Dr. Gianni Chávez Enciso
Colegio de Abogados de Lima
2014
CONTRATO DE TARJETA DE
CREDITO

ANTECEDENTES:


Surge a finales del siglo XX como
medio destinado a evitar la
movilización del dinero en efectivo, y a
simplificar las actividades de los
consumidores.
En la actualidad se ha convertido en un
instrumento de crédito y un factor
multiplicador de las ventas, y por lo
tanto, de la producción, el trabajo y la
riqueza.
CONTRATO DE TARJETA DE
CREDITO

Al cierre de 2013, se registraron
8’038,839 tarjetas de crédito
circulando en el país, según
información de la Asociación de
Bancos (Asbanc).

Fuente: Perú 21
CONTRATO DE TARJETA DE
CREDITO

LAS TARJETAS DE CREDITO EN LA
LEGISLACION PERUANA:



Ley General del Sistema Financiero y del
Sistema de Seguros y Orgánica de la
Superintendencia de Banca y Seguros – Ley
No. 26702.
Reglamento de Tarjetas de Crédito –
Resolución SBS No. 6523-2013.
Ley Complementaria a la Ley de Protección
al Consumidor para usuarios de servicios
financieros – Ley No. 28587.
CONTRATO DE TARJETA DE
CREDITO


Reglamento de Transparencia de
Información y Contratación con
Usuarios del Sistema Financiero – Res.
SBS No. 8181-2012.
Código de Protección y Defensa del
Consumidor – Ley No. 29571.
CONTRATO DE TARJETA DE
CREDITO


DEFINICION:
Es un instrumento que permite, de acuerdo con
lo pactado entre la empresa emisora a favor del
titular. Con esta tarjeta, el usuario puede
adquirir bienes o servicios en los
establecimientos afiliados que los proveen,
pagar obligaciones o, de así permitirlo la
empresa emisora y no mediar renuncia
expresada por parte del titular, hacer uso del
servicio de disposición de efectivo u otros
servicios asociados, dentro de los límites y
condiciones pactados, obligándose a su vez, a
pagar el importe de los bienes y servicios
adquiridos, obligaciones pagadas, y demás
cargos, conforme a lo establecido en el
respectivo contrato.
CONTRATO DE TARJETA DE
CREDITO


Por su lado, Roberto A. Mugillo (Tarjeta de Crédito- Ed.
Astrea de Alfredo y Ricardo Depalma. Buenos Aires, 1985,
página 26) lo define como un negocio jurídico complejo,
puesto que se trata de un instituto conformado por una
serie de relaciones de diverso carácter que participa de
distintos tipos contractuales y que convergen
coordinadamente hacia una finalidad común.
Agrega además que: “es una especie de contrato de
crédito – contrato de uso de crédito eventual – y cumple
una doble función, cualquiera que sea la forma que adopte
el negocio de la tarjeta de crédito, sea bilateral, trilateral
(cuando interviene la empresa especializada) o plurilateral
cuando además se integra la intermediación bancaria.”
CONTRATO DE TARJETA DE
CREDITO

CARACTERES JURIDICOS:



Es de tipo complejo, pues emanan una serie
de vínculos jurídicos entre varias personas
en forma distinta, pudiendo encontrar en ella
diversos contratos.
Es plurilateral, por la diversidad de sujetos
participantes.
Es un contrato típico, está regulado por el
Reglamento de Tarjetas de Crédito,
aprobado por Res. SBS No. 264-2008 y la
Ley de Bancos.
CONTRATO DE TARJETA DE
CREDITO




Es un contrato principal,
Es oneroso, es decir existe una
equivalencia entre las prestaciones.
Su ejecución es continuada, por un
plazo que no podrá exceder a cinco (5)
años, prorrogables, pudiéndose acordar
plazos menores.
Es “intuito personae”; es decir, es
intransferible, supeditado a la solvencia
económica y moral del cliente.
CONTRATO DE TARJETA DE
CREDITO

DISTINCION CON EL CONTRATO DE
CUENTA CORRIENTE:

Contrato de tarjeta de crédito
Línea de crédito bancaria.
 Adquisición de bienes o servicios por
parte del cliente al EF.
 El banco paga al EF.
 El cliente reembolsa al banco los pagos
realizados.

CONTRATO DE TARJETA DE
CREDITO

CONTRATO DE CUENTA CORRIENTE:
Línea de crédito
 Ordenes de pago del cliente (TJ,
Préstamos, leasing, etc)
 Abonos de terceros o cliente a la cuenta
corriente.
 Registro y compensación del banco.
 Saldo a favor o en contra.

CONTRATO DE TARJETA DE
CREDITO

CONTENIDO MÍNIMO DEL
CONTRATO:





Los mecanismos para la ampliación y
reducción de la línea de crédito.
Forma y medios de pago permitidos.
Procedimiento0s en caso de extravío de
la tarjeta de crédito.
Casos en que procede el bloqueo o
anulación de la tarjeta.
Periodicidad del estado de cuenta.
CONTRATO DE TARJETA DE
CREDITO

SUJETOS O PARTES:


La entidad emisora, que pueden ser
entidades bancarias y financieras.
El usuario, que es la persona natural o
jurídica autorizada por el emisor para
emplear la tarjeta de crédito que se le
entrega, luego de una previa
evaluación de su buen crédito
(solvencia económica y moral).
CONTRATO DE TARJETA DE
CREDITO

El proveedor o establecimiento, es
en general, el comerciante que acepta
la utilización del crédito que se la ha
concedido al usuario, y que mantiene
una relación jurídica previa con la
entidad emisora, y en cuya virtud pasa
a integrar la lista de comercios
adheridos con el fin de aumentar el
nivel de ventas.
CONTRATO DE TARJETA DE
CREDITO
¿QUÉ EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO
PUEDEN EMITIR TARJETAS DE CRÉDITO?
Las tarjetas de crédito pueden ser emitidas por
las empresas bancarias, empresas
financieras y otras empresas del sistema
financiero o de servicios complementarios y
conexos que se encuentren facultadas a
emitir tarjetas de crédito, según la Ley No.
26702 – Ley de Bancos.
CONTRATO DE TARJETA DE
CREDITO

¿QUÉ ES EL CREDITO?
La cantidad de dinero que un agente
emisor o un banco te presta y por el
cual tienes que pagar intereses
CONTRATO DE TARJETA DE
CREDITO

TASAS DE INTERES:


TEA : TASA DE INTERES EFECTIVA ANUAL
 Es la tasa de interés que cobra la entidad
financiera.
TCEA: TASA DE COSTO EFECTIVO ANUAL
 Es el precio real de un crédito e incluye el
interés que cobra el banco y otros pagos que
se hacen por usar el dinero de la institución
financiera.
CONTRATO DE TARJETA DE
CREDITO
TCEA
-Comisiones
-Gastos
-TEA
CONTRATO DE TARJETA DE
CREDITO

COMISIONES: Cargos por servicios
brindados por el banco y asumidos por
el cliente / ej. Estado de cuenta.

Son los montos que se cobran a los usuarios y clientes por la
prestación de un servicio efectivamente brindado.

Estos servicios deben ser adicionales a los que forman parte
de la operación típica contratada.


Sólo pueden cobrarse aquellas comisiones que correspondan
a servicios solicitados, pactados o autorizados previamente
por los clientes.
Las empresas pueden fijar libremente el monto o porcentaje
aplicable.
CONTRATO DE TARJETA DE
CREDITO

CLASES DE COMISIONES: (14)




Evaluación de póliza de seguro
endosada
Envío físico de estado de cuenta.
Conversión de moneda.
Uso de cajero automático
CONTRATO DE TARJETA DE
CREDITO


GASTOS: Cargos cobrados por cuenta de terceros
/ej. Seguro de desgravamen)
Son costos por operaciones o servicios
adicionales y/o complementarios a las
operaciones contratadas, en los que
incurre la empresa con terceros por
cuenta del usuario.
CONTRATO DE TARJETA DE
CREDITO

Determinación de los comisiones y
gastos:

Las comisiones y gastos se
determinaran libremente de
conformidad con lo establecido en el
art. 9° de la Ley General.
CONTRATO DE TARJETA DE
CREDITO

CLASES DE TCEA:



Bajo el sistema de cuotas: corresponde al
costo del crédito.
Bajo el sistema revolvente: Un pago en
revolvente ofrece al deudor la opción de
pagar la deuda en una sola armada,
liberándolo de intereses más no de
comisiones; o pagar en un plazo ilimitado
un monto “mínimo” fijado por el banco.
Hoy existen entidades cuya modalidad de
pago revolvente o “rotativo” obliga al
deudor a pagar cada mes la trigésimo
sexta parte del saldo deudor, además de
las comisiones. (Fuente: Gestión)
CONTRATO DE TARJETA DE
CREDITO

SERVICIOS ASOCIADOS A LAS
TARJETA DE CRÉDITO:




Disposición en efectivo.
Operaciones de compra.
Consumos u operaciones efectuadas en
el exterior.
Otras prevista en los contratos.
CONTRATO DE TARJETA DE
CREDITO
¿CUÁL ES EL MONTO MÁXIMO DE LÍNEA DE
CRÉDITO QUE SE PUEDE OTORGAR?
 La línea de crédito que se otorga es calculada
en función de la documentación presentada por
el titular, entre otros, sobre sus ingresos y
egresos.
 Ley de CEPIRS – Ley No. 27489 modificado
por la Ley No. 27863.
CONTRATO DE TARJETA DE
CREDITO

ESTADO DE CUENTA:

Documento emitido por el banco que
registra los cargos y abonos del cliente
y determina la existencia de saldo a
favor o en contra.

Contenido: Art. 10° Reglamento de
Tarjetas de Crédito.
CONTRATO DE TARJETA DE
CREDITO




Debe ser conocido por el cliente por lo
menos una vez al mes.
En caso de incumplimiento en el pago
que dure cuatro meses consecutivos,
se podrá suspender la remisión.
Se debe entregar por lo menor cinco
días hábiles a la fecha de pago.
Se podrá observar dentro de un plazo
no menor de 30 días de la fecha de
entrega.
CONTRATO DE TARJETA DE
CREDITO




Si no se observa dentro del plazo no
menor de 30 días se considera
aceptado el saldo en el estado de
cuenta.
Saldo Deudor.
Comunicación notarial. 15 días
hábiles.
Letra de cambio al vista, sin
aceptación del deudor.
CONTRATO DE TARJETA DE
CREDITO

CASO PRACTICO:

Letra de cambio a la vista por saldo
deudor en cuenta corriente: Falta de
certeza de la obligación por
observación del saldo deudor.
EXP. 56-2006
 Primera Sala Civil Comercial.


Jurisprudencia de la Sala Comercial. OSORIO
RUIZ. 2007
CONTRATO DE TARJETA DE
CREDITO

CASO PRACTICO:

RESOLUCION No. 898-2007/TDCINDECOPI.

Consumos con tarjeta de crédito no
entregada.
CONTRATO DE TARJETA DE
CREDITO

PAGOS ANTICIPADOS:



Derecho del cliente de efectuar pagos
por encima de la cuota exigible.
Sin limitaciones, ni comisiones, gastos
o penalidades.
En cualquiera de las oficinas de
atención al público de la empresa en la
que se puedan realizar operaciones de
pago y desembolsos.
CONTRATO DE TARJETA DE
CREDITO

EN EL CASO DE SISTEMA DE CUOTAS:
Pago anticipado: Aplicado al capital con
reducción de intereses, comisiones y
gastos.
 Adelanto de cuotas: Se aplica el monto
pagado a las cuotas inmediatamente
posteriores.

CONTRATO DE TARJETA DE
CREDITO

EFECTOS:

Los pagos mayores a dos cuotas
(incluye la exigible en el periodo) se
consideran pagos anticipados.
Reducción de la cuota restante, pero
manteniendo el plazo original.
 Reducción del numero de cuotas.
 Nuevo cronograma de pago de cuotas

CONTRATO DE TARJETA DE
CREDITO

Pagos menores o iguales a dos cuotas
(incluye aquella exigible en el periodo)

Se considera adelanto de cuotas.
CONTRATO DE TARJETA DE
CREDITO

BAJO EL SISTEMA DE PAGO
REVOLVENTE:

Se aplica al referido pago, reduciendo
intereses, comisiones o gastos.

Art. 22 de la Resolución SBS No. 81812012.
CONTRATO DE TARJETA DE
CREDITO

Cuando se efectúen pagos mínimos
previstos en sistemas de tarjetas de
crédito deberá informarse al usuario
sobre la aplicación de dicho pago a
intereses y/o capital y/o comisiones,
según corresponda.

CASO PRACTICO:

Res. 1557-2006-CPC INDECOPI
CONTRATO DE TARJETA DE
CREDITO

DERECHO DE PAGO ANTICIPADO:

RESOLUCION 404-2011/SC2-INDECOPI

Establecimiento de procedimiento
internos.
CONTRATO DE TARJETA DE
CREDITO
¿CUÁLES SON LAS OBLIGACIONES
DE LOS ESTABLECIMIENTOS
AFILIADOS?




Verificar que la tarjeta de crédito esté vigente,
constatando, de ser el caso, que no figure en la
relación de tarjetas anuladas, según la información
recibida;
Verificar la identidad del usuario;
Comprobar que la firma del usuario en la orden de
pago corresponda a la que figura en su tarjeta de
crédito o contar con la conformidad de la firma
electrónica u otro medio sustitutorio de la firma
gráfica o manuscrita;
Sujetarse, en las transacciones que se
realicen, al monto máximo autorizado por la
empresa.
CONTRATO DE TARJETA DE
CREDITO

OBLIGACIONES ADICIONALES DE LA EF:




Contar con mecanismos de atención para
comunicar el extravío o sustracción, los cargos
indebidos u operaciones no reconocidas.
Registro de la fecha, hora y contenido.
Envío al cliente.
Contar con un mecanismo de seguimiento de
operaciones que pueden corresponder a
patrones de fraude.
CONTRATO DE TARJETA DE
CREDITO

RESPONSABILIDAD POR
OPERACIONES NO RECONOCIDAS:


Corresponde a las empresas demostrar
que las operaciones fueron autenticas y
registradas.
Salvo que la empresa demuestre lo
contrario, los usuarios no responden
por las operaciones en los siguientes
casos:
CONTRATO DE TARJETA DE
CREDITO





Cuando hayan sido realizadas después
de notificado el extravío.
Cuando se haya registrado la
comunicación o haya sido defectuosa.
Cuando la tarjeta haya sido objeto de
clonación.
Por el funcionamiento defectuoso de los
canales para operaciones.
Por la manipulación de los cajeros
automáticos.
CONTRATO DE TARJETA DE
CREDITO


Cuando se haya producido suplantación
del usuario en las oficinas.
Operaciones realizadas luego de
cancelada la tarjeta o cuando esta haya
expirado.
DERECHO DE RECLAMO.


Gracias.
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Contrato de Tarjeta de Crédito