Jornada ELKARTEAN 2012
La inversión social y la construcción
del estado de bienestar sostenible
Aplicación de la metodología SROI
(Retorno Social Inversiones) para medir el impacto social y
ambiental
Vitoria-Gasteiz 11.12.2012
¿Qué es SROI?
• El Retorno de la Inversión Social, (SROI por sus siglas
en ingles) es un método basado en principios de
medición del valor extra-financiero (el valor
ambiental y social que actualmente no se refleja en
los cálculos financieras convencionales) en relación a
los recursos invertidos.
• Desarrollado a partir de un análisis tradicional de
costo-beneficio y la contabilidad social, el SROI es un
enfoque participativo que permite capturar en
forma monetaria el valor de una amplia gama de
resultados, tengan estos un valor de mercado o no.
¿Qué es SROI?
• Un análisis SROI produce un relato de cómo una organización
(o programa, proyecto, iniciativa…) crea valor (teoría del
cambio) y un coeficiente que indica cuánto valor total (en €)
se crea por cada €1 invertido.
• El coeficiente de SROI es una comparación entre el valor
generado por una iniciativa y la inversión necesaria para
lograr ese impacto
– no debe limitarse a un número, lo que en principio se utiliza para
expresar el valor
– presenta un marco para explorar el impacto social y ambiental de una
organización, en el que la monetización desempeña un papel
importante, pero no exclusivo.
• Es una historia sobre el cambio, sobre el que basar las
decisiones, incluye estudios de caso e información cualitativa,
cuantitativa y financiera.
¿Qué es SROI?
Hay dos tipos de SROI:
• De evaluación, que se realiza a posteriori y en base a
los resultados reales que ya han tenido lugar.
– Medición del impacto de proyectos ya ejecutados.
• De pronóstico, que predice el valor social que se
creará si las actividades logran los resultados
previstos.
– Especialmente útil en las etapas de planificación de una
iniciativa
– Identificación de lo que debe medirse una vez que el
proyecto está en marcha
Desarrollo de la metodología
• Metodología creada a mediados de los 1990 por REDF, un
fondo filantrópico de San Francisco que invierte a largo plazo
en organizaciones sociales que desarrollan empresas con un
beneficio social.
• Revisión de la metodología por la New Economics Foundation
(NEF) en 2000s con la colaboración de administraciones
públicas en el Reino Unido
Principios básicos de la metodología
Los principios centrales del análisis SROI son los siguientes:
• Los participación de los principales grupos de interés, o stakeholders, es
fundamental;
• Le creación de un mapa de impacto para ayudar a comprender los
cambios e impactos que crean las organizaciones. El mapa de impacto
pone de manifiesto la relación entre los recursos disponibles de una
organización, sus actividades y los resultados de sus actividades;
• El reconocimiento de los límites de los impactos de un programa o
organización asignando una parte de los resultados a otras organizaciones
y /o circunstancias;
• La inclusión solo de los impactos significativos en el análisis mediante una
evaluación de materialidad;
• La asignación de valores económicos a todos los resultados para asegurar
la inclusión de todos los temas relevantes para los stakeholders,
incluyendo los que carecen de un valor de mercado.
Utilidad del proceso
•
En la actualidad la labor de evaluación de programas y/o
proyectos se centra casi exclusivamente en determinar en
que grado los resultados se aproximan a aquellos
pronosticados por los modelos lógicos, acompañado por
una narrativa sobre el impacto estimado.
•
A través de SROI se intenta poner valor a estos impactos,
monetizándolos y haciéndolos así comparables con el
dinero invertidos en un determinado programa o proyecto.
Algunos Ejemplos
•Cálculo del valor total creado por seis
diferentes profesiones
•Análisis de los impactos sociales y
ambientales de la construcción de una
nueva pista de aterrizaje en el aeropuerto
de Heathrow en Londres
•Incorporación de análisis SROI en el
proceso de licitación publico para
proyecto de rehabilitación de puerto de
Sydney en Australia
Contexto General
• Periodo de recortes sin precedentes en servicios públicos
debido al doble lastre déficit / deuda causado por la grave
crisis económica / financiera
• En respuesta a este entorno presupuestario muy complicado,
se esta prestando más atención al concepto de la efectividad y
eficiencia en la provisión.
• Creciente interés en la creación de valor social y la medición /
evaluación del impacto de servicios públicos
Contexto local
•
Austeridad en gasto público para servicios sociales
– Pero…¿se están tomando la decisiones de ajustes presupuestarios con criterios de
efectividad / impacto?
– Políticas públicas enfocadas en medición de actividades en vez de resultados
•
A la vez, poca cultura entre las entidades de servicios sociales de medir el impacto de sus
actividades
– Tradicionalmente pago por provision de servicios / actividades en vez de por resultados
– Por consecuencia, nivel bajo de medición de resultados y impacto
•
Ideoneidad de llevar a cabo proyecto piloto para:
– Valorar la capacidad de las organizaciones para la medición y comunicación de su
impacto social (¿superaran las expectativas que emenan desde las AAPP la capacidad de
la ong para llevar a cabo un proceso como el SROI?)
– Pilotar metodología SROI en una muestra de entidades que superan el listón de
capacidades
SROI: Aplicación por parte de las AAPP. Algunos
ejemplos
Gobierno del Reino Unido
• Contexto
– Transición hacia régimen de evaluación del
desempeño de servicios sociales enfocado en
resultados y impacto (en lugar de provisión de
servicios)
– Mayor peso de las entidades del tercer sector en
provisión de servicios sociales
• ¿Qué han hecho?
– Desde el Office for the Third Sector (Oficina para el
Tercer Sector) lanzar Measuring Social Impact
Project (2008)
• Revisión / refinamiento metodología SROI
SROI: Aplicación por parte de las AAPP. Algunos
ejemplos
Gobierno de Escocia
• Contexto
– Consolidación fiscal, austeridad en el gasto público
– Búsqueda de intervenciones con efectividad
demostrada (evidence based funding)
– Transición de la financiación de outputs a la
financiación de resultados
• ¿Qué han hecho?
– Comisionar una exploración sistemática de las
posibilidades de incorporar SROI al proceso de
“inversión” en ongs de servicios sociales
– Testar la metodología con una variedad de
organizaciones y áreas de servicios
– Introducir mejoras en la metodología para facilitar
su uso
Muchas gracias
ECODES
Tel. (34) 976 298282
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