Inteligencia de Riesgo.
Junio, 2007
¿Porqué la administración del riesgo es un tema tan actual?
• Pérdidas inesperadas
– Cambios en las preferencias de los
clientes
– Alza en los precios de materias
primas – aceite, acero, energía
– Cambios adversos a las leyes y
regulaciones
– Seguridad tecnológica y protección
de la privacidad
– Fallas del negocio / del proveedor
– Tecnología obsoleta
– Adquisiciones fallidas
• Regulaciones
– Requisitos listados por las Bolsas
– Cumplimiento de Sarbanes-Oxley
– Requerimientos para reportar a las
autoridades
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• Expectativas del Mercado
– Accionistas
– Creciente presión de las agencias
calificadoras
• Imagen Pública
– Litigios altamente visibles
– Creciente atención de los medios
– Riesgo de reputación de las
compañías
• Gobierno Corporativo
– Responsabilidades del Consejo de
Administración y el Comité de
Auditoría
– Responsabilidades ejecutivas de la
Administración.
– Responsabilidad de reportar los
factores externos de riesgo
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Definición de Riesgo
“Es el potencial de pérdida o la disminución
de la oportunidad de ganancia causada por
factores que pueden afectar adversamente
el logro de los objetivos de la empresa”
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Inteligencia de Riesgo
Lleva a la administración de riesgos a un nivel más alto para crear una nueva
visión y un nuevo enfoque del riesgo. Esencialmente, el enfoque:
• Reconoce y administra todo el espectro de riesgos a los que se enfrenta la
organización
• Minimiza la conducta “aislada o de formación de silos” que pudiera obscurecer
una perspectiva integral del riesgo
• Asigna, de manera proporcional, más recursos a los riesgos más
estratégicos y relevantes
• Considera que una efectiva administración de riesgos es responsabilidad y
competencia de toda la empresa
• Anticipa y prepara respuestas integradas para los riesgos
• Administra el riesgo buscando maximizar los aciertos de las decisiones
estratégicas y minimizar los errores
• Reconoce la necesidad de tomar riesgos de manera inteligente para crear
valor
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Inteligencia de Riesgo
El enfoque de Riesgo Inteligente:
• Valora la capacidad de anticipar y de responder a las oportunidades del
mercado, tanto como, la atención de las fallas potenciales del negocio.
Esto va mas allá de ver al riesgo como “malos resultados a ser evitados”.
• Protege los activos actuales e incrementa las oportunidades de
crecimiento. Se enfoca en evitar resultados negativos y en lograr
resultados positivos.
• Distingue entre el “riesgo con recompensa” y el “riesgo sin
recompensa”; es decir, entre aquel que puede crear valor para el negocio y
aquel que es potencial de pérdidas.
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Pasos para implementar la Inteligencia de Riesgo
1. Establecer un marco, políticas y procesos para administrar los
riesgos
2. Identificar los riesgos clave y los planes para abordarlos
3. Definir su tolerancia al riesgo en áreas específicas
4. Decidir quién tiene la responsabilidad y la autoridad para tomar
riesgos específicos
5. Determinar su capacidad para administrar los riesgos sobre una
base integrada y sustentable
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Pasos para implementar la Inteligencia de Riesgo
1. Establecer un marco integral, políticas y procesos para evaluar y administrar los
riesgos
Una política efectiva para la administración de riesgos debe proporcionar:
– La delegación apropiada de autoridad para administrar el riesgo
– El criterio para administrar el riesgo dentro de la empresa incluyendo la tolerancia al
riesgo
– Una clara segregación de responsabilidades alrededor del análisis y administración del
riesgo
– Una definición de los canales de comunicación necesarios para reportar los riesgos de
la administración a los niveles adecuados en la empresa
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Pasos para implementar la Inteligencia de Riesgo
2. Identificar los riesgos y vulnerabilidades clave y los planes para tratarlos.
Determinar el valor y evaluar las situaciones donde los riesgos podrían impactar
el valor
• ¿Cuál es el riesgo crítico que tiene el mayor impacto adverso en el valor de la
compañía y los objetivos estratégicos?
• ¿En dónde es más vulnerable?
• ¿Qué estamos haciendo para atender estos riesgos?
• ¿Cómo sabemos que están funcionando las estrategias de administración de
riesgos?
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Priorización del Riesgo
A
Riesgo #2
Riesgo
#1
Probabilidad
Riesgo
#3
Baja
Riesgo #4
Impacto
Riesgo # 5
Riesgo #10
Riesgo
#8
Riesgo
#7
Riesgo
#9
Riesgo #11
Riesgo
#12
Media
Riesgo #6
Alta
Riesgo #13
Riesgo #16
Riesgo #14
Riesgo #15
Riesgo #17
Riesgo #19
Riesgo
#18
Riesgo #20
B
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Vulnerabilidad
A
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Estrategias básicas de administración de riesgos
Sí
El riesgo es inherente en
el modelo de negocio o
normal para las
operaciones futuras.
Aceptar
No
• Fuera de estrategia
• Ofrece recompensas no
atractivas
Retener
Reducir
Dejar el riesgo –
fijar nuevo precio,
asegurar o planear
dependiendo de
los niveles de
tolerancia
Controlar o dispersar
el riesgo
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Rechazar
Transferir
Requiere una
contraparte
independiente
financieramente
capaz que esté de
acuerdo en aceptar
el riesgo
Aprovechar
Puede incrementar la
exposición y
posiblemente
conduzca al supuesto
de riesgo adicional,
mientras que al mismo
tiempo se incrementa
la ventaja competitiva
Evitar
Incluye cualquier
acción necesaria
para eliminar
completamente
todos los elementos
de la exposición a
un riesgo específico
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Pasos para implementar la Inteligencia de Riesgo
3. Establezca su apetito al riesgo. Determine cuánto riesgo está tomando
actualmente. Decida si puede tomar más o debería reducir el riesgo
El apetito de riesgo es un marco que define la cantidad y los tipos de riesgo que una
entidad está dispuesta a aceptar en su búsqueda de valor. El marco del apetito al
riesgo típicamente incluye:
• Una amplia declaración de la filosofía sobre la tolerancia para ciertos tipos de riesgo
• Criterios de impacto y probabilidad y niveles de tolerancia
• Orientar en cascada el apetito al riesgo en la organización (unidades de negocio,
funciones, gerentes y empleados)
• Procedimientos de reporte
• Procesos para mantenerlo actualizado
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Pasos para implementar la Inteligencia de Riesgo
4. Decida quién tiene la responsabilidad y autoridad para asumir riesgos a nombre
de la compañía
• ¿Qué poderes están reservados para el Consejo?
• ¿Quién puede comprometer a la empresa?
• ¿Cuáles son los procedimientos de reporte para riesgos “de alta importancia”?
• ¿Cuáles son los roles y responsabilidades clave para el monitoreo del riesgo?
• ¿Cómo se están organizando las compañías para administrar el riesgo?
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Roles y responsabilidades para el monitoreo del riesgo
El Consejo y el Director General
El Consejo tiene la responsabilidad última de todos los riesgos, pero puede
delegar responsabilidades a la alta Gerencia
Director de Riesgo y Comité de Riesgo
“Monitoreo de la AR”
Políticas de riesgo,
Definición del apetito y Gobierno
Áreas de Negocio
“Toma de Riesgos”
 Identificación del Riesgo
 Auto evaluación del Riesgo
 Estrategias y acciones para
atender el riesgo dentro de la
política
 Asegurar el cumplimiento con
las políticas y procedimientos de
la AR
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Organización de AR
“Apoya al DR, Comité de Riesgo,
a la Administración y al Consejo”
Aseguramiento
 Validación periódica de los
controles y su cumplimiento
 Gobierno, políticas e
implementar y coordinar
 Métodos de evaluación de
riesgos
 Medición, agrupación, reglas y
herramientas para reportar
 Monitorear el estatus de
exposición al riesgo e informar al
Consejo
 Revisión objetiva de los
procesos de administración de
riesgo
 Aseguramiento independiente
para la Administración y el
Consejo de la exposición al
riesgo
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Pasos para implementar la Inteligencia de Riesgo
Valor de los Accionistas
5. Determine su capacidad para administrar el riesgo de manera integrada y
sostenida
Riesgo
Inteligente
Sistemático
Tribal y
Heroico
Especialista
en Silos
Descendente
Capacidades integradas de la Administración de Riesgos
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Un Modelo para evaluar las capacidades de Administración de
Riesgos
• Reacción a
eventos adversos
por especialistas
• Ad-hoc / Caótico;
Depende
principalmente
de individuos
heroicos,
capacidades y
sabiduría verbal
• Roles
establecidos para
un pequeño
grupo de riesgos
• Típicamente
finanzas,
seguros,
cumplimiento
• Reglas
establecidas por
la Dirección
• Políticas,
procedimientos,
definición y
comunicación de
autoridades
2: Especialista
En Silos
Riesgos No-Recompensados
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• Métricas de
desempeño
• Rápido reporte
• Funciones de
Negocio
• Transformación
cultural en
proceso
• Ante todo
cualitativa
• Ascendente
• Reactivo
1: Tribal y
Heroico
• Respuesta
integrada a
eventos adversos
3: Descendente
• Proactivo
4: Sistemático
• Construido en la
toma de
decisiones
• Incentivo por
adaptarse a los
procesos de
Administración
de Riesgos
• Toma Inteligente
de Riesgo
• Sostenible
• “La
Administración
de Riesgo es
tarea de todos”
5: Riesgo
Inteligente
Riesgos Recompensados
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Infraestructura para la administración de riesgos
La infraestructura debe ser coherente y alineada en sus componentes:
Estrategias
y
Políticas
Procesos no
se alinean a
estrategias
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Procesos
Personas
no realizan
procesos
Estructura
Reportes
de
Gestión
Reportes no proveen
información
relevante
Modelos
y
Metodologías
Metodologías
no tienen
información
adecuada
Sistemas e
Información
Información no
esta disponible
para análisis
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Factores clave para el éxito
Procesos de evaluación
de riesgos
Compromiso y prioridad de
la Dirección
Evaluación de desempeño
de AR
Mejores prácticas de AR
Aprendizaje continuo
Lenguaje común de riesgos
Uniformidad de
procesos
Infraestructura de AR
Mejora continua de
habilidades
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Mejora
Continua de
Procesos
Facilitar un
Marco
Visión clara y uniforme
b
Liderazgo
Ejecutivo
Metas realistas
Plan de Acción para el
cambio
Compromiso
y
Propiedad
Involucramiento de Accionistas
Responsabilidad de la
Dirección
Implementación asistida
Calibración de medidas de
desempeño
Uniformidad cultural
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En resumen la propuesta de valor de la Inteligencia de Riesgo
1. Disminuir costos
• Mejorar la experiencia sobre las pérdidas
• Utilizar eficazmente los recursos para administrar el riesgo
2. Incrementar ganancias
• Habilidad para entrar en mercados “riesgosos”
• Incrementar la “velocidad de entrada” a mercados – productos, clientes, territorios
• Nuevos modelos de negocio - Convertir la experiencia en los riesgos en nuevos
productos
3. Mejorar la toma de decisión, estrategias, y asignación de recursos
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En resumen la propuesta de valor de la Inteligencia de Riesgo
4. Mejorar la administración de riesgo y su cobertura
• Responder a los riesgos y crisis
• Nivelar la limitada experiencia en administración de riesgos a lo largo de varias unidades
de negocio, productos y territorios
5. Cumplir con los requerimientos regulatorios
6. Satisfacer los requerimientos de la alta Gerencia, el Consejo de
Administración y los Accionistas
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