EL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS:
ASPECTOS GENERALES
EXPOSITOR:
DR. VÍCTOR PRADO SALDARRIAGA
DOCTOR EN DERECHO
CATEDRÁTICO DE DERECHO PENAL
JUEZ SUPREMO TITULAR DE LA CORTE SUPREMA DE JUSTICIA
OBJETIVOS
1. IDENTIFICAR LOS ANTECEDENTES DEL PROCESO DE
CRIMINALIZACIÓN DEL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS.
2. PRESENTAR LAS CARACTERÍSTICAS, MANIFESTACIONES Y
MODUS OPERANDI DEL LAVADO DE ACTIVOS.
3. DAR A CONOCER LA CONFIGURACIÓN DEL SISTEMA
INTERNACIONAL DE PREVENCIÓN Y CONTROL DEL LAVADO
DE ACTIVOS Y DE SU INCIDENCIA EN EL DERECHO INTERNO
DE LOS ESTADOS.
ANTECEDENTES DE LA
CRIMINALIZACIÓN DEL
LAVADO DE ACTIVOS
• LA CONVENCIÓN DE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA
EL TRÁFICO ILÍCTO DE DROGAS, ESTUPEFACIENTES Y
SUSTANCIAS PSICOTRÓPICAS (1988)
• SE DEBE AFECTAR LA ESTABILIDAD ECONÓMICA Y
FINANCIERA DE LAS ORGANIZACIONES CRIMINALES
ANTECEDENTES DE LA
CRIMINALIZACIÓN DEL LAVADO
DE ACTIVOS
SE DISEÑAN 6 POLÍTICAS INTERNACIONALES PARA LA PREVENCIÓN Y
CONTROL DE LAS OPERACIONES DE LAVADO DE ACTIVOS:
1. CRIMINALIZACIÓN AUTÓNOMA DE LOS ACTOS Y OPERACIONES DE
LAVADO DE ACTIVOS.
2. REGULACIÓN Y APLICACIÓN DE MEDIDAS DE PREVENCIÓN DEL LAVADO
DE ACTIVOS EN LA INTERMEDIACIÓN FINANCIERA.
3. CONSTRUCCIÓN Y CONSOLIDACIÓN DE UN ESPACIO INTERNACIONAL
CONTRA EL LAVADO DE ACTIVOS.
4. FLEXIBILIZACIÓN DEL SECRETO BANCARIO PARA LA INVESTIGACIÓN
CRIMINALÍSTICO FINANCIERA DEL LAVADO DE ACTIVOS.
5. CONFIGURACIÓN DE PROCEDIMIENTOS OPORTUNOS PARA LA
INCAUTACIÓN Y DECOMISO DE BIENES GENERADOS O DERIVADOS DEL
LAVADO DE ACTIVOS.
6. INVERSIÓN DE LA CARGA DE LA PRUEBA.
DENOMINACIONES
• EN LA ACTUALIDAD LA DENOMINACIÓN MAS ASUMIDA
POR EL SISTEMA INTERNACIONAL Y POR EL DERECHO
INTERNO DE LOS ESTADOS ES LAVADO DE ACTIVOS.
• NO OBSTANTE, COEXISTEN OTRAS DENOMINACIONES
COMO BLANQUEO DE CAPITALES, RECICLAJE DEL
DINERO SUCIO, LEGITIMACIÓN DE ACTIVOS, LAVADO DE
DINERO, ETC.
• CON TODAS ESTAS DENOMINACIONES SE ALUDE AL
MISMO PROCESO DE DAR APARIENCIA DE LEGITIMIDAD
A LOS ACTIVOS DE ORIGEN ILÍCITO.
LAVADO DE ACTIVOS: CONCEPTO,
FUNCIÓN Y CARACTERÍSTICAS
• ES UN PROCESO ECONÓMICO, FINANCIERO Y CONTABLE DIRGIDO A DAR
APARIENCIA DE LEGITIMIDAD A LOS ACTIVOS ORIGINADOS O DERIVADOS
DE ACTIVIDADES CRIMINALES.
• ES UNA FORMA DE CRIMINALIDAD NO CONVENCIONAL QUE BRINDA
SERVICIOS DE COBERTURA Y ASEGURAMIENTO AL CAPITAL PRODUCIDO
POR LA CRIMINALIDAD ORGANIZADA.
• LAS OPERACIONES DE LAVADO DE ACTIVOS SE CARACTERIZAN POR
OBSERVAR Y PRACTICAR TODAS LAS FORMALIDADES Y PROCEDIMIENTOS
USUALES QUE SON EXIGIDOS PARA CUALQUIER NEGOCIO JURÍDICO O
TRANSACCIÓN FINANCIERA.
• LOS AUTORES DEL DELITO SON PERSONAS CON CONOCIMIENTOS
ESPECIALIZADOS, DE BUENA REPUTACIÓN FINANCIERA Y ECONÓMICA, LO
QUE LES PERMITE DESARROLLAR HÁBILES ACCIONES DE ELUSIÓN O
FRAUDE A LA LEY.
LAVADO DE ACTIVOS Y
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
• EL LAVADO DE ACTIVOS ES UNA MANIFESTACIÓN DE LA
CRIMINALIDAD
ORGANIZADA QUE
OPERA EN
BASE
A
ESTRUCTURAS PEQUEÑAS Y FLEXIBLES QUE CORRESPONDEN A
LA TIPOLOGÍA DEL GRUPO CENTRAL (TIPOLOGÍAS CICIP – UNICRI).
• CONJUNTAMENTE CON EL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO
CONSTITUYEN CIRCUITOS DE DESPLAZAMIENTO DEL CAPITAL DEL
CRIMEN Y DEL INCREMENTO DEL PRODUCTO CRIMINAL BRUTO.
• EL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO DESARROLLA UN
PROCESO INVERSO AL QUE CORRESPONDE
AL LAVADO DE
ACTIVOS. MIENTRAS QUE EL PRIMERO BUSCAR DAR UN DESTINO
ILÍCITO A ACTIVOS DE ORIGEN LEGAL. EL SEGUNDO PROMUEVE LA
LEGALIZACIÓN APARENTE DE ACTIVOS DE ORIGEN ILÍCITO.
ETAPAS DEL LAVADO DE ACTIVOS
• EL LAVADO DE ACTIVOS COMO PROCESO SE DESARROLLA EN FUNCIÓN
DE ETAPAS SECUENCIALES QUE PERMITAN LA PAULATINA LEGALIZACIÓN
DE LOS ACTIVOS DE ORIGEN ILÍCITO.
• GENERALMENTE SE SEÑALAN TRES ETAPAS CON FINES OPERATIVOS
DEIFERENTES:
1. LA COLOCACIÓN DE LOS CAPITALES ILÍCITOS EN EL CIRCUITO
ECONÓMICO – FINANCIERO.
2. LA INTERCALACIÓN DE OPERACIONES Y TRANSACCIONES
OCULTAMIENTO O CONFUSIÓN DEL ORIGEN ILÍCITO DE LOS ACTIVOS.
DE
3. LA INTEGRACIÓN DE LOS ACTIVOS LEGITIMADOS EN EL SISTEMA
ECONÓMICO FORMAL.
• SEGÚN LOS EXPERTOS SÓLO EN LA ETAPA DE COLOCACIÓN ES POSIBLE
DETECTAR Y DESCUBRIR CON ALTAS OPCIONES DE EFICACIA LAS
OPERACIONES DE LAVADO DE ACTIVOS (FEDERACIÓN BANCARIA
EUROPEA, INTERPOL, DEA)
TIPOLOGÍAS MAS USUALES DE
OPERACIONES DE LAVADO DE ACTIVOS
• APLICACIÓN DE MÉTODOS DE ESTRUCTURACIÓN (PITUFOS,
REMESADORAS, TARJETAS INTELIGENTES)
• MÉTODOS
DE
TRAINGULACIÓN
DE
ACTIVOS
(PRÉSTAMO
ADOSADO O AUTOFINANCIAMIENTO)
• MÉTODOS BANCARIOS DE CIRCULACIÓN INDIRECTA (USO DE
CUENTAS CORRESPONSALES)
• MÉTODOS RELACIONADOS CON JUEGOS DE AZAR (USO DE
CASINOS DE JUEGO, BILLETES DE LOTERÍA)
• MÉTODOS ELECTRÓNICOS O CIBERNÉTICOS (TRANSFERENCIAS
ELECTRÓNICAS, ADQUISICIONES POR INTERNET)
SECTORES VULNERABLES A
OPERACIONES DE LAVADO DE ACTIVOS
EN EL PERÚ
LAS INVESTIGACIONES MUESTRAN ACTOS DE LAVADO DE ACTIVOS EN LOS
SIGUIENTES SECTORES:
• CASINOS Y CASAS DE JUEGO
• MERCADO INFORMAL DE DIVISAS
•CASAS DE CAMBIO DE MONEDA EXTRANJERA
• AGENCIAS DE VIAJES
• SERVICIOS DE TURISMO
• PROMOCIÓN DE ESPECTÁCULOS ARTÍSTICOS O DEPORTIVOS
• NEGOCIACIÓN BURSÁTIL
• IMPORTACIÓN DE ARTEFACTOS ELECTRODOMÉSTICOS
• CASAS DE PRÉSTAMO Y EMPEÑO
• HOSTALES
• RESTAURANTES
• SURTIDORES DE GASOLINA
• CONSTRUCCIÓN INMOBILIARIA
LA ASIMILACIÓN TÍPICA DE LOS
ACTOS DE LAVADO DE ACTIVOS POR
EL DERECHO PENAL
• PARA PODER TIPIFICAR LOS ACTOS Y ETAPAS DEL PROCESO DE LAVADO
DE ACTIVOS SE HAN CONFIGURADO CUATRO CONDUCTAS TÍPICAS:
• LA CONVERSIÓN
COLOCACIÓN.
QUE
REPRESENTA
A
LAS
OPERACIONES
DE
• LA TRANSFERENCIA QUE REPRESENTA A LAS OPERACIONES DE
INTERCALACIÓN.
• EL OCULTAMIENTO Y LA TENENCIA
OPERACIONES DE INTEGRACIÓN.
QUE
REPRESENTAN
LAS
• LAS DOS PRIMERAS SON VISULAIZADAS COMO CONDUCTAS DE
EJECUCIÓN INSTANTÁNEA Y LAS DOS ÚLTIMAS COMO CONDUCTAS DE
EJECUCIÓN PERMANENTE.
EL SISTEMA INTERNACIONAL DE
PREVENCIÓN Y CONTROL DEL
LAVADO DE ACTIVOS
1. ESTE SISTEMA SE ORIGINÓ EN LA CONVENCIÓN DE VIENA (1988) PERO
SE HA EXTENDIDO Y CONSOLIDADO A PARTIR DE OTROS
INSTRUMENTOS INTERNACIONALES DE LAS NACIONES UNIDAS COMO
LA
CONVENCIÓN
CONTRA
LA
DELINCUENCIA
ORGANIZADA
TRASNACIONAL (2000) Y LA CONVENCIÓN CONTRA LA CORRUPCIÓN
(2003).
2. EN EL PRESENTE ESTE SISTEMA HA ALCANZADO UN DESARROLLO
DERIVADO QUE ABARCA EL PLANO REGIONAL, SUB REGIONAL E
INCLUSO BILATERAL.
3. INVOLUCRA TRES ÁREAS OPERATIVAS: EL CONTROL PENAL DEL
DELITO, LA PREVENCIÓN ADMINISTRATIVA DE OPERACIONES DE
LAVADO, Y LA IMPLEMENTACIÓN PROACTIVA DE PROCEDIMIENTOS DE
COOPERACIÓN JUDICIAL INTERNACIONAL.
4. CUENTA CON SISTEMAS PERIÓDICOS DE EVALUACIÓN MULTILATERAL
QUE VALIDAN LA CONSISTENCIA DE LOS SISTEMAS ANTILAVADO
NACIONALES (COMO EL MEM O EL GAFI).
INSTRUMENTOS INTERNACIONALES QUE REGULAN LA
PREVENCIÓN Y CONTROL DEL LAVADO DE ACTIVOS
1. LA CONVENCIÓN DE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA LA CORRUPCIÓN (2003)
2. LA CONVENCIÓN DE LAS NACIONES
ORGANIZADA TRANSNACIONAL (2000)
UNIDAS
CONTRA
LA
DELINCUENCIA
3. LEY MODELO DE LAS NACIONES UNIDAS SOBRE BLANQUEO, DECOMISO Y
COOPERACIÓN INTERNACIONAL EN LO RELATIVO AL PRODUCTO DEL DELITO (1999)
4.
LA CONVENCIÓN DE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA EL TRÁFICO ILÍCITO DE
DROGAS ESTUPEFACIENTES Y SUSTANCIAS PSICOTRÓPICAS (1988)
5. LA CONVENCIÓN EUROPEA SOBRE BLANQUEO, SEGUIMIENTO, SECUESTRO Y
DECOMISO DEL PRODUCTO DEL CRIMEN (1990)
6. LA DIRECTIVA DE LA COMUNIDAD ECONÓMICA EUROPEA RELATIVA A LA
PREVENCIÓN DE LA UTILIZACIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO PARA EL BLANQUEO DE
CAPITALES (1991)
7. EL REGLAMENTO MODELO AMERICANO DE LA ORGANIZACIÓN DE ESTADOS
AMERICANOS SOBRE DELITOS DE LAVADO RELACIONADOS CON EL TRÁFICO ILÍCITO
DE DROGAS Y DELITOS CONEXOS (1992-2006)
INSTRUMENTOS INTERNACIONALES QUE REGULAN LA
PREVENCIÓN Y CONTROL DEL LAVADO DE ACTIVOS
8. LAS BASES PARA LA CONVENCIÓN HEMISFÉRICA INTERAMERICANA
CONTRA EL LAVADO O TRANSFERENCIA DE ACTIVOS DE ORIGEN
ILÍCITO, DE LA ORGANIZACIÓN DE ESTADOS AMERICANOS (1995)
9. PLAN ANDINO DE COOPERACIÓN PARA LA LUCHA CONTRA LAS
DROGAS ILÍCITAS Y DELITOS CONEXOS (2001)
10. DECLARACIÓN DE PRINCIPIOS SOBRE PREVENCIÓN DE LA
UTILIZACIÓN DELICTIVA DEL SISTEMA BANCARIO PARA EL LAVADO DE
DINERO, DEL COMITÉ DE SUPERVISIÓN BANCARIA DE BASILEA (1989)
11. LAS 40 RECOMENDACIONES DEL GRUPO DE ACCIÓN FINANCIERA
SOBRE EL BLANQUEO DE DINERO (1990)
12. DECLARACIÓN DE PRINCIPIOS DEL COMITÉ LATINOAMERICANO PARA
LA PREVENCIÓN Y CONTROL DEL LAVADO DE ACTIVOS – FELABAN
(1996)
MUCHAS GRACIAS POR SU ATENCIÓN
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