Las Fuerzas Globales
en el Mundo del Retail:
Análisis al 2004 del Poder Global del Retailing
Edward B. Carey
Director Mundial de la Práctica de Productos
de Consumo
Francisco Pérez Cisneros
Socio Líder de la Industria Detallista y Productos
de Consumo, Latinoamérica
Agenda
• Descripción del poder global del retailing
• Visiones clave de los 200 detallistas más importantes
• Panorama de poder global
• Análisis por región:
– EUA
– Europa
– Asia-Pacífico
• Detallistas especializados
• Conclusión
2
2
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Poder global del retailing
• Sexto reporte anual de Deloitte sobre el estado del retailing global
• Lista de los 200 detallistas más importantes, basada en ventas al
detalle en dólares
• Tasas de crecimiento compuesto de ventas y utilidades, basadas en
cifras en moneda local
3
3
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Observaciones clave de Deloitte sobre los 200
detallistas más importantes
1. El tamaño importa
2. Los caminos del crecimiento son
diversos
3. Una fuerte estrategia local respalda
y promueve la expansión
internacional
4. Detallistas masivos globales: fuerte
competencia en mercados
emergentes
5. Especialistas globales: fuerte
competencia en países
desarrollados
6. Se requiere administrar la
esquizofrenia
4
4
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1. ¡El tamaño importa!
El crecimiento en ventas impacta el crecimiento en utilidades:
60
60
60
50
50
50
40
40
40
30
30
30
20
20
20
10
10
10
0
Total
Companies
5
5
Crecimiento <7%
Crecimiento 7-19%
Crecimiento 20%+
Negative
Growth or
Profit
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0
Total
Companies
Negative
Growth or
Profit
0
Total
Companies
Negative
Growth or
Profit
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2. Los caminos de crecimiento de los detallistas son
diversos
¿Cómo crece usted?
1. Aperturas de tiendas
2. Nuevos formatos
3. Fusiones y adquisiciones
4. Internacional
6
6
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3. Una fuerte estrategia local respalda la expansión
internacional
Local
Cuota de Mercado
% Utilidad
% Ventas
Carrefour
25%
32%
49%
Wal-Mart
11%
15%
17%
7
7
Internacional
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4. Detallistas masivos globales: fuerte competencia
en mercados emergentes
China
Polonia
• Wal-Mart
• Carrefour
• Metro
• Auchan
• Tengelmann
• Aeon
• SHV Makro
• Rewe
• Carrefour
• Metro
• Auchan
• Tengelmann
• Tesco
• Marks & Spencer
• Ahold
8
8
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5. Especialistas globales: fuerte competencia en
mercados desarrollados
Presencia en mercados maduros:
9
9
Office Depot:
Inditex (Zara):
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
Austria
Canadá
Francia
Alemania
Israel
Japón
Portugal
España
GB
EUA
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Canadá
Francia
Alemania
Japón
GB
EUA
Noruega
España
Suecia
Holanda
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6. Se requiere administrar la esquizofrenia
Se requiere capacidad para:
– Mercados Maduros
– Centralizados
– Corporativos
– Estandarizados
– Poco o nulo crecimiento
– Mercados Emergentes
– Descentralizados
– Empresarial
– Flexibles
– Crecimiento dos dígitos
– Sociedad
10
10
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Poder global - panorama
11
11
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Número de detallistas por región: cambia su
conformación
1997
2002
Otros
Otros
19
Japón
26
21
Japón
81
USA
74
12
12
85
68
Europa
Europa
Reino Unido:
Alemania:
Francia:
Otros:
USA
26
22
16
14
22
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Reino Unido:
Alemania:
Francia:
Otros:
19
13
11
25
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Los principales 10 continúan ganando mercado
La consolidación de la industria continúa siendo un problema
1997: $1.72 Tril.
Principales 10
Principales 10
Share
Share
23.0%
13
13
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2002: $2.23 Tril.
29.2%
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Los principales 20: ganadores y perdedores,
1997-2002
Estables
0
1
EUA
Wal-Mart
2
Francia
•Carrefour +1
3
EUA
Home Depot +14
4
EUA
Kroger
5
Alemania
Metro
-1
6
EUA
•Target
-1
7
Holanda
8
Reino Unido
9
EUA
10
EUA
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Ahold
+10
+20
Tesco
Costco
Perdedores
Variación
14
Ganadores
Variación
14
País
Variación
Clasificación
Global
+1
+19
Sears
-8
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Los principales 20: ganadores y perdedores,
1997–2002 (2)
Perdedores
Variación
15
Estables
Variación
15
Ganadores
Variación
Clasificación
Global
País
11
EUA
Albertson’s +18
12
Alemania •Aldi
+10
13
EUA
+ 7
14
EUA
15
Francia
16
Alemania
Rewe
-5
17
EUA
•Kmart
-12
18
EUA
19
Alemania
Edeka
-7
20
EUA
Safeway
JC Penney - 8
•Intermarche
+1
Walgreens +13
•Lowe’s
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+31
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Los 20 detallistas de más rápido crecimiento,
1997–2002
¿Qué tan rápido antes de que alcancen a los principales 10?
2002
Rank
•CAGR
•Country
2002
Rank
134. Amazon
92.8%
EUA
78. Sobeys
27.0%
Canada
192. The Pantry
42.3
EUA
69. Dell
25.9
EUA
82. Yamada Denki
37.0
Japan
140. Inditex
25.1
Spain
96. Metcash
36.4
S. Africa
145. Pao de Acucar
24.9
Brazil
81. Lotte
35.3
S. Korea
24.4
EUA
183. Fast Retailing
35.2
Japan
23.2
EUA
105. Shinsegae
31.9
S. Korea
80. Big Food Group
22.3
Reino Unido
138. Bed, Bath&B.
28.0
EUA
20. Lowe’s
21.2
EUA
179. Starbucks
27.5
EUA
20.7
EUA
104. Mercadona
27.3
Spain
20.2
Sweden
62. Kohl’s
152. Adv.AutoParts
186. Whole Foods
95. H&M
•CAGR •Country
CAGR = Compound Annual Growth Rate for Sales, 1997 – 2002
16
16
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Análisis por región - EUA
17
17
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Principales 10 en EU: Ganadores y perdedores,
1997 – 2002
18
Perdedores
Wal-Mart 0
3
2
Home Depot
+14
4
3
Kroger
+10
6
9
4
5
10
6
11
13
7
8
14
17
9
10
18
Estables
Variación
Ganadores
Ranking Ranking
1
1
Variación
EUA
Variación
Global
Target
Costco
-1
+19
Sears
Albertsons
Safeway
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-8
+18
+7
JC Penney - 8
Kmart
-12
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Los 10 principales detallistas en EUA:
Presencia internacional limitada
Fuerte Presencia
EUA Rank
1
Wal-Mart
2
Home Depot
3
Kroger
4
Target
5
Costco
6
Sears
7
Albertson’s
8
Safeway
9
JC Penney
10
N. América
Europa Occ.
Europa Or.
Asia/Pacífico
S. América
África/M.East
Kmart
19
19
Name
Presencia Parcial
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Análisis por región - Europa
20
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Los 10 principales detallistas europeos:
Ganadores y perdedores, 1997 – 2002
Ganadores
Estables
1
Francia
5
2
Alemania
7
3
Holanda
8
4
Reino Unido
12
5
Alemania
15
6
Francia
16
7
Alemania
Rewe
-5
19
8
Alemania
Edeka
-7
21
9
Reino Unido
23
10
Francia
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Carrefour
Perdedores
2
21
21
País
Variación
Ranking Ranking
Variación
Europa
Variación
Global
+1
Metro
-1
Tesco
+1
Ahold +20
Aldi
+10
Intermarche +1
Sainsbury
-1
Auchan
-10
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Los 10 principales detallistas europeos:
Mayor presencia internacional
Gran presencia
Europa Rank
Name
N. América
1
Carrefour
2
Metro
3
Ahold
4
Tesco
5
Aldi
6
Intermarche
7
Rewe
8
Edeka
9
Sainsbury
10
Europa Or.
Asia/Pacífico
S. América
África/M.East
Auchan
22
22
Europa Occ.
Presencia Parcial
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Análisis por región – Asia Pacífico
23
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Los detallistas japoneses pierden terreno
Clasificación
Variación en
Global
Clasificación
22 Ito-Yokado
- 7
38 Daiei
-20
63 Seiyu
- 9
70 Takashimaya
-13
74 Mitsukoshi
-10
24
24
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Los 10 principales detallistas en Asia:
Presencia internacional limitada
Fuerte Presencia
Asia Rank Name
1
Ito-Yokado
2
Aeon/Jusco
3
Woolworths
4
Daiei
5
Coles Myer
6
Uny
7
Seiyu
8
Takashimaya
9
Mitsukoshi
10
Europa Occ.
Europa Or.
Asia/Pacífico
S.América África/M.East
Lotte Shopping
25
25
N. América
Presencia Parcial
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Detallistas especializados
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Grandes especialistas:
La mayoría ha mejorado en forma dramática
Los especialistas globales ganan
terreno
Clasificación
Global
Variación en
Clasificación
3 Home Depot
12 Aldi
18 Walgreen
20 Lowe’s
28 Lidl
32 Kingfisher
40 Gap
49 TJX
54 IKEA
27
27
+14
+10
+13
+31
+ 9
+17
+35
+17
+24
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El futuro de la globalización de las ventas al
detalle
“El futuro es sólo una
maldita cosa tras otra.”
Winston Churchill
28
28
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Escenarios futuros de retail global
Regreso al
retailing
regional
¿Cómo se verá el
panorama del
retail global en
2010?
Retailing
global con
trabas
Retailing
global sin
trabas
29
29
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Escenario 1:
Regresar al retailing regional
Factores de mercado
Impacto en el panorama del retail
• Crisis financieras
• Retirada a mercados locales
• Cambios en las políticas
chinas de libre comercio
• Rápida consolidación
• Reacción proteccionista para
proteger mercados locales:
– China
– Terrorismo
– Seguridad del producto
30
30
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• Declinan las economías del
detallista y del proveedor
• El crecimiento global se
reduce drásticamente, suben
los precios de los productos
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Escenario 2:
Retailing global con trabas
Factores de mercado
Impacto en el panorama del retail
• Continúan las regulaciones
europeas
• Continúan los detallistas
dominantes, regionales y
globales
• El mercado de EUA continúa
hipercompetido
• Las cadenas de abasto logran
ser más globales y eficientes
• Los especialistas compiten
en mercados desarrollados
• El crecimiento resulta de
tomar la participación de la
competencia en mercados
desarrollados
• Detallistas globales
compitiendo en mercados
emergentes
31
31
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• Crecimiento neto en
mercados emergentes
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Escenario 3:
Retailing global sin trabas
Factores de mercado
Impacto en el panorama del retail
• Se abren los mercados
chino, japonés y europeo
• Los detallistas globales se
expanden
• Se estabiliza la economía
global
• El número de detallistas
globales sube
dramáticamente
• Disminuyen el antiamericanismo y la xenofobia
• El regreso de la economía en
los mercados emergentes
resulta atractivo
32
32
Las Fuerzas Globales en el Mundo del Retail
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• Se incrementa la
concentración de detallistas y
proveedores
• Las cadenas de abasto se
convierten en totalmente
globales, resultando en
menores precios
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Futuros escenarios de ventas detallistas globales
Escenario
Ganadores
Retirada al retailing
regional
10 %
•
Retailing global con
trabas
80%
• Detallistas en Europa/Asia
• Wal-Mart
• Detallistas globales que
explotan mercados
emergentes
• Especialistas que
participan en mercados
desarrollados
Retailing global sin
trabas
10%
• 20 detallistas con
dominación global
• Wal-Mart
33
33
Probabilidad
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Nadie gana
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¿Cómo se prepara para ganar la carrera?
34
34
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Mantenga flexible su estrategia
Defina
escenarios
Monitoree el
ambiente
35
35
Formule
estrategia
Ejecute estrategia/
Desarrolle
capacidades
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Forme cadenas de abasto de avanzada
capacidad
• Fuentes globales de productos
• Preparada para RFID
• Seguimiento y seguridad
alimenticia
• Cumplimiento con normatividad
Global EPC, Wal-Mart, DOD,
legislativa RFID
36
36
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Coopere con los grandes
• Proveedores que surten productos
con marcas globales importantes
• Proveedores con capacidad global
• Proveedores con presencia en
mercados emergentes
37
37
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Concéntrese en las adquisiciones y asociaciones
• Las oportunidades de crecimiento
son limitadas
• La mayor parte del crecimiento en
mercados extranjeros provendrá de
adquisiciones/asociaciones
• Los conocimientos locales son
críticos para triunfar
• Fórmula de Crecimiento = CC+LMK
38
38
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Cuidado con Wal-Mart: El gorila de 800 libras
• “Están a donde quiera que
usted vaya.”
• Evite competencia frontal
• Estrategia ganadora:
Concéntrese en algo que
Wal-Mart no haga bien y
supéreles en desempeño
Bils$
800
700
Se dirigen
hacia aquí
600
500
400
Hoy
300
200
100
0
1971 1976 1981 1986 1991 1996 2001 2006 2011
39
39
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Últimos comentarios acerca de la competencia en el
mercado global de retail
• Se necesita crecimiento y diferenciación para sobrevivir a largo plazo
• Hay oportunidades de alto riesgo y gran rendimiento en Rusia, China,
India y África
• Los especialistas altamente diferenciados continuarán incrementando
su porción en los mercados desarrollados, con clases medias definidas
• Los detallistas en EUA necesitarán acceder a los mercados extranjeros
para crecer, a pesar de las exigencias de resultados a corto plazo que
impone Wall Street
40
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Servicios a la industria de consumo
Análisis y estudio de evaluación de mermas
Efectuamos un análisis para determinar las principales causas de la
merma y sugerimos acciones correctivas para que ésta se encuentre
dentro de los límites aceptables de la industria, considerando el tipo de
detallista de que se trate. El resultado de este servicio se mide en
relación con el monto efectivamente reducido de la merma.
Estudio y evaluación de control interno
Se obtiene una comprensión general de los ciclos del negocio,
identificando las principales observaciones o desviaciones en los
procesos del control interno. Asimismo, ofrecemos recomendaciones
prácticas para modificar, eliminar o implantar procedimientos de control
efectivos. Para el desarrollo de este trabajo nos apoyamos en bases de
datos de nuestra firma, las cuales incluyen las mejores prácticas por
tipo de detallista realizadas internacionalmente y complementadas con
la experiencia en nuestro país. Al final del mismo se cuantifican los
resultados y beneficios generados por los cambios realizados.
42
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Servicios a la industria de consumo
Estudio de políticas contables
•Analizamos las políticas contables que aplican las empresas para
determinar si éstas deben ser modificadas para una mejor presentación
de la información, dependiendo de las características de la cadena
detallista, por ejemplo:
• Métodos de valuación de inventarios
• Ventas a crédito
• Comisiones en ventas y aceptación de vales
• Métodos de depreciación de activos
Reestructura organizacional de empresas
•Identificamos las principales operaciones dentro de las empresas y
sugerimos estructuras que aporten mejores beneficios económicos,
legales y fiscales, aprovechando las características principales de la
industria, como son: marcas, ubicaciones diversas (varios puntos de
venta), diversidad en el personal, grandes volúmenes de inventarios,
procesos de distribución, estructuración del negocio.
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Servicios a la industria de consumo
Auditoría de estados financieros
Informamos sobre la razonabilidad de las cifras y los hechos económicos
reflejados en los estados financieros de su empresa. Nuestra
experiencia, metodología y la tecnología de punta que utilizamos,
conjuntamente con nuestra filosofía de alta calidad de servicio a
nuestros clientes, nos permiten proporcionar servicios de auditoría
eficientes y eficaces que superan los enfoques tradicionales. Como
resultado de nuestra revisión, damos a nuestros clientes
recomendaciones de valor agregado aprovechando la experiencia que
hemos acumulado en la industria detallista en las áreas administrativa,
operativa y fiscal.
Diseño de estrategias fiscales
Analizamos y evaluamos las principales operaciones y su situación fiscal,
proponiendo las mejores estrategias y reducción de la carga fiscal.
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Servicios a la industria de consumo
Obtención de IVA a favor
Apoyamos a nuestros clientes en la devolución de IVA a favor.
Efectuamos revisiones del IVA por recuperar que se genera
principalmente en los detallistas con altos niveles de crecimiento,
asistiéndolos en los trámites necesarios ante las autoridades fiscales.
Dictamen para efectos del IMSS
Debido al gran número de registros patronales que este tipo de
empresas tiene, proporcionamos seguridad de las aportaciones y
contribuciones al IMSS.
Como resultado de este trabajo emitimos el dictamen para efectos del
Seguro Social preparado en los términos requeridos por las
disposiciones vigentes, así como un informe de los diversos asuntos
observados en la revisión, y nuestras sugerencias sobre las medidas
correctivas y preventivas, incluyendo, en su caso, las diferencias que
resulten a favor o a cargo.
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Servicios a la industria de consumo
Asesoría legal
•Participamos en juicios para la reducción en la carga impositiva
originada por importaciones, organización de sorteos, pago de
contribuciones en las diversas ubicaciones, etcétera. Asimismo,
prestamos los siguientes servicios en materia de consultoría legal
corporativa:
• Preparación, desarrollo, negociación y seguimiento de todo tipo de
procesos administrativos ante cualquier autoridad, sea ésta federal,
local o municipal.
• Obtención de todo tipo de licencias, permisos y autorizaciones para
la realización de cualquier actividad comercial.
• Negociación, desarrollo y obtención de concesiones, permisos
temporales y contratos de naturaleza civil o mercantil con las
diferentes autoridades.
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Servicios a la industria de consumo
Seguridad de la información
Mediante este servicio, atendemos las preocupaciones relacionadas con
la adecuada protección de la información y con la arquitectura que
soporta el ambiente de información tecnológica de nuestros clientes.
Realizamos pruebas de ataque y exploración de vulnerabilidades para la
infraestructura de redes con presencia en internet y accesos remotos.
Como resultado de este trabajo, proporcionamos un diagnóstico de las
fortalezas, debilidades y posicionamiento de la eficiencia integral del
ambiente de seguridad de los componentes de la infraestructura de las
empresas.
Reingeniería/rediseño de procesos
El objetivo de nuestro enfoque para la reingeniería/rediseño de procesos
es ayudar a nuestros clientes de la industria a alcanzar resultados
tangibles, significativos y sustanciosos; beneficios que se obtienen de la
aplicación de un enfoque integral y se ven reflejados tanto en los niveles
superiores como inferiores de la organización.
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Servicios a la industria de consumo
Información tecnológica
Evaluación de la función de informática, sistemas de finanzas,
mercadería, operaciones e información a la gerencia, planes estratégicos
de sistemas, punto de venta (POS), integración, selección, diseño e
implementación de sistemas, Código Universal del Producto y Código de
Barras, telecomunicaciones, implementación de Sistemas de
Información Empresariales (ERP).
Asesoría en implementación de ERPs
Apoyamos a nuestros clientes en la selección e implementación de
soluciones empresariales ERP (Enterprise Resource Planning) y
aplicaciones financieras apropiadas a la industria. Las funcionalidades de
las aplicaciones ERP incluyen módulos como Administración y Finanzas,
Mercaderías, Comercial, Nóminas, Recursos Humanos.
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Servicios a la industria de consumo
Diseño de planes de continuidad del negocio
Brindamos a nuestros clientes la asistencia que requieren en su
continuo proceso de administración de riesgos claves del negocio,
asegurando la continuidad de sus sistemas computarizados críticos.
Los apoyamos en el desarrollo de planes de recuperación en caso de
desastre; asimismo, evaluamos el impacto que distintos factores de
riesgo pudieran tener en el negocio, para así estar preparados para
responder efectivamente a distintos tipos de contingencias. La
efectividad se traduce en la capacidad de evitar que las contingencias
sucedan, asegurando que las aplicaciones críticas del negocio no se
vean interrumpidas o que se cuente con la capacidad de responder en
tiempos aceptables. La visión de Deloitte del Plan de Continuidad de
Negocio contiene un fuerte énfasis precisamente en el negocio. Nuestro
enfoque apunta a “procesos de protección de negocio” en lugar de
“protección del centro de procesamiento de datos y la tecnología”.
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Servicios a la industria de consumo
Ofertas públicas de capital y deuda
Para mantener una tasa de crecimiento constante es importante contar
con capital que soporte dicho crecimiento; para ello brindamos a
nuestros clientes la asesoría que requieren en la colocación de deuda y
capital. Nuestra firma posee amplia experiencia en colocaciones públicas
de capital y deuda en los mercados de valores nacional e internacional.
Hemos apoyado a un número importante de nuestros clientes en
colocaciones de: acciones, obligaciones convertibles, medium-term
notes, eurobonos, europapel comercial, collateralized mortgage
obligations, senior notes, etc. Varias de estas colocaciones han sido
registradas en la Securities & Exchange Commission.
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Servicios a la industria de consumo
Consultoría en comercio exterior
Asesoramos en medios de defensa, recursos administrativos, juicios de
nulidad y amparo, visitas aduanales, auditoría legal, maquiladoras,
control de cambios, permisos de importación y exportación, estímulos al
comercio exterior y Secretaría de Economía.
Estudios de precios de transferencia
Evaluamos las transacciones entre compañías relacionadas residentes
tanto en el extranjero como en el territorio nacional y probamos que los
precios pactados en las transacciones realizadas entre ellas se
encuentren dentro de los rangos de mercado. Para ello, nos apoyamos
en una base de datos que contiene información de diversos países.
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Acerca de Deloitte
Deloitte México/Galaz, Yamazaki, Ruiz Urquiza, S.C. (Deloitte)
presta servicios profesionales de auditoría, contabilidad, fiscal, legal,
consultoría y asesoría de negocios, auditoría interna, seguridad en ebusiness, administración de riesgos y asesoría financiera, a través de
4,000 profesionales y más de 200 socios, con oficinas ubicadas en las
22 ciudades más importantes del país.
Somos integrantes de Deloitte Touche Tohmatsu, firma líder en servicios
profesionales. Auditamos a más de 1,000 compañías con ventas o
activos que superan los mil millones de dólares. En 150 países
contamos con más de 120,000 profesionales, quienes prestan servicios
coordinados y uniformes en cualquier parte donde operen nuestros
clientes. deloitte.com/mx
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Directorio de oficinas de Deloitte
Aguascalientes
Universidad 1001, piso 12-1
Bosques del Prado
20127 Aguascalientes, Ags.
Tel: +52 (449) 912 3535
Fax: +52 (449) 912 0165
Culiacán
Independencia 833 Sur, local B-6
Colonia Centro Sinaloa
80129 Culiacán, Sin.
Tel: +52 (667) 761 4339
Fax: +52 (667) 761 4338
Mexicali
Avenida Ignacio Zaragoza 1938
Colonia Nueva
21100 Mexicali, B.C.
Tel: +52 (686) 554 0311
Fax: +52 (686) 552 5363
Cancún
Avenida Tulúm 269, PH-3
SM 15-A, M 3, lote 2-03
77500 Cancún, Q. R.
Tel: +52 (998) 892 3675
Fax: +52 (998) 892 3679
Guadalajara
Avenida Américas 1685, piso 10
Colonia Jardines Providencia
44638 Guadalajara, Jal.
Tel: +52 (33) 3669 0404
Fax: +52 (33) 3669 0469
Justo Sierra 377, local 17
Colonia Cuauhtémoc Sur
21200 Mexicali, B.C.
Tel: +52 (686) 565 6280
Fax: +52 (686) 565 6189
Celaya
Guadalupe 127, Altos
Zona Centro
38000 Celaya, Gto.
Tel: +52 (461) 612 4525
Fax: +52 (461) 613 1112
Hermosillo
Francisco Eusebio Kino 309-9
Colonia Country Club
83010 Hermosillo, Son.
Tel: +52 (662) 289 0091
Fax: +52 (662) 289 0093
Chihuahua
Avenida División del Norte 401
Colonia San Felipe
31240 Chihuahua, Chih.
Tel: +52 (614) 439 8500
Fax: +52 (614) 413 4112
León
Paseo de los Insurgentes 303, piso 1
Colonia Los Paraísos
37320 León, Gto.
Tel: +52 (477) 717 4444
Fax: +52 (477) 718 0105
Ciudad Juárez
Paseo de la Victoria 3751, piso 2
Colonia Partido Senecú
32540 Ciudad Juárez, Chih.
Tel: +52 (656) 688 6500
Fax: +52 (656) 688 6536
Mazatlán
Avenida Camarón Sábalo 133
Lomas de Mazatlán
82110 Mazatlán, Sin.
Tel: +52 (669) 989 2100
Fax: +52 (669) 989 2120
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México, D.F.
Paseo de la Reforma 505, piso 28
Colonia Cuauhtémoc
06500 México, D.F.
Tel: +52 (55) 5080 6000
Fax: +52 (55) 5080 6001
Monclova
San Buenaventura 505
Colonia Los Pinos
25720 Monclova, Coah.
Tel: +52 (866) 635 0075
Fax: +52 (866) 635 1761
Monterrey
Lázaro Cárdenas 2321 Poniente, PB
Residencial San Agustín
66260 Garza García, N.L.
Tel: +52 (81) 8133 7300
Fax: +52 (81) 8133 7383
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Directorio de oficinas de Deloitte
Nogales
Luis Donaldo Colosio 4950-B, PB
Colonia Kennedy
84063 Nogales, Son.
Tel: +52 (631) 313 2382
Fax: +52 (631) 313 2397
San Luis Potosí
Carranza 2076-22, piso 2
Colonia Polanco
78220 San Luis Potosí, S.L.P.
Tel: +52 (444) 811 8889
Fax: +52 (444) 811 8922
Puebla
Edificio Deloitte
Vía Atlixcayotl 5506, piso 5
72190 Puebla, Pue.
Tel: +52 (222) 303 1000
Fax: +52 (222) 303 1001
Tehuacán
Reforma Norte 619, piso 1
Colonia Villagranadas
75730 Tehuacán, Pue.
Tel: +52 (238) 383 2173
Fax: +52 (238) 383 2191
Diagonal 39 Oriente 4103-1
Colonia Huexotitla
72530 Puebla, Pue.
Tel: +52 (222) 237 2877
Fax: +52 (222) 243 5518
Tijuana
Agua Caliente 4558, piso 1
Colonia Aviación
22420 Tijuana, B.C.
Tel: +52 (664) 622 7878
Fax: +52 (664) 681 7813
Alejandro Von Humboldt 17617
Colonia Garita de Otay
22430 Tijuana, B.C.
Tel: +52 (664) 607 8888
Fax: +52 (664) 607 8801
Querétaro
Avenida Tecnológico 100-901
Colonia San Ángel
76030 Querétaro, Qro.
Tel: +52 (442) 238 2900
Fax: +52 (442) 238 2968, 238 2975
Reynosa
Emilio Portes Gil 550
Colonia Del Prado
88560 Reynosa, Tamps.
Tel: +52 (899) 922 5200
Fax: +52 (899) 922 5202
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Torreón
Independencia 1819-B Oriente
Colonia San Isidro
27100 Torreón Coah.
Tel.:+ 52 (871) 747 4400
Fax:+ 52 (871) 747 4409
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Contactos
Ernesto Valenzuela
Socio de Asesoría Financiera
Oficina México
e-Mail: [email protected]
Tel. (55) 5080-6718
Edward B. Carey
Director Mundial de Productos de Consumo
e-Mail: [email protected]
Tel. (312) 374-3048
Francisco Pérez Cisneros
Socio Líder de la Industria Detallista y
Productos de Consumo, Latinoamérica
Oficina México
e-Mail: [email protected]
Tel. (55) 5080-6720
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