Los retos en la función de sistemas para el éxito en la implementación de las NIIF-IFRSs
IT Advisory
Alain Bismark Almeida Diaz
ITA Manager
Qué hacer ?
Adoptar
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Reportar
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Adopción
La adopción es una decisión que escapa del ámbito
decisorio de la función de sistemas; adoptar pasa por
redefinir las prácticas contables de la organización y
adquirir o re-parametrizar la solución contable de la
compañía para que soporte los nuevos modelos de
imputación y demás.
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Reportar
La construcción del reporte es un reto de por sí.
Las historias de errores producidos por la gestión
incorrecta de hojas de cálculos electrónicas son
suficientemente explicitas como para NO confiar en la
construcción del reporte en una hoja de cálculo.
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Aspectos a tener en cuenta
Plan de Cuentas
Corporativo
Definición teórica de
los ajustes
(cuáles cuentas)
Data a ajustar
a ajustar
DataDataa ajustar
(Balance
contable)
(Balancecontable)
contable)
(Balance
Modificación
controlada de ajustes
Modificaciones
al Plan de Cuentas
(Local GAAP)
Quién ajusta cuál cuenta? Y
en qué magnitud?
Qué ajustes nuevos incluir?,
Cuáles ajustes no utilizar?
Balance expresado
en [foreign] GAAP
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Reportes
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GAAP – CONVERTER
Herramienta para realizar conversión de estados
financieros sobre [local] GAAP hacia [external] GAAP
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Funcionalidades
• Manejo de multi-compañía
• Gestión de usuarios.
• Importación del Plan de Cuentas
• Administración de ajustes a nivel de Plan de Cuentas.
• Importación de Balances (para la gestión de períodos contables)
• Transferencias de ajustes del Plan de Cuentas hacia un período contable
especifico.
• Administración de ajustes a nivel de Períodos Contables.
• Reportes
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Configuración de usuarios y permisos (responsabilidades)
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Definición de grupos de ajustes al Plan de Cuentas
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Edición de los ajustes al Plan de Cuentas
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Creación de Períodos Contables
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Solución de los ajustes a nivel de Período Contable
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REPORTES
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Reportes emitidos por la herramienta
1.Reporte de ajustes por número de ajustes
2.Reporte de ajustes por cuenta
3.Reporte US GAAP
4.Conciliación del patrimonio
5.Conciliación de la utilidad
6.Balance general
7.Reporte de actividad financiera
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Creación de Reportes por Período Contable
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Reporte de Ajuste por Número de Ajuste
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Reporte de Ajustes por Cuenta
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Reporte US GAAP
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Conciliación del Patrimonio
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Conciliación de la Utilidad
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Balance General
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Actividad Financiera
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Requisitos tecnológicos
• Windows 2000 o superior con Service Pack 4
• NET Framework 2.0 o superior
• Memoria RAM 1 GB
• 1 GB de espacio en disco duro para la instalación del software.
• Espacio suficiente para la base de datos (crecerá a demanda)
• Si se desea mayor performance se recomienda utilizar SQL Server u
Oracle como gestor de la base de datos, el programa por defecto
almacena la información en un archivo Microsoft Access.
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Información de Contacto
Medellín
Bogotá
Elvia María Bolívar
Ana Lucía López
[email protected]
[email protected]
Gonzalo Ochoa
[email protected]
José Hilario Sanabria
[email protected]
Alain Bismark Almeida Díaz
[email protected]
Tel: 314 04 04
Tel: 618 80 00
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