LEY FEDERAL PARA LA PREVENCIÓN E
IDENTIFICACIÓN DE OPERACIONES CON
RECURSOS DE PROCEDENCIA ILÍCITA
“LEY ANTI-LAVADO”
Lic. Omar A. Pérez Martínez
I. Objetivos:
1) Proteger al sistema financiero y la economía nacional;
2) Prevenir y detectar actos u operaciones que involucren
recursos de procedencia ilícita;
3) Investigar y perseguir los delitos de operaciones con recursos
de procedencia ilícita;
4) Evitar el uso de recursos para el financiamiento de
organizaciones delictivas.
II. Delito de operaciones con recursos de procedencia ilícita:
“Artículo 400 Bis.- Se impondrá de cinco a quince años de prisión
y de mil a cinco mil días multa al que por sí o por interpósita
persona realice cualquiera de las siguientes conductas:
adquiera, enajene, administre, custodie, cambie, deposite, dé
en garantía, invierta, transporte o transfiera, dentro del
territorio nacional, de éste hacia el extranjero o a la inversa,
recursos, derechos o bienes de cualquier naturaleza, con
conocimiento de que proceden o representan el producto de
una actividad ilícita, con alguno de los siguientes propósitos:
ocultar o pretender ocultar, encubrir o impedir conocer el
origen, localización, destino o propiedad de dichos recursos,
derechos o bienes, o alentar alguna actividad ilícita”.
Elementos:
1)
Sujetos:
por sí mismo o por interpósita persona.
2)
Conducta:
adquirir, enajenar, administrar, custodiar, cambiar, depositar,
dar en garantía, invertir, transportar o transferir.
3)
Territorialidad: en territorio nacional, de este hacia el extranjero o viceversa.
4)
Bienes:
recursos, derechos o bienes de cualquier naturaleza, con
conocimiento de que proceden o representan el producto de
una actividad ilícita.
5)
Propósito:
ocultar o pretender ocultar, encubrir o impedir conocer el
origen, localización, destino o propiedad de dichos recursos,
derechos o bienes, o alentar alguna actividad ilícita.
6)
Penalidad:
prisión de 1 a 5 años
multa de 1,000 a 5,000 SMVDF. Pesos de $64,760 a $323,800
III. Autoridades:
1.
Secretaría de Hacienda y Crédito Público
Facultades:
a)
Recibir los Avisos de quienes realicen las Actividades Vulnerables;
b)
Requerir la información, documentación, datos e imágenes necesarios
para el ejercicio de sus facultades;
c)
Presentar las denuncias que correspondan ante el Ministerio Público de
la Federación cuando identifique hechos que puedan constituir delitos;
d)
Requerir la comparecencia de presuntos infractores y demás personas
para la verificación del cumplimiento de las obligaciones derivadas de la
Ley.
2. Procuraduría General de la República, a través de
Unidad Especializada en Análisis Financiero
Facultades:
a) Investigación para obtener indicios o pruebas vinculadas a operaciones con recursos
de procedencia ilícita;
b) Requerir informes, documentos, opiniones y elementos de prueba en general a
dependencias de la administración pública de los tres órdenes de gobierno,
organismos públicos autónomos, organismos constitucionales, y a aquéllas
personas responsables de dar Avisos en las organizaciones con Actividades sujetas
a supervisión previstas en la Ley.
Requisitos:
i) Requerimientos únicamente respecto de una investigación formalmente iniciada;
ii) Sobre individuos y hechos consignados en una averiguación previa.
IV. Actividades Vulnerables:
Los actos o actividades realizados de manera habitual o
profesional que puedan involucrar recursos de procedencia
ilícita.
Clasificación dependiendo del monto de la actividad o del
tipo de contraprestación:
o
o
o
o
Sin obligación
Identificación
Aviso
Prohibición
V. Actividades vulnerables en materia Inmobiliaria:
A) Transmisión de propiedad de Inmuebles: La prestación habitual o
profesional de servicios de construcción o desarrollo de bienes
inmuebles o de intermediación en la transmisión de la propiedad o
constitución de derechos sobre dichos bienes, en los que se involucren
operaciones de compra o venta de los propios bienes por cuenta o a favor
de clientes de quienes presten dichos servicios.
Actos jurídicos:
- Compraventa
- Permuta
Aviso: VSMVDF= 8,025
- Aportación a sociedades o asociaciones
- Fideicomiso traslativo de dominio (no garantía)
Pesos= $519,699.00
B) Derechos personales de uso o goce de inmuebles. La constitución de
derechos personales de uso o goce de bienes inmuebles.
- Arrendamiento
- Tiempo compartido
- Aparcería
Identificación: valor mensual superior a
VSMVDF= 1,605
Pesos= $103,939.80
Aviso: valor mensual superior a
VSMVDF= 3,210
Pesos=207,879.60
VI. Actividades Vulnerables en materia de Fe Pública:
1. Notarios públicos:
a) Inmuebles: Transmisión o constitución de derechos reales sobre inmuebles,
salvo las garantías al sistema financiero u organismos públicos de vivienda (Ej.
INFONAVIT).
Aviso: precio pactado, valor catastral o valor comercial del inmueble, monto
garantizado, igual o superior a:
VSMVDF= 16,000
Pesos= $1’036,160
b) Poderes: para actos de administración o dominio irrevocable.
Aviso: en todos los casos
c) Personas Morales: Constitución, modificación patrimonial derivada de
aumento o disminución de capital social, fusión o escisión, compraventa
de acciones y partes sociales.
Aviso: VSMVDF= 8,025
Pesos= $519,699
d) Fideicomisos: constitución o modificación de fideicomisos traslativos de
dominio o de garantía sobre inmuebles, excepto garantías a favor de
instituciones del sistema financiero u organismos públicos de vivienda.
Aviso: VSMVDF= 8,025
Pesos= $519,699
e) Créditos: mutuos o créditos, con o sin garantía, de acreedores que no
formen parte del sistema financiero o no sea un organismo público de
vivienda.
Aviso: en todos los casos
2. Corredores públicos:
a) Avalúos: sobre bienes
Aviso: VSMVDF= 8,025
Pesos= $519,699
b) Personas morales mercantiles: constitución, aumento o disminución de capital
social, fusión o escisión, compraventa de acciones y partes sociales.
Aviso: VSMVDF= 8,025
Pesos= $519,699
c) Fideicomisos: constitución, modificación o cesión de derechos de fideicomiso;
d) Créditos: mutuo mercantil o créditos mercantiles en los que el acreedor no forme
parte del sistema financiero.
Aviso: en términos de los incisos de este apartado.
VII. Actividades vulnerables en otras ramas de industria, comercio y servicios:
1. Juegos con apuesta, concursos o sorteos: compra de boletos, fichas o comprobante
similares para juegos, concursos o sorteos, así como el pago de premios.
Identificación:
Aviso:
VSMVDF= 325
VSMVDF= 645
Pesos= $21,047
Pesos= $411,770.60
2. Tarjetas de crédito, servicios o prepagadas: que no sean emitidas por Entidades
Financieras.
Identificación tarjetas crédito: Gastos mensual
Aviso tarjetas crédito: Gastos mensual
Aviso tarjetas prepagadas:
VSMVDF= 805
Pesos= $52,131.80
VSMVDF= 1,285
Pesos= $83,216.60
VSMVDF= 645
Pesos= $41,770.20
3. Cheques de Viajero: distinta a la realizada por las Entidades Financieras.
Aviso: VSMVDF= 645
Pesos= $41,770.20
4. Mutuo, préstamos o créditos:, con o sin garantía, distintos a las Entidades Financieras.
Aviso: VSMVDF= 1,605
Pesos= $103,939.80
5. Joyas, relojes, metales y piedras preciosas: comercialización o intermediación, en las que se
involucren operaciones de compra o venta.
Identificación: VSNVDF= 805
Aviso: operación en efectivo VSMVDF= 1,605
Pesos= $52,131.80
pesos = $103,939.80
6. Obras de arte: subasta o comercialización
Identificación
VSMVDF= 2,410
Pesos= $156,071.60
Aviso
VSMVDF= 4,815
Pesos= $311,819.40
7. Vehículos aéreos, marítimos o terrestres: comercialización o distribución de vehículos, nuevos o
usados
Identificación
VSMVDF= 3,210
Pesos= $207,879.60
Aviso
VSMVDF= 6,420
Pesos= $415,759.20
8. Blindaje: de vehículos terrestres y bienes inmuebles
Identificación
VSMVDF= 2,410
Pesos= $156,071.60
Aviso
VSMVDF= 4,815
Pesos= $311,819.40
9. Traslado y custodia de valores y dinero: con excepción de aquellos en los que intervenga el Banco de
México y las instituciones dedicadas al depósito de valores.
Aviso
VSMVDF= 3,210
Pesos= $207,879.60
10. Prestación de servicios profesionales: de manera independiente, sin que medie
relación laboral con el cliente, cuando se prepare para un cliente o se lleven a cabo en
nombre y representación del cliente cualquiera de las siguientes operaciones:
a) La compraventa de bienes inmuebles o la cesión de derechos sobre estos;
b) La administración y manejo de recursos, valores o cualquier otro activo de sus clientes;
c) El manejo de cuentas bancarias, de ahorro o de valores;
d) La organización de aportaciones de capital o cualquier otro tipo de recursos para la
constitución, operación y administración de sociedades mercantiles, o
e) La constitución, escisión, fusión, operación y administración de personas morales o
vehículos corporativos, incluido el fideicomiso y la compra o venta de entidades
mercantiles.
Aviso: cuando el prestador de dichos servicios lleve a cabo, en nombre y representación de
un cliente, alguna operación financiera que esté relacionada con las operaciones
señaladas en los incisos de esta fracción, con respeto al secreto profesional y garantía
de defensa en términos de Ley;
11. Donativos: recepción de donativos, por asociaciones y sociedades sin fines de lucro.
Identificación VSMVDF= 1,605
Aviso
VSMVDF= 3,210
Pesos= $103,939.80
Pesos= $207,879.60
12. Agente o apoderado aduanal: de las siguientes mercancías:
a) Vehículos terrestres, aéreos y marítimos, nuevos y usados;
b) Máquinas para juegos de apuesta y sorteos, nuevas y usadas;
c) Equipos y materiales para la elaboración de tarjetas de pago;
d) Joyas, relojes, Piedras Preciosas y Metales Preciosos;
e) Obras de arte;
f) Materiales de resistencia balística para blindaje de vehículos,
Aviso en todos los casos antes señalados
VIII. Operaciones sin obligación
Actos u operaciones por montos inferiores a los
señalados no darán lugar a obligación alguna.
Excepción: Suma acumulada en un periodo de 6
meses que supere los montos establecidos en
cada supuesto, podrá ser considerada como
operación sujeta a la obligación de presentar
aviso.
IX. Identificación de Operaciones: quienes realicen Actividades Vulnerables deberán:
Identificar a clientes: identificar a los clientes y usuarios y verificar su identidad.
- con credenciales o documentación oficial;
Relación de negocios: cuando haya relación de negocios, solicitar información sobre actividad u
ocupación,
- con copia de la constancia inscripción al RFC.
Dueño beneficiario: solicitar información de si tiene conocimiento de la existencia del dueño
beneficiario.
- exhibir documentación oficial que permita identificarlo, o
- declarar que no cuenta con ella;
Custodia de información: Custodiar, proteger, resguardar y evitar la destrucción u ocultamiento
de la información y documentación que sirva de soporte a la Actividad Vulnerable.
Obligación de conservar información y documentación: de manera física o electrónica, por un
plazo de cinco años contado a partir de la fecha de la realización de la Actividad Vulnerable.
X. Avisos a la SHCP
Temporalidad: Las personas que realicen Actividades Vulnerables deben presentar los Avisos
correspondientes, a más tardar el día 17 del mes inmediato siguiente.
Forma: Los Avisos se llevarán a cabo a través de los medios electrónicos y en el formato oficial
que establezca la Secretaría.
Contenido:
a. Datos generales de quien realice la Actividad Vulnerable;
b. Datos generales del cliente, usuario o del Beneficiario Controlador, y la información sobre su
actividad u ocupación;
c. Descripción general de la Actividad Vulnerable sobre la cual se dé Aviso.
Regla especial de avisos a fedatarios: a los notarios y corredores se les tendrán por cumplidas las
obligaciones de presentar los Avisos correspondientes mediante el sistema electrónico por el
que informen o presenten las declaraciones y Avisos a que se refieren las disposiciones
fiscales federales.
Avisos por conducto de Entidad Colegiada
XI. Prohibición de pagos en efectivo
Queda prohibido dar cumplimiento a obligaciones y, en general, pagar, así como aceptar el pago
mediante el uso de monedas y billetes, en moneda nacional o divisas y metales preciosos, en
los supuestos siguientes:
i) Constitución o transmisión de derechos reales sobre bienes inmuebles
Monto: VSMVDF= 8,025
Pesos= $519,699.00
ii) Transmisiones de propiedad o constitución de derechos reales sobre vehículos, nuevos o
usados, ya sean aéreos, marítimos o terrestres
Monto: VSMVDF= 3,210
Pesos=207,879.60
iii) Transmisiones de propiedad de relojes, joyería, metales preciosos y piedras preciosas, y de
obras de arte
Monto: VSMVDF= 3,210
Pesos=207,879.60
iv) Adquisición de boletos de juegos con apuesta, concursos o sorteos, y el pago de premios
Monto: VSMVDF= 3,210
Pesos=207,879.60
v) Servicios de blindaje
Monto: VSMVDF= 3,210
Pesos=207,879.60
vi) Transmisión de dominio o constitución de derechos de cualquier
naturaleza sobre partes sociales o acciones de personas morales
Monto: VSMVDF= 3,210
Pesos=207,879.60
vii) Constitución de derechos personales de uso o goce sobre inmuebles,
vehículos, relojes, joyería y metales preciosos
Monto: VSMVDF= 3,210
Pesos=207,879.60
XII. Reglas especiales:
1. Para fedatarios públicos:
Los Fedatarios Públicos, en los instrumentos en los que hagan constar cualquiera de los
actos u operaciones prohibidos, deberán identificar la forma de pago cuando las
operaciones tengan un valor igual o superior
Monto: VSMVDF= 8,025
Pesos: $519,699.00
Declaración bajo protesta de la forma de pago del precio: cuando el valor de la operación
sea inferior a la cantidad anterior, o cuando el acto u operación haya sido total o
parcialmente pagado antes de la firma del instrumento, bastará la declaración que bajo
protesta de decir verdad que hagan los clientes o usuarios.
2. Posibilidad de negar el servicio: cuando el cliente no proporcione la información y
documentación necesaria para cumplir con los obligaciones de la Ley, se podrá negar el
servicio, sin responsabilidad alguna.
3. Visitas de verificación: por parte de la SHCP, solo respecto de información y
documentación relacionada con actividades vulnerables y únicamente respecto
operaciones realizadas en los últimos 5 años anteriores a la visita.
XIII. Sanciones y Delitos
Sanciones Administrativas
Conductas
i) No cumplir con los requerimientos que formule la SHCP en términos de la Ley;
ii) Incumplir con cualquiera de las obligaciones establecidas en el artículo 18 de la
Ley;
(identificar operaciones; custodiar, proteger y resguardar información;
presentar avisos)
iii) Incumplir con la obligación de presentar en tiempo los Avisos;
iv) Presentar los Avisos sin reunir los requisitos correspondientes;
Sanción: Multa VSMVDF de 200 hasta 2,000
Pesos hasta= $129,520
v) Incumplir con las obligaciones que impone el artículo 33 de esta Ley;
(identificar forma de pago en escritura o declaratoria de pago hecho
con anterioridad; o no expedir factura)
Sanción: Multa VSMVDF de 2,000 hasta 10,000
Pesos hasta= $647,600
vi) Omitir presentar los Avisos, y
vii) Participar en cualquiera de los actos u operaciones prohibidos por el
artículo 32 de esta Ley.
Sanción: Multa VSMVDF de 10,000 hasta 65,000
Pesos hasta= $4’209,400
Notarios y Corredores: cancelación de habilitación o cancelación de patente.
Delitos
I. Quien proporcione de manera dolosa a quienes deban dar Avisos,
información, documentación, datos o imágenes que sean falsos, o sean
completamente ilegibles, para ser incorporados en aquellos que deban
presentarse;
II. Quien de manera dolosa, modifique o altere información,
documentación, datos o imágenes destinados a ser incorporados a los
Avisos, o incorporados en avisos presentados.
Pena: Prisión de 2 a 8 años y multa de 500 a 2,000 días conforme a Código
Penal Federal.
Delitos
I. Al servidor público de alguna de las dependencias o entidades de la
administración pública federal, del Poder Judicial de la Federación, de la
Procuraduría o de los órganos constitucionales autónomos que indebidamente
utilice la información, datos, documentación o imágenes a las que tenga
acceso o reciban con motivo de la Ley, en materia de la reserva y el manejo de
información, y
II. A quien, sin contar con autorización de la autoridad competente, revele o
divulgue, por cualquier medio, información en la que se vincule a una persona
física o moral o servidor público con cualquier Aviso o requerimiento de
información hecho entre autoridades, en relación con algún acto u operación
relacionada con las Actividades Vulnerables, independientemente de que el
Aviso exista o no.
Pena: Prisión de 4 a 10 años y multa de 500 a 2,000 días conforme a Código Penal
Federal.
Gracias