MEDIOS DE PAGO EN EL
COMERCIO EXTERIOR
Lima, Abril de 2009
Ing. Antonio Esquivel
1
Veamos la siguiente situación...
PEPE
¿Qué
Detalles
deberían
tomar en
cuenta?
LUIS
2
Riesgos Inherentes
Riesgos
relacionados con
transporte
Fluctuaciones
cambiarias
Riesgo de Impago
Riesgo en la
Fraude
calidad
Tiempo
Plazo de
pago
Moneda de
pago
Distancia
No Pago
Diferencias
culturales y
lingüísticas
Cambios del
Mercado
Riesgos
Jurídicos
Riesgos
políticos
Circunstancias
imprevisibles
Riesgos de inversión
3
Puntos principales
Aspectos básicos de
Comercio Exterior:
- Contrato CVI
- Incoterms
- Transportes y seguros
- Documentos
Servicios y Financiamientos
de Comercio Exterior:
- Momento de Pago
- Medios de Pago
- Líneas de crédito
4
Contratos principales en
Comercio Exterior
PERU
VENDEDOR
1.COTIZACION / OFERTA
ITALIA
COMPRADOR
2.ORDEN DE COMPRA
3.ACEPTACION
CONTRATO DE COMPRA
VENTA INTERNACIONAL
CONTRATO DE
TRANSPORTE
INTERNACIONAL
CONTRATO DE
SEGURO DE
TRANSPORTE
OTROS CONTRATOS
(CONTRATO BANCARIO,
ADUANAS, ETC.)
5
El Contrato de Compra
Venta Internacional
1
Descripción de la
mercadería
2
Términos de Entrega
3
Términos de Pago
4
Lugar de aplicación de
leyes y jurisprudencia
6
MEDIOS DE PAGO
¿Qué son?
 Cuenta Abierta
(bajo conocimiento de
medios de Pago)
 Instrumentos
Bancarios
(Sujetos a Entrega de Documentos)
(conocimiento medio o alto de
medios de Pago)
Cheque
Transferencia o
Giro Directo
Carta de Crédito
Cobranza
Documentaria
Letra Avalada
Participación
Bancaria
Indirecta
Participación
Bancaria
Directa
Stand By LC
Las empresas se deben preparar para
asumir sus negociaciones internacionales.
7
Momento de Pago
Contado
Anticipo
Crédito
Embarque
Vista
Plazo
CONTRA
PAGO
ACEPTACIÓN
DOCUMENTOS
PAGO
DIFERIDO
8
Factores para elegir el medio
de pago
+
CONFIANZA
-
Seguridad de
cobro
+
-
CARTA DE
CREDITO
COBRANZA
DOCUMENTARIA
TRANSFERENCIA
INTERNACIONAL
-
Costo de operación
+
9
Transferencias
Internacionales
2. Orden de
Pago
Ordenante
(Importador)
3. Adeudo en
Cuenta
1. Mercancía
y documentos
5. Abono en
cuenta
Beneficiario
(exportador)
Corresponsal
Banco
Receptor
4. Mensaje de Orden
de Pago (MT103)
Banco
Emisor
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Cobranzas Documentarias
El exportador da instrucciones a una entidad
bancaria, que actúa como Remitente para que
otro Banco en el exterior tramite el cobro de
valores ante el importador, con el único
compromiso de cumplir con las instrucciones
proporcionadas por el exportador.
Disponibilidad del pago
 A la Vista
 A Plazo
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Publicación 522 de la CCI
Cobranzas Documentarias
Banco
Remitente
7. Transferencia
6. Adeudo en
cuenta
5. Aceptaciòn
de documentos
3. Remesa de
documentos
Girado
(Importador)
4. Notificaciòn
5.1 Retiro de
Mercadería
8. Pago
2. Entrega de
documentos
Girador
(Exportador)
1. Embarque
Mercadería
Banco
Cobrador12
Cobranzas Documentarias
VENTAJAS
EXPORTADOR
IMPORTADOR
Sencillez y Bajo coste
Control sobre doc. Transp. (se mantiene hasta
q’recibe gtías de cobro).
No tiene obligación de pagar hasta poder examinar
los doc. y a veces incl. la mercancía (mediante la
inspección en un almacén de depósito aduanero).
DESVENTAJAS
Riesgo de que importador no acepte la mercancía
Riesgo de crédito del importador
Riesgo político del país al que exporta
Riesgo de que mercancía no pueda despacharse
en aduana.
(Exportadores prudentes conseguirán informes y analizarán el riesgo-país).
Mecanismo de cobranza puede ser lento (banco del export. puede financiar hasta fecha de cobro).
En cobranzas contra pago riesgo de que
mercancía que no sea la especificada
COBRANZAS AVALADAS:
• Banco del Importador agrega su aval y Garantiza pago
• No garantiza la conformidad de documentos (No se efectúa revisión)
• Implica un costo adicional (similar al de C/F)
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Créditos Documentarios
DEFINICION:
Es un instrumento x el cual, sobre la base del acuerdo de C/V de mercaderías entre
importador (comprador/ordenante/Aplicante) y exportador (vendedor/beneficiario),
un banco al emitirla (Banco Emisor), se obliga a pagar x los docs. que le sean
presentados, como evidencia del embarque de dichas mercancías.
Características Básicas:
• Medio de pago:
• Doméstica (mismo país)
• Internacional (diferente país)
• Compromiso
• Términos y Condiciones
VENTAJAS:
• Garantiza pago de acuerdo a términos
• Menor riesgo - no pago adelantado
• Respaldo Bancario
• Posibilidad de Financiamiento
VENDEDOR
COMPRADOR
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Créditos Documentarios
Instrucciones para la emisión de la L/C:
 Las partes que intervienen
 Descripción de la Mercadería, cantidad y precio
 Valor total del crédito.
 Ultima F. Embarque y Documentos requeridos (Plazo de Presentación).
 Forma de Pago: Vista o Plazo
Documentos a presentar: Los acordados con el comprador! Tales Como:
 Factura Comercial
 Letra de Cambio
 Lista de Empaque
 AWB, B/L o Documento de transporte
 Certificado de Calidad, Fito o Zoosanitario
 Certificado de Origen
 Certificado de Inspección
 Póliza o Certificado de Seguro
 Otros (DUA, Certif.Peso, Agreeage, etc.)
Discrepancias: Diferencia en la comparación entre la L/C y los documentos.
Consecuencias:
 Demora o retraso en el pago de la L/C y + costos operativos
 Gastos adicionales por la emisión de enmiendas
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 Penalidades, multas y descuentos
 A veces hasta el no pago de la L/C
Créditos Documentarios
(5) MERCANCIA
(3) EMISION L/C
BANCO
AVISADOR (*)
(7) DOCUMENTACION
(10)COBERTURA
ORDENANTE
(Comprador)
(8) DOCUMENTACION
BENEFICIARIO
(Vendedor)
(1) CONTRATO
BANCO
EMISOR
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Créditos Documentarios
Según facilidad de modificarse o cancelarse.
REVOCABLE:
IRREVOCABLE:
• Puede ser modificada o cancelada
(revocada).
• No podrá, enmendarse o cancelarse sin el
consentimiento del banco emisor,
traduciéndose así en seguridad y confianza
en la negociación.
Según Compromiso del Banco Corresponsal
AVISADA
CONFIRMADA
Notificación
al
Beneficiario
certificando la autenticidad del
crédito.
No existe compromiso irrevocable
de pago por parte del banco del
exportador.
• Constituye un compromiso en firme por
parte del banco confirmador, adicional al
del banco emisor, siempre que los
documentos se encuentren en estricto
orden de acuerdo con lo estipulado por
el crédito.
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Créditos Documentarios
Plazos
 Plazo de Validez:
 Vigencia de la L/C para embarque, present. docs y otros (incl.enmiendas)
 Si Vto del plazo cae día no laborable, se prorroga al sgte día útil.
 Plazo Presentación documentos:
 Si no se indica máximo 21 días del B/L (dentro de validez).
 Si Vto del plazo cae día no laborable, se prorroga al sgte día útil.
 Plazo Máx. revisión Docs.5ds x Banco
 Fecha de Embarque:
 Fecha límite para embarque de Bs.
 No hay cambio de fecha si el embarque cae en día no laborable.
Disponibilidad del pago
 Pago a la vista:
 Beneficiario recibe pago después de presentar DOX dentro plazo.
 Pago a plazo contra aceptación:
 Se presenta como consecuencia de una venta a plazo o crédito que otorga el vendedor al
comprador, se recomienda que el plazo no sea inferior a 30 días y no mayor a 180 días.
 Pago a plazo mediante pago diferido:
 Similar a las aceptaciones bancarias pero sin la instrumentación de una letra.
 Son también conocidas como “Crédito del Proveedor”.
 Para Negociación:
 Mediante adelanto o acordando adelantar fondos al beneficiario
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Créditos Documentarios
Tipos de Carta de Crédito
Las cartas de crédito pueden ser:
SEGÚN:
L/C
DOMESTICA
INTERNACIONAL
VISTA
ACEPTACION
TRANSFERIBLE
FORMA O
PLAZO DE
PAGO
TIPO DE
INSTRUMENTO
AVISADA
CONFIRMADA
BACK TO BACK
PAGO
DIFERIDO
UBICACION
REVOLVING
MODALIDADES
CLAUSULA
ROJA
VERDE
STAND BY
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Medio de pago relacionado
Medio de Pago
Riesgos Vendedor
Disponibilidad de
mercadería
Discrepancias en
Carta de crédito
documentos
No recojo de
documentos por el
Cobranza documentaria
comprador.
No pago al vencimiento.
No recojo de
Cobranzas avaladas
documentos por el
comprador
Cuenta Abierta (T/T)
Stand By’s
Ninguno
Riesgos Comprador
Disponibilidad de fondos
Mercaderías no conformes
según lo indicado en la L/C
Mercaderías no conformes a
las requeridas
Mercaderías no conformes a
las requeridas
Ejecución del instrumento a
pesar del pago.
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Producto, Mercado destino
y sector económico
- USA : Situación económica
- Europa : Efecto cambiario,
Efectos de la crisis (bancos).
• Sudamérica:
– Venezuela: restricciones cambiarias,
tiempo de pago y riesgo político.
– Argentina, Bolivia, Ecuador:
inestabilidad social y política
Medios de pago en
la crisis actual
Seguridad de cobro
21
Gracias!
[email protected]
22
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