Ley de Ilícitos
Cambiarios
Jorge Faroh
Clyde & Co
Marco Regulatorio
Antecedentes
► Entrada
en vigencia el 5 de Febrero de 2003
► Instrumentado en 8 Convenios Cambiarios entre
el Banco Central de Venezuela y el Ministerio
de Finanzas
► 3 Decretos
► Múltiples Providencias
Características Generales
► Restringe
► Todas
la Libre Convertibilidad
las divisas que se adquieran o vendan
en el País lo deben hacer a través del Banco
Central de Venezuela y los Operadores
Cambiarios, previa autorización de CADIVI
► Se
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otorgan divisas sólo para fines específicos:
Deuda externa privada
Repatriación de Capitales
Importaciones
Pagos de servicios en el exterior
Viajes, etc.
► Exportadores
deben convertir sus divisas a
través del Banco Central de Venezuela a tasa
oficial
► Característica
de no publicidad, solo la Ley del
Banco Central de Venezuela, artículo 13 Ley de
Ilícitos Cambiarios.
(Artículo 49 numeral 6 CRBV) (Principio de
Legalidad)
Ley de Ilícitos Cambiarios
Objetivos
► Establecer
sanciones por las violaciones al
Sistema que solo se pueden establecer por Ley
► ¿Cuáles
son las sanciones? Artículo 4 Ley de
Ilícitos Cambiarios
► Principales:
- Prisión
- Multa
► Accesorios
- Inhabilitación temporal o definitiva para obtener
divisas
- Para operar como intermediario
- Funcionarios Públicos
Ley de Ilícitos Cambiarios
Obligaciones
► Obligación
de declarar importación o
exportación de divisas
► Exportadores de bienes o servicios, más de
US$10.000
Tipos
Prisión + multa 1 a 3 años:
► Exportar,
importar, comprar o vender ilegal por
más de US$20.000: 2 a 6 años
► Adquisición
fraudulenta de divisas: 3 a 7 años
► Destinación
no autorizada: 2 a 4 años
Agravante Material
Agravante material:
► Uso de medios electrónicos o informáticos, etc.
aumento de pena de 1/3 a la mitad.
Agravante personal:
► Funcionario Público, aumento de pena 1/3 a la
mitad.
► Instigación
a delinquir: Artículo 283 Código
Penal
Prisión de 1/3 parte del delito instigado.
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