PROCESOS CLAVE
CONTROL INTERNO
FISCALIZACIÓN
EXPEDIENTES
CONTRATACIÓN
FISCALIZACIÓN EXPEDIENTES
CONTRATACIÓN

OBJETIVO

Fiscalización previa de los aspectos
legales de los
expedientes de
contratación remitidos desde el
Servicio de Contratación, Compras
y Patrimonio.
Servicio de Control Interno
2
FISCALIZACIÓN EXPEDIENTES
CONTRATACIÓN

PROPIETARIO (Responsable)




Fernando Coloma Huesca
ENTRADA
 Registro de entrada de expedientes remitidos desde
el Servicio de Contratación, Compras y
Patrimonio.
SALIDA
 Informe de fiscalización positivo y certificado de
existencia de crédito o devolución del expediente
de contratación con nota de reparos para su
subsanación.
CLIENTES
 Internos


Órganos de Gobierno, responsables de los créditos
presupuestarios, así como cualquier otro Servicio o
Unidad que intervenga en el proceso de tramitación
del expediente.
Externos

Proveedores de servicios, suministros o asistencias
técnicas, así empresas que optan a la adjudicación
de los contratos.
Servicio de Control Interno
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FISCALIZACIÓN EXPEDIENTES
CONTRATACIÓN



















PROVEEDOR
Base de datos creada con el fin de obtener un seguimiento
del estado en el que se encuentra el expediente y todos
aquellos necesarios para llevar a cabo la fiscalización.
INICIO
Registro en base de datos del expediente de contratación.
FIN
Informe de fiscalización positivo o devolución al Servicio de
Contratación con nota de reparos para subsanación de
incidencias.
ACTIVIDADES (Relacionadas en el diagrama de flujo adjunto)
Competencia del órgano de contratación
Capacidad del contratista adjudicatario
Analizar el objeto del contrato.
Comprobar la existencia de crédito adecuado y suficiente
Que al expediente se han incorporado los pliegos de
cláusulas que han de regir el contrato y el importe del
presupuesto del gasto.
Comprobar la aprobación del gasto por el órgano
competente.
La formalización del contrato.
Que el contrato se ha ajustado a los principios de publicidad
y concurrencia.
Informar sobre la adecuación del expediente a las normas
aplicables.
REQUISITOS
Normas de ejecución del presupuesto, normativa interna que
sea de aplicación, así como cualquier otra normativa de
carácter general.
Estratégicos: II Plan Estratégico de Calidad 2004-2007 (II PESCA)
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FISCALIZACIÓN EXPEDIENTES
CONTRATACIÓN

INDICADORES

DEFINICIÓN


CRITERIOS


20 (porcentaje de incremento respecto al año
anterior)
METODO DE RECOGIDA DE DATOS


Porcentaje de incremento en el numero de
expediente de contratación objeto de
seguimiento respecto al año anterior en la base
de datos creada al efecto.
ESTANDAR


Intervención de los expedientes de contratación
de obras, servicios y suministros que por razón
de su cuantía deben objeto de fiscalización
previa
Listado y cuantificación comparativa
por años .
FRECUENCIA

Anual.
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Resumen
PROCEDIMIENTO FISCALIZACIÓN
EXPEDIENTES CONTRATACIÓN
INICIO
Apertura expediente contratación
Servicio de Contratación, Compras y Patrimonio
ENVÍO EXPEDIENTES DESDE EL SERVICIO DE
CONTRATACIÓN
REGISTRO EN BASE DE DATOS
PARA SU SEGUIMIENTO
FISCALIZACIÓN
REMISIÓN EXPEDIENTES
SIN INCIDENCIAS
Medidor
indicador:
Número
expedientes
CON REPAROS fiscalizados
de
DEVOLUCIÓN al Servicio de
Contratación con nota de reparo
para subsanación incidencias
INFORME DE FISCALIZACION
POSITIVO
SUBSANACIÓN
INCIDENCIAS
Devolución expediente Servicio de
Contratación, Compras y Patrimonio
Nueva remisión a Control
Interno para nueva para
comprobación de defectos
Devolución expediente
Servicio de Contratación,
Compras y Patrimonio
FIN
Seguimiento mediante asistencia a
las mesas de contratación
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