
CONCEPTO
TIPO DE DOCUMENTO
NUMERO DE IDENTIFICACION INFORMADO
PRIMER APELLIDO (Si es persona Natural es obligatorio)
SEGUNDO APELLIDO
PRIMER NOMBRE ( Si es persona Natural es obligatorio)
OTROS NOMBRES
RAZON SOCIAL (Si es persona Jurídica es obligatorio)
PAIS
VALOR A 31 DE DICIEMBRE DE 2011
FORMATO 1647
INGRESOS RECIBIDOS PARA TERCEROS
TRIBUTARIAS
E.T Art 631 lit g.


Se reportan TODOS los ingresos que el
reportarte recibió para terceras personas
durante el año 2011.
Indicando el valor total del ingreso recibido,
además los nombres o razón social e
identificación de quien se recibió el dinero y
los mismos datos de a quien se le entrego.











CONCEPTO 4070
TIPO DE DOCUMENTO DEL INFORMADO
NUMERO DE IDENTIFICACION DEL INFORMADO
DIGITO DE VERIFICACION DEL INFORMADO
PRIMER APELLIDO DEL INFORMADO
SEGUNDO APELLIDO DEL INFORMADO
PRIMER NOMBRE DEL INFORMADO
OTROS NOMBRES DEL INFORMADO
RAZON SOCIAL DEL INFORMADO
PAIS TERCERO DEL INFORMADO
INGRESO RECIBIDO PARA TERCEROS












TIPO DE DOCUMENTO DEL TERCERO BENEFICIARIO
NUMERO DE IDENTIFICACION TERCERO BENEFICIARIO
DIGITO DE VERIFICACION TERCERO BENEFICIARIO
PRIMER APELLIDO TERCERO BENEFICIARIO
SEGUNDO APELLIDO TERCERO BENEFICIARIO
PRIMER NOMBRE TERCERO BENEFICIARIO
OTROS NOMBRES TERCERO BENEFICIARIO
RAZON SOCIAL TERCERO BENEFICIARIO
DIRECCION TERCERO BENEFICIARIO
COD DEPARTAMENTO TERCERO BENEFICIARIO
COD MUNICIPIO TERCERO BENEFICIARIO
PAIS TERCERO BENEFICIARIO TERCERO BENEFICIARIO
SANCIONES RELACIONADAS CON LA INFORMACION
EXOGENA
(RESOLUCION 15013 DE 6-12-07)
$390.753.000
POR NO ENVIAR
INFORMACION
CON BASE
SIN BASE
GRAVABLE
GRAVABLE
INFORMACION EXIGIDA Y
5% SUMATORIA DE
NO SUMINISTRADA
LA INFORMACION NO
SUMINISTRADA
INFORMACION
5% SUMATORIA DE
0.5% DE LOS INGRESOS
EXTEMPORANEA
LA INFORMACION NO
O PATRIMONIO
SUMINISTRADA
INFORMACION SIN LAS ESPECIFICAC.
4% DEL VALOR TOTAL
0.4% DE LOS INGRESOS
TECNICAS ESTABLECIDAS POR
SUMINISTRADA EN
O PATRIMONIO
LA DIAN
FORMA ERRONEA
INFORMACION CON ERRORES
3% DELMONTO DE
0.3% DE LOS INGRESOS
DE CONTENIDO
REGISTROS ERRADOS
O PATRIMONIO
Descargar

INFORMACION EXOGENA