PROGRAMA OPERATIVO
FEDER 2007-2013
Sistemas Gestión y Control
La Autoridad de Auditoria a nivel regional , conforme al articulo 71.2 del Reglamento
CE 183/2006 debe elaborar un informe sobre la evaluación de los sistemas de gestión y
Control establecidos para el Programa Operativo y, emitirá el dictamen sobre su
Conformidad ó Disconformidad, en su caso.
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Descripción sistema
1. Marco general
2. Definición de Procesos
3. Circuito de Certificaciones
4. Arquitectura informática
5. Autoridad de Auditoria
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1. Marco general
1.1 Procedimiento básico de gestión (NSC)
1.2 Estructura Organismo Intermedio
1.3 Unidad de Gestión
1.4 Unidad de Certificación
1.5 Proceso de conformación de la pista de auditoria
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1.1.Procedimiento básico de gestión (NSC)
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1.2.Estructura Organismo Intermedio
DG Presupuestos y Planificación Económica
Servicio Coordinación Fondos Europeos
Servicio FEDER y Fondo Cohesion
Servicio de Certificación
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1.3 Unidad de Gestión (I): Adscripción funcional
DG PRESUPUESTOS Y PLANIFICACION ECONOMICA
UNIDAD DE GESTION (ORGANISMO INTERMEDIO)
FEDER
F. COHESIÓN
BENEFICIARIO FINAL
Organismos Ejecutores (Secciones Presupuestarias)
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1.3 Unidad de Gestión (II) : Funciones
Programación
Selección de operaciones (integración sistema contabilidad separado) art.12.1 Reglamento 1828/2006
Verificaciones articulo 13 Reglamento 1828/2006
Sistema informatizado registro de datos (art.14 Regl. 1828/2006)
Elaboración tramo gestión Pista de Auditoria (art.15 Regl.1828/2006)
Informar a la Unidad de Certificación
Información y Publicidad
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1.4 Unidad de Certificación (I): Adscripción funcional
DG PRESUPUESTOS Y PLANIFICACION ECONOMICA
UNIDAD DE CERTIFICACION (ORGANISMO INTERMEDIO)
FEDER
F. COHESIÓN
AUTORIDAD DE CERTIFICACION (MEH)
COMISION EUROPEA (DG POLITICA REGIONAL)
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1.4 Unidad de Certificación (II) : Funciones
Elaboración Declaraciones de Gasto y solicitudes de pago
Declaración de fiabilidad (Art. 20.1 Reglamento 1828/2006)
Declaración admisibilidad verificaciones art. 13 Reglamento 1828/2006
Elaboración tramo Certificación Pista de Auditoria (art.15
Regl.1828/2006)
Mantener cuenta importes recuperables
Declaración gastos cierre parcial (art. 88 Reglamento 1083/2006)
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1.5 Proceso conformación Pista auditoria (I)
Tramo Organismo Ejecutor (Art. 6 y 13.1 Reglamento 1828/2006)
Tramo Beneficiario Final (art.13.2 Reglamento 1828/2006)
Tramo Unidad de Gestión (Art. 60 Reglamento 1083/2006)
Tramo Unidad de Certificación (Art. 61 Reglamento 1083/2006)
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1.5 Proceso conformación Pista auditoria (II)
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1.5 Proceso conformación Pista auditoria (III)
Unidad
Certificación
Unidad
Gestión
Beneficiario Final
Organismo Ejecutor
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2. Definición de Procesos
2.1. Módulos funcionales de gestión
2.2. Integración Módulos para construcción pista auditoria
2.3. Flujograma relaciones Módulos y Autoridades
2.4. Regulación Normativa
2.5. Aplicación gestión electrónica procesos
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2.1 Módulos funcionales de Gestión
TAR€A
Expte.
Contable
TAR€A
Autoridad
Auditoria
TAR€A
Expte.
Admtvo
TAR€A
TAR€A
FONDOS
2007
Registro
Subvenciones
TAR€A
Registro
Contratos
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2.2 Integración módulos para pista de auditoria
Art.15 Reglamento 1828/2006: Definición global pista auditoria
Problemática apartados c) y d)
Construcción concéntrica por integración datos módulos
Validación información por módulos según aplicativo (fiabilidad)
Actualización permanente
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2.3 Flujograma relación Módulos Autoridades
TAR€A
Subvenc.
TAR€A
Contratos
TAR€A
Contab.
TAR€A
Exp.Admt
Beneficiario Final
Unidad Gestión
TAR€A
FONDOS 2007
Unidad Certificación
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2.4. Regulación Normativa
Programa Operativo según Decisión
Manual Selección Operaciones para la ejecución y seguimiento PO
Manual Procedimientos Ejecución Gasto cofinanciado
Orden conjunta Autoridad Gestión y Autoridad de Auditoria
Decreto Regulador Periodo programación 2007-2013
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2.5. Aplicación Gestión Electrónica Procesos
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3. Circuito certificaciones
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4. Arquitectura Informática
4.1. Separación funcionalidades (bottom up y bottom down)
4.2. Integración bandejas tramitación para circuito de certificaciones
4.3. Incorporación portafolios para firma electrónica
4.4. Separación interface por fondos estructurales con F2007 y UAFSE
4.5. Autoridad de Auditoria Administrador Sistema ( Dictamen Conformidad)
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Draft aplicación informática
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5. Autoridad de Auditoria
5.1. Estructura Administración Regional
5.2. Autoridad de Auditoria: Adscripción Funcional y Funciones
5.3. Integración Responsabilidad Autoridad en Pista auditoria
5.4. Regulación Normativa
5.5. Aplicación gestión electrónica procesos
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5.1.Estructura Administración Regional
Intervención General de la
Junta de Comunidades
de Castilla La Mancha
Servicio de Control Financiero
y Auditorias
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5.2. Autoridad de Auditoria (I): Adscripción funcional
INTERVENCION GENERAL DE LA JCCM
UNIDAD DE AUDITORIA (COMUNIDAD AUTONOMA)
FEDER
F. COHESIÓN
UNIDAD DE CERTIFICACION Y GESTION
Beneficiarios Finales y Organismos Ejecutores
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5.3 Unidad de Auditoria (II) : Funciones
Auditorias funcionamiento eficaz sistemas gestión y control
Auditoria de las operaciones mediante muestra representativa
Elaboración de la Estrategia de Auditoria del PO
Informe Anual de Control al Comité de Seguimiento
Elaboración tramo controles Pista de Auditoria (art.15 Regl.1828/2006)
Informar a la IGAE como organismo coordinador
Declaraciones de cierre parciales
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5.4 Integración tramo auditoria en Flujograma Pista
Commission
audit
Autoridad
Auditoria
Unidad de C
Certificación
Unidad de Gestión (Organismo Intermedio)
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