Casos de Financiación al Terrorismo
Luis Da Silva
13 Agosto 2009
Contenido
Características distintivas de la financiación al terrorismo
Responsabilidades de las instituciones financieras
Casos de financiación al terrorismo
Confidential
2
Qué es la financiación al terrorismo (FT)?

Actividades dirigidas a proveer fondos
para la realización y promoción de
actividades terroristas y para el
mantenimiento, protección o
promoción de las organizaciones
involucradas en actividades terroristas
 El terrorismo suele financiarse por
métodos similares (aunque no iguales)
a los usados para el lavado de dinero
 La financiación al terrorismo tiene
objetivos ideológicos en lugar de un
objetivo económico
Confidential
3
Distinguiendo al terrorismo de otros actos
criminales

Terrorismo



Lavado de dinero y otras actividades criminales


Objetivo primario: Intimidar a la población para que logre que el
gobierno realice un acto o se abstenga de realizarlo.
El terrorismo es un crimen con propósito, es usualmente
proselitista de fines políticos, religiosos o ideológicos
Objetivo primario: Lucro
Tanto el terrorismo como otras actividades ilícitas


Confidential
Deben desarrollar fuentes de fondos
Deben desarrollar medios para movilizar esos fondos
4
El lavado de activos y el financiamiento al
terrorismo: Procesos opuestos

Lavado de activos – definido por el origen ilícito de los
fondos



Fondos provenientes de actividades ilícitas (Producción y tráfico
de estupefacientes, Corrupción administrativa, Trata y tráfico de
personas, Contrabando, etc.)
Su objetivo es dar a los fondos apariencia de origen legítimo
Financiamiento al terrorismo – definido por el destino de
los fondos


Confidential
Fondos provenientes de actividades tanto como lícitas como
ilícitas
Su objetivo es hacer llegar los fondos a organizaciones o
personas involucrados en la planeación y ejecución de actos
terroristas
5
Fuentes de financiación al terrorismo

Incluyen fuentes de origen lícito – lo cual hace difícil
distinguir la FT de la actividad legítima





Donaciones de individuos adinerados
Apoyo económico de estados patrocinadores
Recolección de donaciones mediante organizaciones (ONG’s)
caritativas, de ayuda comunitaria o religiosas
Ganancias de actividades comerciales legítimas, de empresas
propiedad de grupos terroristas
También se incluyen fuentes de origen ilícito actividades de auto-sostenimiento conducidas por la
propia organización terrorista




Confidential
Extorsión (ej., impuestos revolucionarios)
Secuestros
Producción y tráfico de estupefacientes
Etc.
6
Lavado de Activos y Financiación al Terrorismo
Lavado de Activos
Financiación al Terrorismo
Motivación
Lucro
Ideología
Fuente de los fondos
Interna: Actividades delictivas realizadas
por la organización criminal
Interna: Auto-financiación de células
terroristas mediante actividad criminal
Externa: Benefactores y ‘fundraisers’
Conductos
Se favorece el sistema financiero formal
Se favorece el uso de correos de efectivo
así como sistemas financieros informales
(ej., Hawala)
Foco de detección
Transacciones sospechosas, tales como
depósitos no justificados por la actividad
o nivel de activos del cliente, las cuales
conducen a enlaces relacionales
Relaciones sospechosas, tales como
transferencias entre partes aparentemente
no relacionadas, que conducen a enlaces
transaccionales
Montos transaccionales
Grandes cantidades, usualmente
estructuradas para no ser detectadas por
los sistemas de las instituciones
financieras
Cantidades pequeñas, muchas veces bajo
los límites de piso
Actividad financiera
Compleja red de transacciones que
involucra compañías de papel y
compañías extranjeras
Perfil muy difícil de definir (Comisión 9/11)
Flujo del dinero
Circular – el dinero termina en la persona
que lo generó
Lineal – el dinero se usa para ejecutar o
promover grupos y actividades terroristas
Confidential
7
Contenido
Características distintivas de la financiación al terrorismo
Responsabilidades de las instituciones financieras
Casos de financiación al terrorismo
Confidential
8
Dificultades para detectar financiamiento al
terrorismo

Las instituciones financieras generalmente no son
capaces de detectar por sí mismas la F.T.
 La única vez en donde ello es posible es cuando un
terrorista o una organización terrorista conocida abre una
cuenta en la institución
 Sin embargo, las instituciones financieras pueden
detectar transacciones sospechosas que, al reportarse a
la Unidad de Inteligencia Financiera, pueden ser
analizadas de manera más intensiva para determinar si
existe F.T
 Así, las instituciones financieras no necesariamente
deben determinar la legalidad de la fuente o destino de
los fondos, sino determinar si las transacciones y
relaciones indican posible actividad de F.T.
Confidential
9
Mecanismos usados para movilizar fondos
de financiación al terrorismo – Ejemplos

Contrabando de efectivo (o equivalentes, ejemplo: tarjetas
de débito prepagadas)
 Instituciones financieras tradicionales
 Cambistas (formales o informales)
 Uso de sistemas bancarios informales
 Uso de organizaciones caritativas
 Tráfico en piedras y metales preciosos
 Lavado de dinero relacionado con contrabando
Confidential
10
Indicadores de riesgo de financiación al
terrorismo

En actividad transaccional

Transferencias desde/hacia localidades de riesgo (países y territorios no
cooperativos)
Transacciones en gran número y monto
» Localidades sin aparente conexión de negocios
 Actividad transaccional no justificada – Montos o instrumentos atípicos para la
actividad individual o comercial
»
»
»
»

Desagregación/ráfagas de transacciones
»
»
»

Múltiples transacciones en localidades cercanas
Transacciones justo por debajo de límite
Múltiples cuentas para enviar fondos a número pequeño de beneficiarios en
localidades de riesgo
Actividad en cuentas inactivas
»
»
Confidential
Estudiantes que transaccionan en altos volúmenes o en localidades inusuales
Actividad excesiva en efectivo para negocios no de efectivo
Actividad en entidades por montos no justificables por los ingresos del negocio
Depósitos periódicos a cuentas generalmente inactivas
Ráfagas de depósitos a cuentas inactivas, seguidas de retiros hasta agotar los
montos
11
Indicadores de riesgo de financiación al
terrorismo

En entidades y cuentas

Múltiples cuentas de personas o entidades diferentes, que comparten alguna
característica de manera injustificable (ej, la misma dirección, el mismo dueño, el
mismo ID, etc)
»
»


Cuentas cuya transaccionalidad no es consistente con la actividad comercial o
individual declarada
Cuentas con información incompleta, inconsistente o difícil de verificar, o con
documentación faltante o sospechosa
»
»





Confidential
Particularmente si las cuentas se usan para transacciones en efectivo
Particularmente si las cuentas son de múltiples entidades comerciales sin relación
aparente de negocios
Relativa al país de residencia actual, países visitados o de residencia pasada
Relativa al país, fecha y lugar de nacimiento
Cuentas movilizadas por varias personas sin relación familiar o comercial aparente
Múltiples cuentas abiertas por la misma persona con múltiples depósitos pequeños
que en total no son justificados por el ingreso del cliente
Cuentas abiertas en nombre de entidades legales relacionadas con organizaciones
terroristas
Cuentas de individuos en listas de patrocinadores del terrorismo, o cuentas de
personas relacionadas con estos individuos
Entidades sospechosas: Organizaciones de caridad, ONGs, negocios intensivos en
efectivo (ej, cambistas)
12
Algunas relaciones a buscar

Relaciones entre cuenta y cliente, entre cliente y cliente, y
entre cuenta y cuenta











Dueño
Apoderado
Firmante
Beneficiario
Director, Ejecutivo
Dirección de habitación compartida
Relación familiar
Garante
Prestamista
Cuenta maestra o madre
Debe analizarse la transaccionalidad considerando todas las
cuentas/entidades relacionadas como una sola entidad
Confidential
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Contenido
Características distintivas de la financiación al terrorismo
Responsabilidades de las instituciones financieras
Casos de financiación al terrorismo
Confidential
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Casos de financiación al terrorismo

Los siguientes son casos reales detectados por
instituciones financieras y reportados a la UIF
correspondiente, en virtud de coincidir con varios
patrones típicamente asociados con la financiación al
terrorismo

En todos los casos, la investigación posterior de la UIF y
de la fiscalía correspondiente determinó que
efectivamente existía actividad de financiación al
terrorismo
Confidential
15
Caso 1

Transferencias múltiples a pais de alto riesgo


El país estaba en la lista del banco, no en la lista OFAC
Investigación del banco sobre el cliente y sus actividades

Actividades de banca en línea con IP proveniente de país en el
medio oriente
Cliente con residencia en California
» Cliente trabajando en California mientras ocurrían las actividades en
línea
»



Otras cuatro personas viviendo en la misma dirección tenían con
cuentas en el banco – uno de ellos gerente de sucursal (empleado)
Se condujeron investigaciones adicionales de KYC y de la
transaccionalidad de estas otras cuatro personas
Resultado:

Confidential
Se envió un SAR para todos los clientes sospechosos que
compartían la misma dirección de habitación
16
Caso 2

Las cuentas de dos estudiantes excedieron el mismo día el
límite de transferencias recibidas


Estudiantes internacionales basados en los EEUU, a tiempo
completo, sin datos que los conectasen
Todas las transferencias provenían de la embajada de un país de
alto riesgo del medio oriente
Las transferencias no se originaban de una cuenta corriente, sino de
instrumentos en efectivo
» Tanto la embajada como el país del medio oriente son de alto riesgo
»

Investigación de las actividades de los estudiantes


Alto volumen de transacciones por ATM, únicamente en Europa:
Francia y Alemania
Resultado:

Confidential
Se presentaron SARs para ambos estudiantes
17
Caso 3

Cuenta de corretaje de acciones con las siguientes
actividades:




Investigaciones adicionales sobre la cuenta y entidades


Compra-venta de acciones financiada a partir de múltiples pagos
en cheques
Transferencias excesivas desde y hacia un país del medio
oriente – la actividad de corretaje no justificaba la frecuencia ni
los montos
Retiros de efectivo excesivos por parte de un individuo con
pasaporte extranjero
Titulares de la cuenta tenían otros negocios con alto nivel de
retiros en efectivo en el mismo período
Resultado:

Confidential
Se presentó un SAR para la cuenta y para las actividades
relacionadas de los titutlares
18
Caso 4

Servicio de transferencias de dinero notó lo siguiente:






Money orders compradas en diferentes sucursales en la misma
área
Los fondos para todas órdenes provenían de múltiples cuentas de
cuatro bancos, uno de ellos de un país de alto riesgo (‘no
cooperativo’)
Cantidad total de dinero en las órdenes inferior a US$10K
Órdenes tenían una numeración secuencial, valores entre US$500 y
$1,500
Órdenes eran pagables a un grupo pequeño de individuos, todos
con nombres árabes
Resultado:

Confidential
Se presentó un SAR por fondos estructurados por órdenes de
efectivo pequeñas dirigidas a un número limitado de beneficiarios
extranjeros
19
Caso 5

Banco notó lo siguiente para un negocio de import/export:

Transferencias por US$1.4 MM enviadas a Norteamérica, Sureste
asiático, Asia y Medio Oriente
 En el mismo período, se depositaron US$900K en las cuentas de este
negocio

Investigaciones adicionales revelaron

2/3 de las transferencias enviadas fueron destinadas a individuos o
negocios que diseminaban fondos como parte de un programa de ayuda
a refugiados
 Los beneficiarios vivían en países de alto riesgo en varias partes del
mundo, pero con ciudadanía que provenía de un único país del Medio
Oriente
 El único titular de la cuenta de negocios tenía una cantidad importante
de depósitos y retiros en efectivo en sus cuentas personales

Resultado

Confidential
Se presentó en SAR por causa de flujo de fondos a destinos de alto
riesgo
20
Caso 6

Un banco observó las siguientes actividades en una cuenta
individual:

Compras/ventas de cantidades efectivas de moneda extranjera (de
países del medio oriente) que no se alineaban con las expectativas
de la actividad
 En el mismo período, transferencias excesivas a un país de alto
riesgo del Medio Oriente

Investigación de la cuenta y de la estructura de propiedad

Persona autorizada en la cuenta realizó en su propia cuenta
personal depósito de $70K y retiros por $150K
 Esto no era consistente con su ocupación

Results

Se presentó un SAR para la cuenta sospechosa, para el titular y
para el autorizado
 Este caso está bajo investigación adicional para confirmar
financiación al terrorismo
Confidential
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Como cumplir eficientemente las obligaciones
relacionadas con la financiación al terrorismo

Herramientas informáticas:

Análisis automatizado de riesgo transaccional
»
»

Apoyo a la diligencia debida de clientes
»
»
»

»
Confidential
Aseguramiento de la recolección y verificación de la información y
documentos del cliente, tanto en la apertura como a lo largo de la vida
del cliente
Clasificación automática de las entidades de acuerdo a su riesgo, con
base en políticas
Modificación de los parámetros de análisis transaccional según riesgo
de la entidad
Revisión automatizada de listas de observación
»

Detección automática de patrones de riesgo en transacciones
Descubrimiento automatizado de relaciones entre entidades, entre
cuentas, y entre cuentas y entidades – y análisis transaccional que
consolide todas las entidades y cuentas relacionadas
En apertura de cuentas
En transacciones, particularmente transferencias y otras operaciones en
efectivo realizadas por clientes eventuales
Investigación interactiva
22
¡Muchas gracias!
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