Unidad de Información y Análisis Financiero - UIAF
República de Colombia
Abril – 2008
TIPOLOGIAS SOBRE LA
FINANCIACION DEL
TERRORISMO EN COLOMBIA
CONTEXTO GENERAL
Documento “ASPECTOS GENERALES Y TIPOLOGIAS RELACIONADAS
CON LA FINANCIACION DEL TERRORISMO EN COLOMBIA” CICAD – OEA
– UIAF, se enmarca en la Política de Defensa y Seguridad Democrática
adelantada por el Gobierno Colombiano y hace parte de la estrategia del
Estado para combatir el terrorismo en todas sus formas, abordando uno de los
elementos fundamentales para estas organizaciones: sus fuentes de
financiación.
CONCEPTOS BÁSICOS
•
Terrorismo “ …actos criminales encaminados o calculados para provocar un
estado de terror en el público en general, un grupo de personas o personas
particulares para propósitos políticos; son injustificables en cualquier
circunstancia, cualquiera que sean las consideraciones políticas, filosóficas,
ideológicas, raciales, étnicas, religiosas o de cualquier otra naturaleza que
puedan ser invocadas para justificarlos”, Res. 51/210 Asamblea General ONU
•
La Financiación del Terrorismo se refiere explícitamente a la reunión de
fondos o capital de cualquier procedencia, legal o ilegal, para la realización de
actividades o actos terroristas. De esta forma se establece como una acción
futura ilegal que va a ser fraguada, por grupos extremistas.
Financiación de Terrorismo y Lavado de Activos
El Terrorismo es considerado un delito transnacional, en este sentido para
Financiar el Terrorismo se están utilizando métodos y prácticas comunes al
Lavado de Activos con el objetivo de:
• Ocultar la fuente y propósito final de los fondos.
• Desligar a los “financiadores” de las actividades terroristas.
• Dificultar la detección por parte de las autoridades.
Diferencia Principal: LA/FT
•
En el origen de los recursos utilizados: el lavado de activos busca dar
apariencia de legalidad a bienes ilícitos, mientras que la financiación del
terrorismo corresponde al tratamiento de bienes de cualquier fuente (legal o
ilegal) con el objetivo de financiar una actividad terrorista futura.
TERRORISMO: Delito Internacional
•
•
El terrorismo ha sido tratado en
contextos internacionales, por
organismos multilaterales que han
generando convenios, tratados,
recomendaciones, etc.
con
carácter vinculante para los
Estados que son parte. Por esta
razón, las fuentes que enmarcan
el terrorismo como acto de lesa
humanidad, son de carácter
internacional.
Colombia tipifica el delito de FT
articulo 345 del C.P. Ley 1121/06




Resoluciones de las Naciones
Unidas Septiembre 11 / 2001
CSNU Res. 1373 / 2001
Convenio Internacional para la
Supresión del Financiamiento del
Terrorismo de 1999
Las
9
recomendaciones
especiales del grupo de Acción
Financiera Internacional – GAFI
Las Resoluciones de la Unión
Europea en materia de lucha
contra el Financiamiento del
Terrorismo. Madrid 2004 –
Londres - 2005
FUENTES DE FINANCIACION
• Producción, procesamiento y trafico de narcóticos y
precursores químicos. (cadena productiva de la coca)
• Extorsión:
La vacuna (pago periódico)
El boleteo (pago ocasional)
El peaje o cobro forzoso (permiso para transitar)
El clientelismo armado (coacción a funcionarios públicos)
• Secuestro:
Selectivo (victima identificada, estudiada y raptada)
Casual ( victimas con un perfil en una zona estratégica)
OTRAS FUENTES DE FINANCIACIÓN
• Moteles
• Empresas de vigilancia privada
• Negocios de
telecomunicaciones
• Construcción
• Minería
• Sistemas financieros y no
financieros de envió de remesas
• Tarjetas de crédito
• Empresas de transporte
• Negocios de compra y venta de
dividas
EGRESOS DE LOS GRUPOS TERRORISTAS
•
Alimentación y sostenimiento
•
Intendencia y logística






•
Armamento
Intendencia
Insumos; Explosivos
Vehículos y otros suministros
Insumos químicos
Salud
Transporte y comunicaciones
TIPOLOGIAS DE FINANCIACION DEL
TERRORISMO EN COLOMBIA
APROPIACIÓN DE PARTIDAS PRESUPUESTALES PÚBLICAS
POR PARTE DE GRUPOS ARMADOS
•
SEÑALES DE ALERTA
 Identificación de un candidato que sin ninguna trayectoria política, alcanza un
alto cargo de elección popular en un territorio clasificado como alta zona de
riesgo, por un margen de votación alto e inusual.
 Decisiones tomadas por personas que dirigen entidades adscritas al gobierno
central o local, que difieren a las políticas de desarrollo nacional orientadas
desde el gobierno central.
 Malversación de fondos provenientes de las partidas presupuestales.
 Destinación de grandes recursos de capital a obras de primera necesidad
como alcantarillado, suministro de agua potable, expansión de la red eléctrica,
etc., que son iniciadas pero nunca terminadas, o que superan varias veces su
costo presupuestal.
Ejemplo 1;
Ejemplo 2
UTILIZACIÓN DE EMPRESAS LEGALMENTE ESTABLECIDAS
PARA APOYAR LAS ACTIVIDADES DE ORGANIZACIONES
TERRORISTAS
 Creación de nuevas empresas
 Utiliza negocios ya creados en la zona
•
•
•
Empresas ubicadas en zonas con presencia de OT, que registran un nivel de
ventas que no guarda relación con la capacidad económica y de consumo de
la población.
Transferencias bancarias locales y cheques girados a favor de terceras
personas que al parecer no tienen relación con la actividad económica
desarrollada por la empresa.
Empresas ubicadas en zonas con presencia de OT económicamente activas y
que repentinamente dejan de funcionar.
Ejemplo 1
UTILIZACIÓN DE NEGOCIOS DE ALTA ROTACIÓN DE
EFECTIVO PARA MEZCLAR DINERO ILÍCITO CON DINERO
DE ORIGEN LÍCITO.




Ex-integrantes o simpatizantes
Empleados infiltrados
Propietarios extorsionados
Ex-secuestrados
 Señales de alerta
• Empresas que reciben depósitos o llevan a cabo retiros en efectivo desde
lugares poco frecuentes o que no guardan relación con su actividad
económica.
• Empresas que incrementan el volumen de sus transacciones en efectivo, pero
que no aumentan el volumen de sus ventas. Empresas que repentinamente
presentan solamente movimientos en efectivo en sus cuentas que no guardar
relación con sus movimientos habituales
Ejemplo 1
FINANCIAMIENTO DE GRUPOS TERRORISTAS POR
PARTE DE EMPRESAS PRIVADAS
 SEÑALES DE ALERTA
 Aumento inesperado del número de viajes para abastecer cierta zona del
país, sin un incremento en el nivel de ventas.
 Evidencia de desvíos reiterativos no autorizados en las rutas de entrega de
los productos.
 Cambios evidentes del nivel de vida sin razón aparente de las personas que
participan en las cadenas de suministro, compra y distribución de la empresa.
 Nuevas rutas de repartición del producto en zonas alejadas de los núcleos
urbanos, con escasa población y altas probabilidades de ser controladas por
grupos terroristas.
Ejemplo 1
UTILIZACIÓN DE FONDOS, COOPERATIVAS Y DEMÁS
ORGANIZACIONES SIN ÁNIMO DE LUCRO PARA CAPTAR
RECURSOS DEL SISTEMA FINANCIERO
 Señales de alerta
 ESAL que, a pesar de haber sido creadas recientemente, reciben grandes
sumas de dinero desde el exterior, principalmente a través de giros
electrónicos
 ESAL que no cuentan con la infraestructura necesaria para desarrollar las
actividades que dicen desarrollar.
 ESAL que solamente realizan operaciones en efectivo para financiar las
actividades propias de su objeto social.
 Creación de ESAL de forma inesperada por personas que no son
reconocidas en el medio, y que no desempeñan actividades en la zona que
tengan que ver con el objeto social de la organización.
Ejemplo 1
Ejemplo 2
COMPRA DE PREMIOS DE LOTERÍAS Y JUEGOS DE
SUERTE Y AZAR POR PARTE DE UNA ORGANIZACIÓN
DELICTIVA
 Señales de Alerta:
 Personas que incrementan su patrimonio de manera inesperada y manifiestan
haberse ganado un premio, sin que exista un registro oficial del pago del
mismo.
 Personas que incrementan injustificadamente su patrimonio.
 Personas que frecuentemente reclaman premios como ganadores de
diferentes concursos, eventos, loterías, apuestas, etc.
 Personas que justifican su incremento patrimonial o transacciones financieras
en la “venta o cesión” de premios a favor de un tercero.
Ejemplo 1
PAGO DE EXTORSIONES, SECUESTROS O DONACIONES
EN ESPECIE PARA FINANCIAR GRUPOS TERRORISTAS
 Señales de Alerta:
 Compra de bienes y servicios en efectivo o utilizando algún instrumento
financiero (tarjeta de crédito o cheques) por montos o cantidades inusuales en
grandes supermercados.
 Envío de encomiendas con los elementos solicitados a lugares de influencia
de grupos al margen de la ley.
 Compra de elementos (Ej.: motores fuera de borda) por parte de clientes
inusuales. (Ej.: gerente de un banco), quienes lo envían a un destinatario que
no es fijo. (Ej.: entregárselo al carnicero del caserío xx.)
 Ingreso de estos bienes a las zonas de influencia de las organizaciones
armadas al margen de la ley.
Ejemplo 1
UTILIZACIÓN DE CUENTAS BANCARIAS PRESTADAS PARA
OCULTAR PAGOS POR SECUESTRO Y EXTORSIÓN
 Señales de Alerta:
•
•
•
•
Cuentas que reciben depósitos periódicos relevantes y permanecen inactivas
en otros periodos, estas cuentas son utilizadas en la creación de un
antecedente financiero aparentemente legítimo a través del cual se pueden
llevar a cabo otras actividades fraudulentas.
Una cuenta inactiva que contiene una suma mínima, recibe uno o varios
depósitos seguidos de retiros sucesivos de efectivo hasta agotar la suma
transferida.
Una cuenta para la cual varias personas tienen firmas autorizadas pero entre
las cuales no parece haber relaciones comunes (direcciones, teléfonos,
referencias).
Apertura de múltiples cuentas por la misma persona, en las cuales se hacen
varios depósitos de bajas cuantías, los que sumados no corresponden con los
ingresos del cliente.
Ejemplo 1
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financiación del terrorismo.
• NOTA: El “lavador” busca dar apariencia de legalidad a unos recursos para lo cual se vale de actividades
lícitas que se confunden con las de las personas que obran de buena fe y conforme a derecho.
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ejercer cualquier tipo de discriminación. Cualquier mención a grupo de personas o
actividades es un indicativo para mejorar controles y ampliar la gama de señales de
alerta.
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