“ANALISIS DE FACTIBILIDAD
PARA LA CREACION DE UN
HOTEL-SPA EN LAS PLAYAS DEL
PUERTO ENGABAO, PROVINCIA
DEL GUAYAS”
INTEGRANTES:
DIANA ORTI
RESUMEN DEL
PROYECTO
Las playas del Puerto Engabao, es un
pueblo netamente pesquero como el resto
de la población.
Este proyecto busca satisfacer una
demanda actualmente insatisfecha que
requiere de una excelente infraestructura
hotelera que se maneje con estándares de
calidad, ya que en la actualidad esta
comuna carece de estas características.
OBJETIVO GENERAL
Evaluar la factibilidad financiera de crear
un Hotel-Spa en el Puerto de las playas de
Engabao, determinando las estrategias
necesarias a emplearse para
promocionarlo en el mercado.
DEFINICION DEL PROBLEMA
Actualmente, existen 16 hosterías las cuales
carecen de servicios hoteleros básicos y de
muy poca capacidad ubicados lejos del
sector de la playa. Se podrá marcar la
diferencia con la creación de un Hotel-Spa
con vista al mar que brinde excelente
comodidad de hospedaje y gastronomía.
MISION
Brindar servicios de hospedaje con un
personal altamente capacitado para
proporcionar un valor agregado que nos
caracterice ante nuestros huéspedes por
nuestros servicios de primera calidad en el
sector turístico del puerto de Engabao.
VISION
Conformar una empresa consolidada,
altamente capaz y competitiva, que
responda
a
las
más
estrictas
exigencias, buscando exceder las
necesidades de nuestros huéspedes.
ANALISIS DEL MERCADO
COMPETENCIA
Playas, debido a que es uno de los centros de
atracción turística más importantes de la costa
ecuatoriana.
Playa el Pelado, en la vía al recinto Engabao,
es una playa tranquila, ideal para caminatas y
campamentos.
COMPETENCIA
Puerto el Morro, ofrece paseos en lancha
para divisar los delfines que habitan en
las mansas aguas del estero.
El Arenal, es una playa tranquila ideal
para descansar en familia, existen
cabañas para protegerse del sol y para
comer.
PRODUCTO
Se ofrecerá 28 habitaciones al
inicio de su creación, divididas en
5 sencillas, 15 dobles y 8
habitaciones triples.
DESCRIPCION DEL PRODUCTO
Las habitaciones cuentan con mesa, baño,
TV de 14 pulgadas a color con cable, camas
de 2 plazas (sabanas y sobrecama) aire
acondicionado, 2 veladores, 2 lámparas,
persianas, servicio de camarera 2 veces al
día, armario con 6 armadores y cajones.
NOVEDAD O ASPECTO INNOVADOR
DEL PROYECTO
“Paraíso Escondido” no sería solo un Hotel
que brinde servicios de hospedaje y de
gastronomía de calidad llenando el interés
de los visitantes, sino también tendrá los
servicios de un Spa completo para
satisfacer cualquier requerimiento de los
turistas, vinculándolos de una manera
transformadora con la naturaleza.
PRECIO
Los parámetros que se utilizaron para
establecer los precios fueron:
 En base a los precios que ofrece la
competencia. (Hoteles de playas)
 En función de los costos fijos y variables del
hotel, rendimiento esperado del
inversionista.
PRECIO
A continuación se detalla los precios de las
habitaciones que se ofrecerán en el Hotel-Spa:
- Sencillas
$30.00
 - Dobles
$40.00
 - Triples
$60.00
(Las 3 incluyen desayuno continental)

PROMOCION
Se realizará una campaña publicitaria por medio
de flyers, orientada a comunicar las ventajas
competitivas del proyecto que se tiene como:
ubicación, precios, calidad de servicios, diversidad
de actividades, deportes como el surf y el
enfoque familiar.
La campaña se otorgará a una agencia
publicitaria, que se encargará de crear una
manera más eficiente de comunicar los servicios
del Hotel.
PROMOCION





Esta herramienta se encargará de todo el
material útil y necesario para la venta de
nuestros servicios en los puntos de venta, este
incluirá:
Folletos
Videos ilustrativos
Fotografías del proyecto
Serán ubicados en las agencias de viajes,
aeropuertos, ferias, exhibiciones y recepción del
hotel.
PROMOCION



Adicionalmente:
Enviar un articulo a la página web de enjoyecuador dando
a conocer que en Puerto Engabao también se hace surf y
por ende detallando los atractivos turísticos que posee este
destino en la página http://www.enjoyecuador.net
Publicación del producto y de los servicios que se ofrece en
la página http://www.exploringecuador.com
Distribuir trípticos del producto y Puerto Engabao a las
operadoras turísticas y agencias de viajes.
TAMANO DE LA MUESTRA
N=
Z²*p*q
E²
N=
(1,81)²*50*50
7²
N=
167.15
ENCUESTA
1.- ¿Cuál de estas playas usted visita?
 Playas
 Punta Carnero
 Engabao
 Punta Blanca
 Montanita
 Salinas
 Otras___________
ENCUESTA
Mujeres
7%
17%
Playas
Punta Carnero
14%
38%
Engabao
Punta Blanca
Montañita
1%
15%
8%
Salinas
Otros
ENCUESTA
Hombres
3%
14%
Playas
Punta Carnero
36%
Engabao
14%
Punta Blanca
3%
19%
11%
Montañita
Salinas
Otros
ENCUESTA
2.- ¿Al momento de elegir un hotel en la playa, qué
es lo primero que toma en cuenta?
 La ubicación
 La calidad del servicio
 El precio
 Otros
ENCUESTA
Mujeres
Ubicación
1%
29%
40%
Calidad del
servicio
Precio
30%
Otros
ENCUESTA
Hombres
1%
30%
34%
Ubicación
Calidad del servicio
Precio
Otros
35%
ENCUESTA
3.-¿Cuánto suele gastar en una estadía de
hotel en la playa?
 Menos de US$20
 Entre US$20 y US$30
 Entre US$30 y US$40
 Entre US$40 y US$50
 Entre US$50 y US$60
 Más de US$60
ENCUESTAS
Mujeres
11%
Menos de $20
1% 7%
De $21 a $30
14%
De $31 a $40
34%
33%
De $41 a $50
De $51 a $60
Mas $61 en
adelante
ENCUESTA
Hombres
8%
Menos de $20
De $21 a $30
9% 11%
De $31 a $40
24%
20%
De $41 a $50
De $51 a $60
28%
Mas $61 en
adelante
ENCUESTA
4.- Ordene por orden de importancia del 1 al 6,
siendo 1 el más importante y el 6 el menos
importante.
 Las cabalgatas
 Paseo en bote
 Show nocturnos
 Paseo por el faro y peñones
 Volleyball playero
 Observación de la pesca artesanal
ENCUESTA
Del 1er al 6to lugar (mujeres)
Cabalgatas
1% 5%
Paseo en bote
19%
7%
31%
Shows nocturnos
Paseo x el faro
Volleybol
37%
Observacion de la
pesca
ENCUESTA
Del 1er al 6to lugar (hombres)
Cabalgatas
9%
8%
Paseo en bote
13%
27%
9%
Shows nocturnos
Paseo x el faro
Volleybol
34%
Observacion de la
pesca
ENCUESTA
5.- Estaría dispuesto a visitar las playas de
Engabao y hospedarse en un Hotel-Spa?



SI
NO
NO SABE
ENCUESTA
Mujeres
SI
3%
NO
NO SABE
8%
89%
ENCUESTA
Hombres
SI
4%
NO
NO SABE
12%
84%
ANALISIS F.O.D.A
Fortalezas:
 Hotel-Spa “Paraíso Escondido” único en el sector. A+ (1)
 No existe competencia directa dentro de esta comuna. A+
(2)
 Se ofrece una infraestructura con habitaciones cómodas,
acogedoras, con una decoración moderna para sus
huéspedes en una zona de alta inversión turística. A- (2)
 El valor agregado de dar servicios profesionales de Spa. B+
(3)
 Se dará varias opciones de entretenimiento al turista. A- (2)
 Se inculcara conciencia ecológica a los huéspedes. A- (2)
 Servicios de primer nivel. B- (4)
 Total= 16
ANALISIS F.O.D.A
Debilidades:
 Puede que no se realice una buena promoción
del hotel y no se tenga la clientela esperada. C+
(5)
 Esta playa localizada al norte de General Villamil
puede que no sea muy conocida ni muy
nombrada por su ubicación apartada. B- (4)
 Total= 9
ANALISIS F.O.D.A
Oportunidades:
 Recursos naturales de gran singularidad. A- (2)
 Atractivo turístico para personas que practican el surf. B+
(3)
 Expansión al mercado extranjero. A+ (2)
 La comunidad se dedica a la pesca artesanal y también se
ha desarrollado la acuacultura. A- (2)
 Establecerá fuentes de trabajo para los nativos de la
comunidad. B- (3)
 Incrementara los ingresos a la comunidad. A+ (2)
 Total=14
ANALISIS F.O.D.A
Amenazas:
 La ruta para llegar a la comuna son de segundo orden. B+
(3)
 Aparición de nuevas enfermedades. A- (2)
 Pérdida de mercados por falta de mejoramiento y
promoción turística. A- (2)
 Total=7


Suma total: 46/18
Calificación de riesgo: 2.6 riesgo bajo/ medio bajo
ESTUDIO TECNICO
DESCRIPCION DEL PROYECTO
Hab.
Sencillas
Hab.
Hab.
Dobles Triples
Unidades
5
15
10
Precios
30
40
60
Días
30
30
30
UBICACIÓN DEL PROYECTO
DISENO DE LA PLANTA
DISENO DE LA PLANTA
ESTUDIO
ORGANIZACIONAL
ORGANIGRAMA
ESTUDIO FINANCIERO
COSTOS DE TERRENO Y OBRAS
CIVILES
DESCRIPCION
V/TOTAL
INSTALACIONES
$
105.000,00
TOTAL DE MOBILIARIO Y
EQUIPO
$
37.008,62
TOTAL DE LA INVERSION
$ 142.008,62
CAPITAL DE TRABAJO
MONTO DE INVERSION:
$ 142.008,62
FONDOS PROPIOS
FONDO BANCOS
$ 42.008,62
$ 100.000,00
$ 142.008,62
29,58%
70,42%
100,00%
DATOS PRESTAMO BANCARIO
MONTO:
$ 100.000,00
TASA DE INTERES
14,12%
PLAZO
60
PERIODO DE PAGO INTERES
MENSUAL
PERIODO DE PAGO CAPITAL
MENSUAL
DIVIDENDO:
$ 2.333,05
RESUMEN ANUAL DEL CREDITO
Año
Intereses
Dividendo Saldo Principal
1
$ 13.186
$ 27.997
$ 85.189
2
$ 10.954
$ 27.997
$ 68.146
3
$ 8.385
$ 27.997
$ 48.535
4
$ 5.430
$ 27.997
$ 25.968
5
$ 2.029
$ 27.997
$0
Costos de mano de obra directa e
indirecta
CARGO
CANTIDAD SUELDO
OTROS
TOTAL DECIMO DECIMO VACACIONE FONDO DE APORTE TOTAL
TOTAL VAR COSTO
SUELDOS TERCERO CUARTO
S
RESERVA PATRONAL BENEFICIOS COSTO / SUELDO
$ 1.000,00
$ 83,33
$ 20,00
$ 41,67
$ 93,50 $ 111,50 $ 350,00 $ 1.350,00
35%
GERENTE GENERAL
1
$ 1.000,00
JEFE DE A & B
1
$ 500,00
$ 500,00
$ 41,67
$ 20,00
$ 20,83
$ 46,75
$ 55,75
$ 185,00
$ 685,00
CONTADOR
0
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
ASISTENTE CONTABLE
1
$ 240,00
$ 240,00
$ 20,00
$ 20,00
$ 10,00
$ 22,44
$ 26,76
$ 99,20
$ 339,20
41%
JEFE DE VENTAS
1
$ 240,00 $ 400,00
$ 640,00
$ 53,33
$ 20,00
$ 26,67
$ 59,84
$ 71,36
$ 231,20
$ 871,20
36%
VENDEDOR 1
1
$ 240,00 $ 300,00
$ 540,00
$ 45,00
$ 20,00
$ 22,50
$ 50,49
$ 60,21
$ 198,20
$ 738,20
37%
ASISTENTE DEL SPA 1
1
$ 240,00
$ 240,00
$ 20,00
$ 20,00
$ 10,00
$ 22,44
$ 26,76
$ 99,20
$ 339,20
41%
AGENTE DE SEGURIDAD
0
$ 240,00
$ 240,00
$ 20,00
$ 20,00
$ 10,00
$ 22,44
$ 26,76
$ 99,20
$ 339,20
41%
AGENTE DE SEGURIDAD
0
$ 240,00
$ 240,00
$ 20,00
$ 20,00
$ 10,00
$ 22,44
$ 26,76
$ 99,20
$ 339,20
41%
SALONERO 1
1
$ 250,00
$ 250,00
$ 20,83
$ 20,00
$ 10,42
$ 23,38
$ 27,88
$ 102,50
$ 352,50
41%
CAMARERA 1
1
$ 275,00
$ 275,00
$ 22,92
$ 20,00
$ 11,46
$ 25,71
$ 30,66
$ 110,75
$ 385,75
40%
CAMARERA 2
1
$ 275,00
$ 275,00
$ 22,92
$ 20,00
$ 11,46
$ 25,71
$ 30,66
$ 110,75
$ 385,75
40%
RECEPCIONISTA 1
1
$ 300,00
$ 300,00
$ 25,00
$ 20,00
$ 12,50
$ 28,05
$ 33,45
$ 119,00
$ 419,00
40%
RECEPCIONISTA 2
1
$ 300,00
$ 300,00
$ 25,00
$ 20,00
$ 12,50
$ 28,05
$ 33,45
$ 119,00
$ 419,00
40%
3.740,00
700,00 4.740,00
395,00
220,00
197,50
443,19
528,51 1.804,20 6.963,20
0,47
TOTAL
37%
GASTOS MENSUALES
MES 1
MES 2
MES 3
MES 4
MES 5
MES 6
MES 7
MES 8
MES 9
MES 10
MES 11
MES 12
NOMINA DIRECTA
$ 4.589,00 $ 4.589,00 $ 4.589,00 $ 4.589,00 $ 4.589,00 $ 4.589,00
$ 4.589,00 $ 4.589,00 $ 4.589,00 $ 4.589,00 $ 4.589,00 $ 4.589,00
NOMINA INDIRECTA
$ 2.374,20 $ 2.374,20 $ 2.374,20 $ 2.374,20 $ 2.374,20 $ 2.374,20
$ 2.374,20 $ 2.374,20 $ 2.374,20 $ 2.374,20 $ 2.374,20 $ 2.374,20
SERIVICIOS BASICOS
$ 400,00
$ 400,00
$ 400,00
$ 400,00
$ 400,00
$ 400,00
$ 400,00
$ 400,00
$ 400,00
$ 400,00
$ 400,00
$ 400,00
IMPUESTOS PREDIALES
$ 50,00
$ 50,00
$ 50,00
$ 50,00
$ 50,00
$ 50,00
$ 50,00
$ 50,00
$ 50,00
$ 50,00
$ 50,00
$ 50,00
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
$ 300,00
$ 300,00
$ 300,00
$ 300,00
$ 300,00
$ 300,00
$ 300,00
$ 300,00
$ 300,00
$ 300,00
$ 300,00
$ 300,00
SUMINISTROS
$ 100,00
$ 100,00
$ 100,00
$ 100,00
$ 100,00
$ 100,00
$ 100,00
$ 100,00
$ 100,00
$ 100,00
$ 100,00
$ 100,00
INTERNET
$ 50,00
$ 50,00
$ 50,00
$ 50,00
$ 50,00
$ 50,00
$ 50,00
$ 50,00
$ 50,00
$ 50,00
$ 50,00
$ 50,00
CELULAR
$ 100,00
$ 100,00
$ 100,00
$ 100,00
$ 100,00
$ 100,00
$ 100,00
$ 100,00
$ 100,00
$ 100,00
$ 100,00
$ 100,00
$ 30,00
$ 30,00
$ 30,00
$ 30,00
$ 30,00
$ 30,00
$ 30,00
$ 30,00
$ 30,00
$ 30,00
$ 30,00
$ 30,00
$ 120,00
$ 120,00
$ 120,00
$ 120,00
$ 120,00
$ 120,00
$ 120,00
$ 120,00
$ 120,00
$ 120,00
$ 120,00
$ 120,00
$ 50,00
$ 50,00
$ 50,00
$ 50,00
$ 50,00
$ 50,00
$ 50,00
$ 50,00
$ 50,00
$ 50,00
$ 50,00
$ 50,00
MOVILIZACIONES
$ 300,00
$ 300,00
$ 300,00
$ 300,00
$ 300,00
$ 300,00
$ 300,00
$ 300,00
$ 300,00
$ 300,00
$ 300,00
$ 300,00
GASTOS DE VIAJES
$ 300,00
$ 300,00
$ 300,00
$ 300,00
$ 300,00
$ 300,00
$ 300,00
$ 300,00
$ 300,00
$ 300,00
$ 300,00
$ 300,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
8.763,20 8.763,20
8.763,20
8.763,20
8.763,20
8.763,20
8.763,20
8.763,20
8.763,20
8.763,20
8.763,20
PAGINA WEB
GASTOS LEGALES
HONORARIOS VARIOS
ALIMENTACION
GASTOS TOTALES
8.763,20
MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12
COSTOS DIRECTOS O VARIABLES $ 9.775 $ 10.444 $ 12.368 $ 13.371 $ 13.664 $ 13.371 $ 17.553 $ 13.664 $ 13.371 $ 17.553 $ 13.371 $ 13.664
COSTOS INDIRECTOS O FIJOS
$ 4.174 $ 4.174 $ 4.174 $ 4.174 $ 4.174 $ 4.174 $ 4.174 $ 4.174 $ 4.174 $ 4.174 $ 4.174 $ 4.174
COSTOS TOTALES
$ 13.949 $ 14.618 $ 16.542 $ 17.545 $ 17.838 $ 17.545 $ 21.727 $ 17.838 $ 17.545 $ 21.727 $ 17.545 $ 17.838
Factor de Costos
91,46% 84,89% 72,30% 67,93% 66,83% 67,93% 56,98% 66,83% 67,93% 56,98% 67,93% 66,83%
GASTOS ANUALES
AÑO 1
AÑO 2
AÑO 3
AÑO 4
AÑO 5
NOMINA DIRECTA
$ 55.068
$ 62.070
$ 74.004
$ 77.193
$ 80.520
NOMINA INDIRECTA
$ 28.490
$ 33.789
$ 35.245
$ 36.764
$ 38.349
SERIVICIOS BASICOS
$ 4.800
$ 5.007
$ 5.223
$ 5.448
$ 5.683
IMPUESTOS PREDIALES
$ 600
$ 626
$ 653
$ 681
$ 710
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
$ 3.600
$ 3.755
$ 3.917
$ 4.086
$ 4.262
SUMINISTROS
$ 1.200
$ 1.252
$ 1.306
$ 1.362
$ 1.421
INTERNET
$ 600
$ 626
$ 653
$ 681
$ 710
CELULAR
$ 1.200
$ 1.252
$ 1.306
$ 1.362
$ 1.421
PAGINA WEB
$ 360
$ 376
$ 392
$ 409
$ 426
GASTOS LEGALES
$ 1.440
$ 1.502
$ 1.567
$ 1.634
$ 1.705
HONORARIOS VARIOS
$ 600
$ 626
$ 653
$ 681
$ 710
MOVILIZACIONES
$ 3.600
$ 3.755
$ 3.917
$ 4.086
$ 4.262
GASTOS DE VIAJES
$ 3.600
$ 3.755
$ 3.917
$ 4.086
$ 4.262
ALIMENTACION
$0
$0
$0
$0
$0
GASTOS TOTALES
105.158,40 118.390,13 132.750,74 138.472,30 144.440,45
COSTOS DIRECTOS O VARIABLES
COSTOS INDIRECTOS O FIJOS
COSTOS TOTALES
Factor de Costos
AÑO 1
AÑO 2
$ 162.169 $ 172.384
$ 50.090
$ 56.320
$ 212.259 $ 228.704
67,39%
69,15%
AÑO 3
AÑO 4
AÑO 5
$ 187.627 $ 194.225 $ 201.063
$ 58.747
$ 61.279
$ 63.920
$ 246.374 $ 255.504 $ 264.984
70,95%
70,07%
69,21%
BALANCE GENERAL
ACTIVOS CORRIENTES
CAJA BANCOS
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES
ACTIVOS FIJOS
(DEPRECIACION ACUMULADA)
ACTIVOS FIJOS NETOS
OTROS ACTIVOS
(AMORTIZACION ACUMALADA)
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES
TOTAL ACTIVOS
PASIVOS
PASIVO CORRIENTE
PASIVO A LARGO PLAZO
TOTAL PASIVOS
PATRIMONIO
CAPITAL
APORTE FUTURA CAPITALIZACIONES
UTILIDADES RTETENIDAS
UTILIDAD DEL EJERICIO
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO
AÑO 1
AÑO 2
AÑO 3
AÑO 4
AÑO 5
$ 45.631
$ 45.631
$ 129.009
-$ 6.671
$ 122.337
$ 13.000
-$ 2.600
$ 10.400
$ 178.368
$ 86.281
$ 86.281
$ 133.009
-$ 14.093
$ 118.916
$ 13.000
-$ 5.200
$ 7.800
$ 212.996
$ 125.615
$ 125.615
$ 136.809
-$ 21.894
$ 114.914
$ 13.000
-$ 7.800
$ 5.200
$ 245.729
$ 171.168
$ 171.168
$ 138.809
-$ 30.362
$ 108.446
$ 13.000
-$ 10.400
$ 2.600
$ 282.214
$ 220.658
$ 220.658
$ 141.309
-$ 39.080
$ 102.228
$ 13.000
-$ 13.000
$0
$ 322.886
$0
$ 85.189
$ 85.189
$0
$ 68.146
$ 68.146
$0
$ 48.535
$ 48.535
$0
$ 25.968
$ 25.968
$0
$0
$0
$ 42.009
$ 5.117
$0
$ 51.170
$ 93.179
$ 178.368
$0
$ 42.009
$ 5.167
$ 51.170
$ 51.671
$ 144.850
$ 212.996
$0
$ 42.009
$ 5.234
$ 102.841
$ 52.344
$ 197.194
$ 245.729
$0
$ 42.009
$ 5.905
$ 155.185
$ 59.052
$ 256.246
$ 282.214
$0
$ 42.009
$ 6.664
$ 214.237
$ 66.640
$ 322.886
$ 322.886
$0
FLUJO DE CAJA
VENTAS TOTALES
(-)COSTOS DIRECTOS
(-) COSTOS INDIRECTOS
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS NO OPERATIVOS
APORTE PROPIO
CREDITO BANCARIO
TOTAL INGRESOS NO OPERTIVOS
EGRESOS NO OPERATIVOS
INVERSIONES
PAGO DIVIDENDOS
IMPUESTOS
TOTAL EGRESOS NO OPERTIVOS
FLUJO NO OPERATIVO
FLUJO NETO
FLUJO NETO ACUMULADO
AÑO 1
$ 314.983
$ 162.169
$ 50.090
$ 102.724
AÑO 2
$ 330.732
$ 172.384
$ 56.320
$ 102.028
AÑO 3
$ 347.269
$ 187.627
$ 58.747
$ 100.895
AÑO 4
AÑO 5
$ 364.633 $ 382.864
$ 194.225 $ 201.063
$ 61.279
$ 63.920
$ 109.128 $ 117.881
$ 42.009
$ 100.000
$ 142.009
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$ 142.009
$ 27.997
$ 29.097
$ 199.102
-$ 57.093
$ 45.631
$ 45.631
$ 4.000
$ 27.997
$ 29.382
$ 61.378
-$ 61.378
$ 40.650
$ 86.281
$ 3.800
$ 27.997
$ 29.764
$ 61.561
-$ 61.561
$ 39.334
$ 125.615
$ 2.000
$ 27.997
$ 33.579
$ 63.575
-$ 63.575
$ 45.553
$ 171.168
$ 2.500
$ 27.997
$ 37.894
$ 68.390
-$ 68.390
$ 49.490
$ 220.658
ESTADO DE RESULTADOS
ESTADOS DE PERDIDAS Y GANANCIAS
VENTAS TOTALES
(-)COSTOS DIRECTOS
UTILIDAD BRUTA
(-) COSTOS INDIRECTOS
UTILIDAD OPERATIVA
DEPRECIACION& AMORTIZACION
GASTOS FINANCIEROS
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
PART TRABAJADORES
IMPUESTO A LA RENTA
UTILIDAD NETA
AÑO 1
$ 314.983
$ 162.169
$ 152.814
$ 50.090
$ 102.724
$ 9.271
$ 13.186
$ 80.267
$ 12.040
$ 17.057
$ 51.170
AÑO 2
$ 330.732
$ 172.384
$ 158.348
$ 56.320
$ 102.028
$ 10.021
$ 10.954
$ 81.053
$ 12.158
$ 17.224
$ 51.671
AÑO 3
$ 347.269
$ 187.627
$ 159.642
$ 58.747
$ 100.895
$ 10.401
$ 8.385
$ 82.108
$ 12.316
$ 17.448
$ 52.344
AÑO 4
AÑO 5
$ 364.633
$ 382.864
$ 194.225
$ 201.063
$ 170.407 $ 181.801
$ 61.279
$ 63.920
$ 109.128
$ 117.881
$ 11.068
$ 11.318
$ 5.430
$ 2.029
$ 92.630
$ 104.534
$ 13.895
$ 15.680
$ 19.684
$ 22.213
$ 59.052
$ 66.640
PROGRAMA DE PRODUCCION Y
VENTAS
INGRESO SENCILLAS
AÑO 1
AÑO 2
AÑO 3
AÑO 4
AÑO 5
Capacidad Instalada
5
5
5
5
5
Disponibles periodo
1825
1825
1825
1825
1825
70,16%
73,67%
77,35%
81,22%
85,28%
1280
1344
1412
1482
1556
30
30
30
30
30
38412,60
40333,23
42349,89
44467,39
46690,76
Ocupacion %
Ocupacion periodo
Precio por noche
Ingreso anual
PROGRAMA DE PRODUCCION Y
VENTAS
INGRESO DOBLES
AÑO 1
AÑO 2
AÑO 3
AÑO 4
AÑO 5
Capacidad Instalada
15
15
15
15
15
Disponibles periodo
5475
5475
5475
5475
5475
70,16%
73,67%
77,35%
81,22%
85,28%
3841
4033
4235
4447
4669
40
40
40
40
40
177869,54
186763,02
Ocupacion %
Ocupacion periodo
Precio por noche
Ingreso anual
153650,40 161332,92 169399,57
PROGRAMA DE PRODUCCION Y
VENTAS
INGRESO TRIPLES
AÑO 1
AÑO 2
AÑO 3
AÑO 4
AÑO 5
Capacidad Instalada
8
8
8
8
8
Disponibles periodo
2920
2920
2920
2920
2920
70,16%
73,67%
77,35%
81,22%
85,28%
2049
2151
2259
2372
2490
60
60
60
60
60
142295,64
149410,42
Ocupacion %
Ocupacion periodo
Precio por noche
Ingreso anual
122920,32
129066,34 135519,65
RAZONES DE PRODUCTIVIDAD
Razon:
1
2
3
4
Margen Bruto
Margen Neto
% Ocupacion anual
Rotacion del Activo
Media de
Industria
Proyecto
%
desviacion
Decision
40%
15%
65%
0,5
48,52%
16,25%
70,16%
1,77
21,29%
8,30%
7,94%
253,18%
ok
ok
ok
ok
PUNTO DE EQUILIBRIO
Unidades per.
Precio unitario
Ventas Periodo
Factor Costo Ventas
Costo Unitario
Costo de Ventas
Margen de Contribucion
% Participacion
Costos Indirectos
Localizacion C.Indir.
Unidades en Equilibrio
Ventas en Equilibrio
Sencillas
1280
30
38.412,60
51,48%
15,45
19.776,71
18.635,89
12,20%
6.108,59
420
12.591,12
Dobles
3841
40
153.650,40
51,48%
20,59
79.106,84
74.543,56
48,78%
24.434,34
1.259
50.364,46
Triples
Total
2049
60
122.920,32
314.983,32
51,48%
51,48%
30,89
63.285,47
162.169,02
59.634,85
152.814,30
39,02%
100,00%
50.090,40
19.547,47
50.090,40
672 (Habitaciones)
40.291,57
103.247,15
INDICES FINANCIEROS
Media de
Industria
1. Liquidez
1
2. Retorno (VAN, TIR, ROE y ROA)
2.1 VAN
n/n
2.2 TIR
15%
2.3 ROE
30%
2.4 ROA
12%
3. Apalancamiento
60%
4. Rotación
50%
RAZON
Proyecto
> 100%
4.920,71
16,43%
54,92%
28,69%
47,76%
176,59%
%
desviacion
100%
positivo
9,56%
83,05%
139,07%
-20,40%
253,18%
Decision
ok
ok
ok
ok
ok
ok
ok
ANALISIS DE
SENSIBILIDAD
ESCENARIO DE DISMINUCION DE PRECIOS
EN UN 10%
Unidades per.
Precio unitario (-10%)
Ventas periodo
Ventas Periodo
Utilidad Bruta
Costos Indirectos
Utilidad Operativa
Utilidad Operativa inicial
Variacion absoluta
Variacion relativa
Sencillas
1280
27
34.571,34
Dobles
3841
36
138.285,36
Triples
2049
54
110.628,29
19.776,71
79.106,84
63.285,47
14.794,63
59.178,52
47.342,82
Total
283.484,99
162.169,02
121.315,97
50.090,40
71.225,57
102.723,90
(31.498,33)
-30,66%
ESCENARIO DE DISMINUCION DE LA
DEMANDA EN UN 10%
Unidades per. (-10%)
Precio unitario
Ventas periodo
Costos Directos
Utilidad Bruta
Costos Indirectos
Utilidad Operativa
Utilidad Operativa inicial
Variacion absoluta
Variacion relativa
Sencillas
1152
30
34.571,34
17.799,04
16.772,30
Dobles
3457
40
138.285,36
71.196,16
67.089,20
Triples
1844
60
110.628,29
56.956,92
53.671,36
Total
283.484,99
145.952,12
137.532,87
50.090,40
87.442,47
102.723,90
(15.281,43)
-14,88%
CONCLUSIONES


A la culminación del análisis de mercado y del estudio
financiero de este proyecto se ha llegado a la siguiente
determinación:
El Hotel-Spa “Paraíso Escondido”, se verá beneficiado
gracias al creciente interés por el desarrollo de los cantones
y recintos de la provincia del Guayas por parte de la
Gobernación del Guayas, ya que incentiva a las poblaciones
a explotar su riqueza natural.
La implementación del Hotel-Spa “Paraíso Escondido”,
surgió de la necesidad de una demanda insatisfecha que
carecía de una infraestructura hotelera adecuada, que
satisfaga las necesidades y exigencias de los turistas y que
cumpla con todos los estándares de calidad implementados
dentro de los servicios de un hotel.
CONCLUSIONES

En los análisis tanto en el de mercado como en el
financiero se puede apreciar que:

El préstamo que es $ 100,000.00 (70.42%) del total de la
inversión $ 142,008.62 (100%), que se estima realizar,
será cubierto casi en su totalidad con los ingresos del
primer año de su apertura, ya que nos demostró que la
empresa va a tener la suficiente liquidez como para poder
afrontar los pagos desde su inicio, siendo la Tasa Interna
de Retorno del 16,43%, siendo la recuperación del capital
en un periodo de 3 años 8 meses a partir del primer pago a
efectuarse. Dejando un margen de rentabilidad este
proyecto del 48.52%.
GRACIAS !!!
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ANALISIS DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACION DE UN …