REGISTRO ON LINE DE TRANSFERENCIA DE
ACCIONES Y PARTICIPACIONES SOCIETARIAS
1
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el
estilo
de
PLAN INDUCCIÓN 2012
título del patrón
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patrón
– Segundo nivel
• Tercer nivel
– Cuarto nivel
» Quinto nivel
NUEVO RÉGIMEN DE REGISTRO ON LINE
AMPLIACIÓN REGÍMENES DE INFORMACIÓN ANUAL
03/10/2015
2
REGISTRO ON LINE DE TRANSFERENCIA DE
ACCIONES Y PARTICIPACIONES SOCIETARIAS
OBJETIVOS DEL RÉGIMEN
CONTAR CON INFORMACIÓN
TRANSFERENCIAS DE:
ACTUALIZADA
Y
SISTÉMICA
DE
ACCIONES DE SOCIEDADES COMERCIALES; locales y del exterior
CUOTAS DE COOPERATIVAS Y MUTUALES
DERECHOS EN FIDEICOMISOS; locales y del exterior
OBTENER INFORMACIÓN COMPLETA, ACTUAL Y OPORTUNA PARA UN
CONTROL FISCAL EFECTIVO Y EFICIENTE.
REGISTRO ON LINE DE TRANSFERENCIA DE
ACCIONES Y PARTICIPACIONES SOCIETARIAS
OBJETIVOS DEL RÉGIMEN
CONTROLAR ON LINE A TITULARES DE ACCIONES Y PARTICIPACIONES
350.000 SOCIEDADES, CON UN PATRIMONIO NETO
TOTAL DE 900.000 MILLONES DE PESOS.
SOCIETARIAS DE
SE CONTARÁ CON INFORMACIÓN DE 1.000.000 DE PERSONAS
FÍSICAS Y JURÍDICAS QUE POSEAN PARTICIPACIONES EN SOCIEDADES O
FIDEICOMISOS, LOCALES O DEL EXTERIOR.
SE CONTARÁ CON INFORMACIÓN ADICIONAL DE FIDEICOMISOS.
DURANTE EL 2011 LAS EMISIONES DE FIDEICOMISOS FINANCIEROS SE
INCREMENTARON UN 34%, LO QUE ASCIENDE A UN MONTO TOTAL DE
22.940 MILLONES DE PESOS.
REGISTRO ON LINE DE TRANSFERENCIA DE
ACCIONES Y PARTICIPACIONES SOCIETARIAS
SITUACIÓN ACTUAL
LAS SOCIEDADES COMERCIALES Y FIDEICOMISOS LOCALES INFORMAN A
LOS SOCIOS Y RESPONSABLES
ANUALMENTE A DICIEMBRE DE
CADA AÑO
EJEMPLO: UNA SOCIEDAD ANÓNIMA QUE CIERRA EJERCICIO EN
DICIEMBRE DE 2011 Y TIENE NUEVOS ACCIONISTAS O MODIFICA SUS
AUTORIDADES A PARTIR DE FEBRERO DE 2012
ESTA MODIFICACIÓN
SE INFORMA EN JULIO DE 2013.
REGISTRO ON LINE DE TRANSFERENCIA DE
ACCIONES Y PARTICIPACIONES SOCIETARIAS
CARACTERÍSTICAS DEL REGISTRO
PERMITIRÁ OBTENER ON LINE LA INFORMACIÓN DE LOS SOCIOS Y
RESPONSABLES DE CADA SOCIEDAD Y FIDEICOMISOS, INCLUYENDO
AQUELLOS DEL EXTERIOR, MEDIANTE:
REGISTRO DE TRANSFERENCIAS
PARTICIPACIONES SOCIETARIAS
ON
LINE
DE
ACCIONES
ACTUALIZACIÓN PERMANENTE DE AUTORIDADES Y APODERADOS
REGISTRO DE FIDEICOMISOS LOCALES Y DEL EXTERIOR
Y
REGISTRO ON LINE DE TRANSFERENCIA DE
ACCIONES Y PARTICIPACIONES SOCIETARIAS
REGISTRO DE TRANSFERENCIA ON LINE DE ACCIONES
ACCIONES Y PARTICIPACIONES SIN COTIZACIÓN EN BOLSA
Se registran ON LINE TODAS las transferencias
ACCIONES Y PARTICIPACIONES CON COTIZACIÓN EN BOLSA
Se registran SOLO las transferencias que impliquen cambios en el
CONTROL de la sociedad y la TOMA DE DECISIONES
SUJETOS OBLIGADOS A INFORMAR
Vendedores, compradores, escribanos y sociedades involucradas
DENTRO DE LOS 10 DÍAS DE REALIZADA LA OPERACIÓN
REGISTRO ON LINE DE TRANSFERENCIA DE
ACCIONES Y PARTICIPACIONES SOCIETARIAS
ACTUALIZACIÓN PERMANENTE DE AUTORIDADES
AUTORIDADES QUE SE INFORMAN
Obliga a las sociedades comerciales a informar ON LINE las
modificaciones que se produzcan en la nómina de DIRECTORES,
GERENTES, ADMINISTRADORES, SÍNDICOS, MIEMBROS DEL CONSEJO DE
VIGILANCIA y APODERADOS
DENTRO DE LOS 10 DÍAS DE
REALIZADA LA OPERACIÓN
REGISTRO ON LINE DE TRANSFERENCIA DE
ACCIONES Y PARTICIPACIONES SOCIETARIAS
REGISTRO DE FIDEICOMISOS LOCALES Y DEL EXTERIOR
AMPLIAR EL
FIDEICOMISOS
RÉGIMEN
DE
INFORMACIÓN
ANUAL
DE
Se incluyen los FIDEICOMISOS DEL EXTERIOR
FIDUCIARIOS
RESIDENTES EN EL PAÍS o FIDUCIANTES/BENEFICIARIOS RESIDENTES EN
EL PAÍS
REGISTRO ON LINE DE OPERACIONES
DÍAS DE REALIZADA LA OPERACIÓN
DENTRO DE LOS 10
CONSTITUCIÓN DE FIDEICOMISOS /EXTINCIÓN DE LOS CONTRATOS
INGRESO Y EGRESO DE FIDUCIANTES Y/O BENEFICIARIOS
TRANSFERENCIAS DE DERECHOS EN FIDEICOMISOS
APORTES AL FIDEICOMISO
MODIFICACIONES AL CONTRATO INICIAL
ASIGNACIÓN DE BENEFICIOS
REGISTRO ON LINE DE TRANSFERENCIA DE
ACCIONES Y PARTICIPACIONES SOCIETARIAS
BENEFICIOS
PODER CONSULTAR Y CONOCER ON LINE:
LAS TRANSFERENCIAS DE ACCIONES Y PARTICIPACIONES, INCLUSO DE
SOCIEDADES DEL EXTERIOR
LA COMPOSICIÓN ACCIONARIA DE UNA SOCIEDAD
NÓMINA DE AUTORIDADES, REPRESENTANTES y ÓRGANOS DE CONTROL
DE LAS SOCIEDADES
CONSTITUCIÓN DE FIDEICOMISOS LOCALES Y DEL EXTERIOR Y OTRAS
OPERACIONES REALIZADAS POR LOS MISMOS
REGISTRO ON LINE DE TRANSFERENCIA DE
ACCIONES Y PARTICIPACIONES SOCIETARIAS
BENEFICIOS
CONTAR CON INFORMACIÓN SISTÉMICA Y ACTUALIZADA LA
CUAL PODRÍA SER CONSULTADA POR OTROS ORGANISMOS
(BCRA, CNV, IGJ, REGISTROS PROVINCIALES, ENTRE OTROS)
MEDIANTE LA FIRMA DE UN CONVENIO CON AFIP.
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de
LINE DE TRANSFERENCIA
DE
ACCIONES Y PARTICIPACIONES SOCIETARIAS
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patrón
– Segundo nivel
• Tercer nivel
– Cuarto nivel
» Quinto nivel
UTILIZACION DE MATRICES DE RIESGO
NUEVO
RÉGIMEN
DE REGISTRO ON LINE
CONTROLES
ON LINE
AMPLIACIÓN REGÍMENES DE INFORMACIÓN ANUAL
03/10/2015
12
PLAN INDUCCIÓN 2012
MATRIZ DE RIESGO INDUCCION PERSONAS FISICAS
• Aeronaves
• Automotores
• Embarcaciones
• Propiedades de valores
significativos
• Escribanos
• Expensas
• Acreditaciones/Saldos
• Colocaciones a Plazo Fijo
• Tarjetas Débito/Crédito
• Tenencia Acciones
• Operaciones de Cambio
(COC)
Tenencia
Bienes
muebles
Tenencia
Bienes
inmuebles
1,5 millones
de Cartas
Inducción
Información
Financiera
• Cuotas Colegios
• Prepagas
• Ingresos en Relación
Dependencia
Personas Físicas
que NO presentaron
DDJJ 2010
Otros
Se incrementa
un 150% el
universo
PLAN INDUCCIÓN 2012
MATRIZ DE RIESGO POST PRESENTACIÓN DE DDJJ
Personas Físicas /Jurídicas
Tarjetas
Colegios
Prepagas
Modelos
Ferias
Inmuebles
Rurales
Granos
2012
Gcias.
IVA
Bs. Ps.
FISCALIZACIÓN
NUEVOS PARÁMETROS DE CONTROL ON LINE
NUEVOS REGÍMENES ONLINE C/CONTROLES EN TIEMPO REAL
Acciones y
Participaciones
Importaciones
Bienes - DJAI
COC
Fideicomisos
Importaciones
Servicios DJAS
Descargar

Diapositiva 1 - :: ADMINISTRACION FEDERAL