IGLESIA CRISTIANA JOSUE
El MANEJO ADECUADO DEL
FLUJO DE EFECTIVO EN UNA
EMPRESA EN TIEMPO DE CRISIS
22-07-2011
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DEFINICIONES
CALCULO FLUJO DE EFECTIVO
CUIDE: COMPRAS
CUIDE: CARTERA DE COBROS
CUIDE: INVERSIONES EN INMUEBLES
CUIDE: ENDEUDAMIENTO
EL CONCEPTO DE LA ESPERA ACTIVA
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DEFINICIONES
CALCULO FLUJO DE EFECTIVO
CUIDE: COMPRAS
CUIDE: CARTERA DE COBROS
CUIDE: INVERSIONES EN INMUEBLES
CUIDE: ENDEUDAMIENTO
EL CONCEPTO DE LA ESPERA ACTIVA
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DEFINICION
CRISIS ECONOMICA: SITUACION EN LA CUAL UNA
ECONOMIA DEJA DE CRECER, SE PRODUCE UN
INCREMENTO DESMESURADO DE LOS PRECIOS O SE
COMBINAN AMBAS CIRCUNSTANCIAS
FLUJO DE EFECTIVO: PROCESO POR MEDIO DEL CUAL
LOS ACTIVOS OPERATIVOS DE LA EMPRESA SE
MONETIZAN. EL EFECTIVO RESULTANTE SE
REINVIERTE EN ACTIVOS PRODUCTIVOS, LOS CUALES
SE VUELVEN A MONETIZAR DE NUEVO
Mostrando los últimos datos disponibles.
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EL CICLO FLUJO DE EFECTIVO
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CICLO SALUDABLE: FLUJO CRECE
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CICLO ENFERMO: FLUJO DECRECE
ESTA SITUACIÓN
LLEVA A LA
QUIEBRA E
INSOLVENCIA
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DEFINICIONES
CALCULO FLUJO DE EFECTIVO
CUIDE: COMPRAS
CUIDE: CARTERA DE COBROS
CUIDE: INVERSIONES EN INMUEBLES
CUIDE: ENDEUDAMIENTO
EL CONCEPTO DE LA ESPERA ACTIVA
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CALCULO
EL FLUJO DE EFECTIVO DE UNA EMPRESA
ES IGUAL A:
UTILIDAD NETA
(+)
AUMENTO EN CUENTAS POR PAGAR
(-)
AUMENTO EN CUENTAS POR COBRAR
(-)
AUMENTO EN INVENTARIO
PARA FACILITAR EL CONCEPTO SE EXCLUYE EL TRATAMIENTO DE LA DEPRECIACION
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PRIMERA CONCLUSION SIMPLE:
SI UNA EMPRESA NO GANA DINERO DE
FORMA PERMANENTE, EL FLUJO SE
ACABARÁ
Y
LA
EMPRESA
IRREMEDIABLEMENTE FRACASARÁ.
ESTA ES UNA SIMPLE CUESTIÓN
ARITMETICA.
NO
HAY
EXCEPCIÓN
POSIBLE.
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RAZONES
MAS
FRECUENTES
DE
PERDIDA DE DINERO EN PROYECTOS
EMPRESARIALES:
A)POCA VENTA
B)VENTA A BAJO MARGEN
C)ROBO
D)GASTO ELEVADO
E)GASTO FAMILIAR «FUSIONADO» CON
GASTO DE LA EMPRESA
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DEFINICIONES
CALCULO FLUJO DE EFECTIVO
CUIDE: COMPRAS
CUIDE: CARTERA DE COBROS
CUIDE: INVERSIONES EN INMUEBLES
CUIDE: ENDEUDAMIENTO
EL CONCEPTO DE LA ESPERA ACTIVA
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EN
UNA
EMPRESA
INDUSTRIAL
O
COMERCIAL, ENTRE UN 40-60% DEL FLUJO
ESTA INVERTIDO EN MATERIA PRIMA O
INVENTARIO PARA LA VENTA.
ERRORES MAS FRECUENTES:
A) SE COMPRA CARO
B) SE COMPRA EN EXCESO
C) NO SE COMPRA LO QUE EL MERCADO
REQUIERE
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IMPACTO DE COMPRA SOBRE EL FLUJO
SE COMPRA A
$10.00
NO GUSTA
SE VENDE A
$6.00
EN EL PROCESO DE COMPRA SE PERDIERON $4.00 DE
EFECTIVO. QUE SUCEDE SI ESTE MONTO SE HABIA
OBTENIDO MEDIANTE UN FINANCIAMIENTO BANCARIO??
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RECOMENDACIÓN:
A)CONOZCA LA ESTRUCTURA DE COSTO DE
SU PRODUCTO DE MEMORIA
B)TENGA MAS DE UN PROVEEDOR SI ES
POSIBLE
C)NO COMPRE VOLUMEN TRATANDO DE
APROVECHAR DESCUENTOS
D)CUENTE CON SUFICIENTE INFORMACIÓN
CUANTITATIVA COMO PARA CONOCER LAS
TENDENCIAS DEL MERCADO
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DEFINICIONES
CALCULO FLUJO DE EFECTIVO
CUIDE: COMPRAS
CUIDE: CARTERA DE COBROS
CUIDE: INVERSIONES EN INMUEBLES
CUIDE: ENDEUDAMIENTO
EL CONCEPTO DE LA ESPERA ACTIVA
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EN UNA EMPRESA INDUSTRIAL O
COMERCIAL, ENTRE UN 20-30% DEL
FLUJO ESTA INVERTIDO EN UNA
CARTERA DE CUENTAS POR COBRAR
LOS PRINCIPALES PROMOTORES DEL
CREDITO EN SU EMPRESA SERAN SUS
PROPIOS VENDEDORES
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EFECTO SOBRE FLUJO DE $100
DE DIFICIL RECUPERACIÓN
$7 DE INTERES
$17 A ABOGADO
$10 EN DESCUENTO POR
ARREGLO «AMISTOSO»
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RECOMENDACION:
A) INVIERTA
EN
UN
BUEN
SISTEMA
INFORMATIVO DE SEGUIMIENTO DE
COBROS
B) SUPERVISELO PERSONALMENTE
C) MOTIVE Y ENTRENE A LA FUERZA DE
VENTA A VENDER AL CONTADO
D) SOLAMENTE
CONCEDALE
UNA
OPORTUNIDAD A UN CLIENTE MOROSO
E) PAGUE COMISION POR COBRO Y NO POR
VENTA
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DEFINICIONES
CALCULO FLUJO DE EFECTIVO
CUIDE: COMPRAS
CUIDE: CARTERA DE COBROS
CUIDE: INVERSIONES EN INMUEBLES
CUIDE: ENDEUDAMIENTO
EL CONCEPTO DE LA ESPERA ACTIVA
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LA INVERSION EN ACTIVO FIJO REQUIERE UNA
PROYECCION Y VISION ESTRATEGICA DE LARGO
PLAZO:
TIENE UN RETORNO MAYOR INVERTIR
INVENTARIOS
O
MAQUINARIA
QUE
INMUEBLES?
EN
EN
LLEVARE A LA EMPRESA A UN ENDEUDAMIENTO
PELIGROSO AL ADQUIRIR EL INMUEBLE?
ES UNA ZONA EN DONDE «VEO» A LA EMPRESA
EN 10 AÑOS?
ES UN INMUEBLE CON PLUSVALIA??
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EXCEPCIÓN: NEGOCIO INMOBILIARIO
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DEFINICIONES
CALCULO FLUJO DE EFECTIVO
CUIDE: COMPRAS
CUIDE: CARTERA DE COBROS
CUIDE: INVERSIONES EN INMUEBLES
CUIDE: ENDEUDAMIENTO
EL CONCEPTO DE LA ESPERA ACTIVA
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TODO PROYECTO EMPRESARIAL DEBE SER FINANCIADO EN PRIMER
LUGAR MEDIANTE EL AHORRO PROPIO. UNA VEZ SE HA CIMENTADO
DE FORMA SOLIDA EL PROYECTO, PUEDE AGREGARSE UNA CANTIDAD
SENSATA DE ENDEUDAMIENTO
USUAL
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DEFINICIONES
CALCULO FLUJO DE EFECTIVO
CUIDE: COMPRAS
CUIDE: CARTERA DE COBROS
CUIDE: INVERSIONES EN INMUEBLES
CUIDE: ENDEUDAMIENTO
EL CONCEPTO DE LA ESPERA ACTIVA
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ESPERA PASIVA
2 CRONICAS 20: JOSAFAT ANTE MOHAB Y AMÓN
ESPERA ACTIVA
GENESIS 41: EL PLAN DE JOSE ANTE LA EMINENTE
CRISIS ALIMENTARIA
EN LA MAYORIA DE PROBLEMAS DE INDOLE
FINANCIERO, HE OBSERVADO QUE LA VOLUNTAD
DE DIOS ES LA ESPERA ACTIVA
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ELEMENTOS DE LA ESPERA ACTIVA
1) CLAMOR POR SABIDURIA:
SANTIAGO 1:5 Y si alguno de vosotros tiene falta de sabiduría, pídala a
Dios, el cual da a todos abundantemente y sin reproche, y le será dada.
1:6 Pero pida con fe, no dudando nada; porque el que duda es semejante
a la onda del mar, que es arrastrada por el viento y echada de una parte
a otra.
2) ESTUDIO DE LA SITUACIÓN
3) TOMA DE DECISION Y DESARROLLO DE UN PLAN
4) IMPLEMENTACIÓN, ORACIÓN Y ESPERA POR EL RESULTADO
1 PEDRO 5:6 Humillaos, pues, bajo la poderosa mano de Dios, para que
él os exalte cuando fuere tiempo; 5:7 echando toda vuestra ansiedad
sobre
élporque
él
Tiene
cuidado
de
vosotros.
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PRESENTACION 220711