Seminario-Taller:
“Nuevo Modelo de Gestión Cooperativa”
Responsable:
Econ. Lilian Nathals Solis MSc.
E-mail:[email protected]
Piura, 22 de Julio del 2010
“Economía Familiar
Entorno a la Cooperativa”
“Aspectos Económicos”
Perú
TASA DE CRECIMIENTO DEL PBI: 2003- 2012
(Variaciones porcentuales reales)
9.8
8.9
Promedio
2003-2009: 6,2%
7.7
6.8
6.6
6.0
6.0
2011*
2012*
5.0
4.0
0.9
2003
2004
2005
2006
2007
* Proyección
Fuente: BCR
Elaboración: BCR
2008
2009
2010*
Producto Bruto Interno
Millones de Nuevos Soles
1994-2008
PBI_ANC
PBI_APU
PBI_ARE
PBI_AMA
1 20 0
7 00 0
7 50
6 00 0
7 00
1 10 00
1 10 0
1 70 0
1 60 0
1 00 00
1 00 0
1 50 0
9 00 0
9 00
5 00 0
6 50
4 00 0
6 00
3 00 0
5 50
PBI_AYA
1 40 0
8 00 0
1 30 0
7 00 0
1 20 0
8 00
7 00
1 10 0
6 00 0
6 00
1 00 0
5 00 0
5 00
4 00
2 00 0
94 95 96 97 98 99 00 01 02 03 04 05 06 07 08
5 00
94 95 96 97 98 99 00 01 02 03 04 05 06 07 08
PBI_CAJ
94 95 96 97 98 99 00 01 02 03 04 05 06 07 08
PBI_CUS
5 00 0
4 80 0
4 50 0
4 40 0
9 00
4 00 0
PBI_HUA
1 40 0
8 00
94 95 96 97 98 99 00 01 02 03 04 05 06 07 08
1 70 0
1 36 0
4 00 0
3 50 0
3 60 0
3 00 0
3 20 0
2 50 0
2 80 0
2 00 0
2 40 0
5 20 0
4 80 0
1 50 0
1 28 0
1 24 0
4 40 0
1 40 0
1 20 0
4 00 0
3 60 0
1 30 0
1 16 0
94 95 96 97 98 99 00 01 02 03 04 05 06 07 08
PBI_JUN
1 08 0
9 00 0
5 50 0
8 00 0
5 00 0
7 00 0
4 50 0
6 00 0
4 00 0
5 00 0
3 50 0
4 00 0
2 80 0
1 10 0
94 95 96 97 98 99 00 01 02 03 04 05 06 07 08
PBI_LAL
6 00 0
3 20 0
1 20 0
1 12 0
94 95 96 97 98 99 00 01 02 03 04 05 06 07 08
PBI_ICA
5 60 0
1 60 0
1 32 0
4 00 0
94 95 96 97 98 99 00 01 02 03 04 05 06 07 08
PBI_HUAN
PBI_LAM
4 80 0
4 40 0
2 40 0
94 95 96 97 98 99 00 01 02 03 04 05 06 07 08
94 95 96 97 98 99 00 01 02 03 04 05 06 07 08
PBI_LIM
PBI_LOR
1 00 00 0
3 40 0
9 00 00
3 20 0
8 00 00
3 00 0
7 00 00
2 80 0
6 00 00
2 60 0
4 00 0
3 60 0
3 00 0
3 20 0
3 00 0
94 95 96 97 98 99 00 01 02 03 04 05 06 07 08
2 40 0
6 50
2 20 0
2 40 0
4 00 00
94 95 96 97 98 99 00 01 02 03 04 05 06 07 08
PBI_MOQ
7 00
6 00
2 80 0
94 95 96 97 98 99 00 01 02 03 04 05 06 07 08
PBI_MAD
5 00 00
PBI_PAS
2 00 0
2 20 0
94 95 96 97 98 99 00 01 02 03 04 05 06 07 08
94 95 96 97 98 99 00 01 02 03 04 05 06 07 08
PBI_PIU
7 50 0
PBI_PUN
4 00 0
7 00 0
1 80 0
3 60 0
6 50 0
2 00 0
1 60 0
5 50
3 20 0
6 00 0
1 80 0
5 00
5 50 0
1 40 0
1 60 0
4 50
4 00
1 40 0
3 50
1 20 0
94 95 96 97 98 99 00 01 02 03 04 05 06 07 08
2 20 0
2 00 0
2 40 0
4 50 0
1 00 0
94 95 96 97 98 99 00 01 02 03 04 05 06 07 08
PBI_SAN
2 80 0
5 00 0
1 20 0
4 00 0
94 95 96 97 98 99 00 01 02 03 04 05 06 07 08
PBI_TAC
2 00 0
94 95 96 97 98 99 00 01 02 03 04 05 06 07 08
PBI_TUM
PBI_UCA
2 40 0
8 00
2 00 0
2 20 0
7 50
1 80 0
2 00 0
7 00
1 80 0
6 50
1 60 0
6 00
1 40 0
5 50
1 20 0
5 00
1 60 0
1 80 0
1 40 0
1 20 0
1 60 0
1 40 0
1 20 0
94 95 96 97 98 99 00 01 02 03 04 05 06 07 08
94 95 96 97 98 99 00 01 02 03 04 05 06 07 08
1 00 0
8 00
6 00
94 95 96 97 98 99 00 01 02 03 04 05 06 07 08
94 95 96 97 98 99 00 01 02 03 04 05 06 07 08
Fuente: INEI. Compendio Estadístico 2001, 2009
Elaboración: Propia
94 95 96 97 98 99 00 01 02 03 04 05 06 07 08
VARIABLES ECONOMICAS
Departamento de Piura
1994-2008
Piura
Población
Piura
Alumnos Matriculados en Educación Secundaria
150000
1750000
1700000
140000
1650000
130000
1600000
1550000
120000
1500000
110000
1450000
100000
1400000
94 95 96 97 98 99 00 01 02 03 04 05 06 07 08
Piura
Producto Bruto Interno
Precios Constantes 1994
Millones de Nuevos Soles
94 95 96 97 98 99 00 01 02 03 04 05 06 07 08
Piura
Delitos Registrados por la Policia Nacional
7500
9000
7000
8000
6500
6000
7000
5500
6000
5000
4500
5000
4000
94 95 96 97 98 99 00 01 02 03 04 05 06 07 08
4000
94 95 96 97 98 99 00 01 02 03 04 05 06 07 08
Fuente: INEI
Elaboración: Propia
COOPERATIVISMO
Francisco
Belaunde
1° 1964- ley
2° 1980- ley
Fundación de Federación Nacional de
Cooperativas de Ahorro y Crédito del Perú
(10-04-1959)
Ley General de Cooperativas D. L. Nº 15260
(14 –12 –1964 )
Alberto
Fujimori
1990-2000
Reconocida oficialmente Federación Nacional de
Cooperativas de Ahorro y Crédito del Perú
(28-09-1965)
Hasta 1992 Ley General de Coop. - DS N°074-90-TR
Juan Velasco
1968-1975
1992 Superintendencia de Banca y Seguros
Alejandro
Toledo
2001-2006
1993 D.L. 770 las Coop. Son supervisadas SBS
Francisco
Morales
1975-1980
1996 Ley N° 26702. Ley General del Sistema Financiero,
delega la función de supervisión de las cooperativas a la
FENACREP, de acuerdo con las normas que al respecto dicte
la SBS.
Alan
García
1985-1990
2006-2011
COOPERATIVA
Es una asociación autónoma
de personas que se han unido
voluntariamente para hacer
frente a sus necesidades y
aspiraciones
económicas,
sociales y culturales comunes
por medio de una empresa de
propiedad
conjunta
y
democráticamente controlada.
Fuente: INEI INFORMACIÓN ESTADÍSTICA DE LASCOOPERATIVAS EN EL
IV CENSO NACIONAL ECONÓMICO 2008. Anibal Sánchez Aguilar
Lima, julio 2007
Clasificación de Cooperativas
1.- Cooperativa de trabajo asociado o cooperativa de producción
2.-Cooperativa de consumidores y usuarios
3.- Cooperativa agraria o agrícola
4.- Cooperativa de ahorro y crédito
5.- Cooperativa de servicios
6.- Cooperativa de viviendas
7.- Cooperativa de transporte
8.- Cooperativa de turismo
160
Cooperativas
Fuente: SBS al año 2010.
ESTATUTO DE LA COOPERATIVA DE
AHORRO Y CREDITO “ PETROPERU
“ LTDA
(CON LAS MODIFICACIONES
INTRODUCIDAS EN LA ASAMBLEA
GENERAL EXTRAORDINARIA DEL
11.11.2006, 16.06.2007 y 20.10.2009 )
La Cooperativa de Ahorro y Crédito
PETROPERU Ltda, es una persona
jurídica de derecho privado.
Se constituyó el 13 de Abril de 1968.
Estatuto
Art. 9: De las operaciones:
Día Central el 23 de Julio .
j) Fomentar y brindar educación
cooperativa
y
propiciar
el
perfeccionamiento y la superación
cultural a sus socios, familiares y a la
comunidad.
Lima
Socios: 2631
(50.12%)
Piura
Socios: 2088
(39.78%)
Ucayali
Socios: 272
(5.18%)
Fuente: Estadística Sectorial, al 09 de Julio del 2010 son 5249 socios
Loreto
Socios: 258
(4.92%)
MAILSAC
EL COMITÉ DE EDUCACION
1. Velar que el servicio
de la educación
cooperativa, se realice en forma eficiente,
eficaz y con sujeción a las normas establecidas
en el presente reglamento.
2. Lograr que el servicio educativo llegue a los
socios en forma oportuna.
3. Optimizar los programas de información,
comunicación y capacitación a los socios.
4. Promover
y programar
la difusión y
capacitación de actividades culturales de la
cooperativa.
5. Fomentar la educación cooperativa.
6. Capacitar a los socios.
“Análisis Evaluación
Económico Financiero”
Economía Financiera
Es el conjunto de
actividades
que
ayudan al manejo
eficiente
del
dinero, a lo largo
del tiempo y en
condiciones
de
riesgo.
RIESGO-OPORTUNIDAD
Intermediación Financiera
Invertir el dinero
AGENTES
ECONOMICOS
DEFICITARIOS
Cooperativa
de Ahorro
DEMANDAN
LIQUIDEZ
Conseguir dinero
AGENTES
ECONOMICOS
EXCEDENTARIOS
OFERTAN
LIQUIDEZ
•Fomenta el ahorro.
Familias
•Da acceso al crédito
•Incrementa la cultura financiera.
•Mejorar las finanzas personales.
“Ahorro, Inversión
Financiamiento Familiar”
Economía Familiar
La familia como institución
social
contiene
intrínsecamente
Cambio,
tradición, novedad, hábito,
estrategia,
innovación,
normas.
Agentes Económicos
ESTRATEGIAS
ECONOMICAS
PARTIDOS
POLITICOS
ESTADO
POLITICA
ECONOMICA
FAMILIAS
EMPRESAS
MILITARES
MERCADO
NACIONAL
INTERNACIONAL
Modelo de Harrod y Domar
Las Posibilidades de Crecimiento
Tasa Efectiva: Resultante de
equilibrio “inestable” entre el
ahorro y la inversión
Tasa Garantizada: cuando el
ahorro se iguala con la inversión
“planeada”. Se cumplen planes
de empresarios y hay pleno
empleo del capital.
Tasa Natural de Crecimiento:
Tasa de crecimiento económico
que garantiza pleno empleo de la
mano de obra.
Distribución del presupuesto familiar
Perú urbano
Alimentación
41%
Alimentación
Servicios básicos**
Otros gastos corrientes*
Transporte
Educación
Diponible otros rubros
18
28
Diponible
otros rubros
24%
Transporte
10%
Otros gastos
corrientes*
6%
Educación
9%
Servicios
básicos**
10%
6
9
10
10
11
11
45
36
Gran Lima
Fuente: Niveles Socioeconómicos del Perú 2007
6
10
Grandes ciudades del
interior
* Incluye alquiler de la vivienda y compra de productos de limpieza y aseo personal.
** Agua, luz, teléfono fijo y celular.
Percepción acerca de la situación económica del
Perú urbano (%)
hogar
Les alcanza,
pueden
ahorrar
10
6
Les alcanza
justo, sin
dificultades
40
33
No les
alcanza, tiene
dificultades
No les
alcanza, tiene
grandes
dificultades
39
45
11
16
2003
Fuente: Niveles Socioeconómicos del Perú 2007
Elaborado: APOYO
2007
Estrategias
Información Financiera
1. Balance General
2. Estado de Ganancias y Perdidas
3. Estado de Origen y Fondos
4. Flujo de Caja
5. Ratios Financieros
6. Análisis Horizontal y Vertical
7. Riesgo
Registro de Ingresos y Egresos
año:
ene
INGRESOS
Sueldo
feb
1,500.00
mar
1,500.00
abr
1,500.00
may
1,500.00
0.00
jun
1,500.00
jul
1,500.00
1,700.00
moneda:
Nuevos Soles
ago
sep
1,500.00
oct
1,500.00
nov
1,500.00
dic
1,500.00
1,700.00
Alquileres
Remanente
100.00
Negocios
Premios
100.00
Varios
TOTAL INGRESOS
Alimentación
Aseo y belleza
GASTOS
saldo inicial en dinero y bancos:
2010
1,500.00
1,500.00
1,500.00
1,600.00
1,500.00
1,500.00
1,700.00
1,500.00
1,500.00
1,500.00
1,500.00
1,800.00
500.00
500.00
500.00
500.00
500.00
500.00
500.00
500.00
500.00
500.00
500.00
500.00
50.00
50.00
50.00
50.00
50.00
50.00
50.00
50.00
50.00
50.00
50.00
50.00
Transporte publico
200.00
200.00
200.00
200.00
200.00
200.00
200.00
200.00
200.00
200.00
200.00
200.00
Educación
200.00
200.00
200.00
200.00
200.00
200.00
200.00
200.00
200.00
200.00
200.00
200.00
Prestamos e
Hipotecas Servicios
250.00
250.00
250.00
250.00
250.00
250.00
250.00
250.00
250.00
250.00
250.00
250.00
Ocio/Deportes
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
30.00
30.00
30.00
30.00
30.00
30.00
200.00
Regalos
Salud
Vacaciones
Varios
100.00
Vestir
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
1,530.00
1,300.00
1,430.00
1,300.00
1,530.00
1,300.00
1,430.00
1,300.00
1,430.00
1,400.00
1,430.00
1,500.00
-30.00
200.00
70.00
300.00
-30.00
200.00
270.00
200.00
70.00
100.00
70.00
300.00
INVERSION
FINANCIAMIENT
O
TOTAL GASTOS
AHORRO O DÉFICIT
100.00
100.00
PAGOS POR
AMORTIZACION DE
PRESTAMOS
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
VARIACIONES
TESORERIA
-30.00
170.00
240.00
540.00
510.00
710.00
980.00
1,180.00
1,250.00
1,350.00
1,420.00
1,720.00
SALDO DISPONIBLE
-30.00
170.00
240.00
540.00
510.00
710.00
980.00
1,180.00
1,250.00
1,350.00
1,420.00
1,720.00
Registro de Ingresos y Egresos
año:
ene
INGRESOS
Sueldo
feb
1,500.00
mar
1,500.00
abr
1,500.00
may
1,500.00
1,500.00
1,000.00
jun
jul
1,500.00
1,700.00
moneda:
Nuevos Soles
ago
sep
1,500.00
oct
1,500.00
nov
1,500.00
dic
1,500.00
1,700.00
Alquileres
Remanente
100.00
Negocios
Premios
100.00
Varios
TOTAL INGRESOS
Alimentación
Aseo y belleza
GASTOS
saldo inicial en dinero y bancos:
2010
1,500.00
1,500.00
1,500.00
1,600.00
1,500.00
1,500.00
1,700.00
1,500.00
1,500.00
1,500.00
1,500.00
1,800.00
500.00
500.00
500.00
500.00
500.00
500.00
500.00
500.00
500.00
500.00
500.00
500.00
50.00
50.00
50.00
50.00
50.00
50.00
50.00
50.00
50.00
50.00
50.00
50.00
Transporte publico
200.00
200.00
200.00
200.00
200.00
200.00
200.00
200.00
200.00
200.00
200.00
200.00
Educación
200.00
200.00
200.00
200.00
200.00
200.00
200.00
200.00
200.00
200.00
200.00
200.00
Prestamos e
Hipotecas Servicios
250.00
250.00
250.00
250.00
250.00
250.00
250.00
250.00
250.00
250.00
250.00
250.00
Ocio/Deportes
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
30.00
30.00
30.00
30.00
30.00
30.00
200.00
Regalos
Salud
Vacaciones
Varios
100.00
Vestir
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
1,530.00
1,300.00
1,430.00
1,300.00
1,530.00
1,300.00
1,430.00
1,300.00
1,430.00
1,400.00
1,430.00
1,500.00
-30.00
200.00
70.00
300.00
-30.00
200.00
270.00
200.00
70.00
100.00
70.00
300.00
INVERSION
FINANCIAMIENT
O
TOTAL GASTOS
AHORRO O DÉFICIT
100.00
100.00
PAGOS POR
AMORTIZACION DE
PRESTAMOS
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
VARIACIONES
TESORERIA
-130.00
970.00
940.00
1,140.00
1,010.00
1,110.00
1,280.00
1,380.00
1,350.00
1,350.00
1,320.00
1,520.00
SALDO DISPONIBLE
870.00
970.00
940.00
1,140.00
1,010.00
1,110.00
1,280.00
1,380.00
1,350.00
1,350.00
1,320.00
1,520.00
BIBLIOGRAFIA
1. Berk Jonathan & Demarzo Peter. Finanzas Corporativas. México 2008.
2. Revista Oficial/Junio 2010. COOPETROPERU. Cooperativa de Ahorro y
Crédito Ltda. PETROPERU. “Innovar para crear valor y para crecer
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3. Tong Jesús. Finanzas Empresariales.
Universidad del Pacífico. Perú 2008.
La Decisión de Inversión.
4. Parodi Marone Ezio. Introducción al Cooperativismo Peruano. Perú 1965
Páginas Webb
http://www.bcr.com.pe
http://www.coopetro.com
http://www.conasev.gob.pe
http://www.fenacrep.org/web/index.php
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Gracias por su atención
Responsable:
Econ. Lilian Nathals Solis MSc.
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Piura, 22 de Julio del 2010
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